合法性审核工作制度

PAGE合法性审核工作制度一、总则（一）目的为加强公司/组织的法治建设，规范决策行为，提高决策质量，有效防范法律风险，确保公司/组织各项决策和经营管理活动合法合规，依据国家法律法规及相关行业标准，结合公司/组织实际情况，制定本合法性审核工作制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织各部门、各分支机构及其所属单位在履行职责过程中，涉及的各类重大决策、重要合同协议、重大项目安排以及其他重要经营管理行为的合法性审核工作。（三）基本原则1.依法依规原则：合法性审核工作应当严格遵循国家法律法规、规章及规范性文件的规定，确保公司/组织的决策和经营管理活动符合法律要求。2.全面审查原则：对审核事项进行全面审查，涵盖决策程序、内容合法性、法律风险评估等各个方面，不留审查死角。3.客观公正原则：审核人员应当秉持客观公正的态度，依据事实和法律进行审核，不受任何部门、个人的干扰和影响。4.及时高效原则：在规定的时间内完成合法性审核工作，确保公司/组织决策和经营管理活动的及时性和有效性，避免因审核延误导致的不利后果。二、合法性审核机构及人员（一）审核机构公司/组织设立合法性审核委员会（以下简称“审委会”）作为合法性审核的专门机构。审委会主任由公司/组织主要负责人担任，副主任由分管法律事务工作的负责人担任，成员包括各相关部门负责人。审委会下设办公室，办公室设在法律事务部门，负责合法性审核工作的日常组织、协调和具体实施。（二）审核人员1.法律专业人员：法律事务部门配备具有法律专业背景和丰富法律实务经验的人员，负责具体的合法性审核工作。审核人员应当具备扎实的法律专业知识，熟悉与公司/组织经营管理相关的法律法规和政策规定。2.外聘法律顾问：根据工作需要，公司/组织可以聘请外部律师事务所的律师作为法律顾问，参与合法性审核工作。外聘法律顾问应当具有较高的专业水平和良好的职业道德，能够为合法性审核工作提供专业的法律意见和建议。三、合法性审核范围（一）重大决策1.涉及公司/组织战略规划、重大投资、融资、并购重组、改制上市等重大事项的决策。2.涉及公司/组织重要资产处置、产权变动、对外捐赠等重大事项的决策。3.涉及公司/组织重大业务调整、经营模式创新等重大事项的决策。（二）重要合同协议1.涉及公司/组织重大经济利益的合同协议，如买卖合同、租赁合同、借款合同、担保合同、技术合同等。2.涉及公司/组织知识产权保护、商业秘密等重要权益的合同协议。3.涉及公司/组织对外合作、合资、联营等重大合作关系的合同协议。（三）重大项目安排1.涉及公司/组织重大建设项目、技术改造项目、新产品研发项目等重大项目的立项、可行性研究、设计施工、竣工验收等全过程的决策和管理。2.涉及公司/组织重大采购项目、招投标项目等重大项目的采购文件、招标文件、合同文本等相关文件的审核。（四）其他重要经营管理行为1.涉及公司/组织规章制度的制定、修改和废止，包括公司章程、基本管理制度、专项管理制度等。2.涉及公司/组织重大行政处罚、行政复议、行政诉讼等法律事务的处理。3.涉及公司/组织重大突发事件、危机事件的应对和处理，包括应急预案的制定、实施等。四、合法性审核内容（一）决策程序合法性1.审核决策事项是否按照公司/组织规定的决策程序进行，包括是否经过必要的调研论证、征求意见、集体讨论等环节。2.审核决策事项是否符合法律法规规定的决策权限和决策程序要求，如是否经过法定代表人签署、是否经过董事会或股东会决议等。（二）内容合法性1.审核决策事项的内容是否符合国家法律法规、规章及规范性文件的规定，是否存在违反法律法规强制性规定的情形。2.审核决策事项的内容是否侵犯国家利益、社会公共利益和他人合法权益，是否存在损害公司/组织利益的情形。3.审核决策事项的内容是否与公司/组织的战略规划、经营目标、规章制度等相符合，是否具有可行性和可操作性。（三）法律风险评估1.对决策事项可能面临的法律风险进行评估，包括法律风险的类型、发生的可能性、影响程度等。2.针对评估出的法律风险，提出相应的防范措施和应对建议，并评估措施的有效性和可行性。（四）其他事项1.审核决策事项是否存在其他可能影响合法性的因素，如是否存在潜在的法律纠纷、是否需要履行相关的审批手续等。2.审核决策事项所涉及的合同协议、项目文件等相关文件的条款是否合法合规，是否存在法律漏洞和风险隐患。五、合法性审核程序（一）送审材料提交1.决策事项承办部门或单位（以下简称“承办部门”）应当在决策事项提交审议前，将相关材料报送合法性审核机构。送审材料应当包括决策事项的背景情况、主要内容、相关依据、征求意见情况、法律风险评估报告等。2.送审材料应当真实、准确、完整，能够满足合法性审核工作的需要。承办部门应当对送审材料的真实性、准确性、完整性负责。（二）审核受理1.合法性审核机构收到送审材料后，应当对送审材料进行初审。初审内容包括送审材料是否齐全、是否符合格式要求、是否属于合法性审核范围等。2.经初审符合要求的，合法性审核机构应当予以受理，并出具受理通知书；经初审不符合要求的，合法性审核机构应当要求承办部门补充或修改送审材料，承办部门应当在规定的时间内完成补充或修改，并重新报送送审材料。（三）审核办理1.合法性审核机构受理送审材料后，应当按照本制度规定的审核内容，对决策事项进行全面审核。审核人员应当认真查阅送审材料，必要时可以向承办部门及相关人员了解情况、查阅资料、实地调研等。2.审核人员在审核过程中发现问题的，应当及时与承办部门沟通协调，并要求承办部门作出解释说明或补充相关材料。承办部门应当积极配合审核人员的工作，按照要求提供相关材料和信息。3.审核人员应当在规定的时间内完成审核工作，并出具合法性审核意见。合法性审核意见应当包括审核结论（合法、不合法或存在合法性问题）、具体理由及法律依据、修改建议等内容。（四）审核意见反馈1.合法性审核机构应当将合法性审核意见及时反馈给承办部门。反馈方式可以采取书面形式或会议形式，反馈内容应当明确、具体、具有针对性。2.承办部门应当认真研究合法性审核意见，根据审核意见对决策事项进行修改完善。对于审核意见中提出的合法性问题，承办部门应当提出切实可行的解决方案，并将修改后的决策事项再次报送合法性审核机构进行复审。3.复审通过后，承办部门应当将决策事项提交公司/组织相应的决策机构进行审议。审议通过后，决策事项方可组织实施。六、合法性审核时间要求（一）一般审核时间合法性审核机构应当自受理送审材料之日起[X]个工作日内完成合法性审核工作，并出具审核意见。情况复杂的，经合法性审核机构负责人批准，可以延长[X]个工作日，并将延长的理由告知承办部门。（二）紧急事项审核时间对于紧急事项，合法性审核机构应当在接到送审材料后及时进行审核，并在[X]个小时内出具审核意见。七、合法性审核责任追究（一）承办部门责任1.承办部门未按照本制度规定提交送审材料或提交的送审材料不真实、不准确、不完整，导致合法性审核工作无法正常进行或审核意见出现偏差的，承办部门应当承担相应的责任。2.承办部门对合法性审核意见提出的合法性问题未进行认真研究和整改，导致决策事项违法违规，给公司/组织造成损失的，承办部门应当承担主要责任。（二）审核人员责任1.审核人员在合法性审核工作中违反法律法规、本制度规定或职业道德，故意隐瞒问题、出具虚假审核意见，导致决策失误，给公司/组织造成损失的，审核人员应当承担相应的责任。2.审核人员因工作疏忽、业务能力不足等原因，未能发现送审材料中的合法性问题或提出的审核意见不准确、不全面，给公司/组织造成损失的，审核人员应当承担相应的责任。（三）责任追究方式1.对于违反本制度规定的承办部门和审核人员，公司/组织将视情节轻重，给予批评教育、警告、罚款、降职