中级银行从业资格考试《中级风险管理》彩蛋押题附完整答案详解（历年真题）

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

彩蛋押题

第一部分单选题（50题）

1、协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中（）的风险点操作。

A.财务/会计错误

B.文件/合同缺陷

C.错误监控/报告

D.结算/支付错误

【答案】：B

【解析】该题正确答案是B。下面对各选项进行分析：A.财务/会计

错误主要涉及财务数据记录、核算、报表编制等会计操作方面的问题,

比如账目记录错误、财务报表数据不准确等情况，而协议出现错误或

缺乏协议并非是财务会计操作过程中的典型风险点，所以A选项不符

合要求。B.文件/合同缺陷涵盖了文件或合同在起草、审核、签订等

过程中出现的各种同题，包括协议存在错误内容或者根本缺乏必要协

议的情况，这属于文件合同管理流程中的风险点，所以协议中出现错

误或缺乏协议属于文件/合同缺陷的风险点操作，B选项符合题意。C.

错误监控/报告指的是在对业务活动进行监控以及报告相关信息时出

现的失误，比如未能及时准确地发现业务中的异常情况并报告等，这

与协议本身存在的问题并无直接关联，所以C选项不正确。D.结算/

支付错误是在资金结算和支付环节产生的问题，例如结算金额有误、

支付渠道错误、支付延迟等，和协议错误或缺失没有直接联系，所以D

选项也不正确。

2、关于风险监管方法，下列表述不正确的是（）。

A.风险监管的方法一般分为非现场监管与现场检查两类

B.非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续

地收集、检测和分析被监管机构的风险信息

C.非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料,

这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料

和已公布的财务资料

D.非现场监管工作对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，

督促被监管机构的整改进度和情况

【答案】：C

【解析】本题主要考查对风险监管方法相关概念的理解。A项：风险监

管的方法通常分为非现场监管与现场检查两类，这种分类是符合实际

监管操作和专业认知的，该项表述正确。B项：非现场监管人员秉持风

险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险

信息，这是准确描述非现场监管工作内容和方式的，该项表述正确。C

项：非现场监管是指监管机构通过收集银行业金融机构以及行业整体

的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资

料等信息.，对银行业金融机构以及行业整体风险状况和经营管理情况

进行分析评价的监管方式。而认可机构定期向银行业监督管理机构报

送资料只是非现场监管信息收集的一部分内容，且统计资料申报表、

内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料只是报送资料的举

例，并不能完整定义非现场监管，该项表述不准确。D项：非现场监管

工作会对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管

机构的整改进度和情况，这是保障监管有效性和连续性的重要环节，

该项表述正确。综上，答案选C。

3、()指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、

提供金融服务并收取一定费用。

A.代理业务

B.柜面业务

C.资金业务

D.个人信贷业务

【答案】：A

【解析】本题考查对商业银行不同业务类型概念的理解。A选项，代理

业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提

供金融服务并收取一定费用，与题干描述相符，所以A选项正确。B选

项，柜面业务是指通过商业银行柜面办理的业务，主要包括现金收付、

账户管理、储蓄业务等，并非题干所描述的接受客户委托办理指定经

济事务的业务，故B选项错误。C选项，资金业务是银行除贷款外最

重要的资金运用渠道，也是银行重要的资金来源渠道，主要包括投资

业务、资金拆借等，不符合题干中接受委托办理指定经济事务的定义,

所以C选项错误。D选项，个人信贷业务是银行针对个人客户发放的贷

款业务，如个人住房贷款、个人消费贷款等，与题干中描述的业务类

型不同，因此D选项错误。综上，答案选A,

4、商业银行对()变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限

结构。

A.存款准备金率

B.国债收益率

C.票据贴现率

D.存贷款基准利率

【答案】：D

【解析】存贷款基准利率是商业银行确定存贷款利率的重要参考依据,

存贷款基准利率的变化会直接影响商业银行存款和贷款的成本与收益,

进而显著影响其资产负债的期限结构。A选项，存款准备金率是中夬银

行要求的存款准备金占其存款总额的比例，主要影响的是商业银行的

可贷资金规模，对资产负债期限结构的影响并非最显著。B选项，国债

收益率主要反映国债市场的收益情况，与商业银行的资产负债期限结

构没有直接的紧密联系。C选项，票据贴现率是指商业银行办理票据贴

现业务时，按一定的利率计算利息，它对商业银行资产负债期限结构

的影响相对存贷款基准利率较小。综上所述，答案选D。

5、()可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但不能

作为内部评级的直接依据。

A.违约频率

B.违约损失率

C.贷款不良率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】违约频率是指实施内部评级法的商业银行估计和预测的违约

概率与实际违约概率的对比情况，可用于对商业银行信用风险计量模

型的事后检验，但它是基于历史数据统计得出的，受样本、时间等因

素影响较大，具有一定的随机性和局限性，所以不能作为内部评级的

直接依据，A选项正确。违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金

额占违约风险暴露的比例，主要用于衡量违约后损失的程度，并非用

于对信用风险计量模型事后检验以及不适合做内部评级直接依据的指

标，B选项错误。贷款不良率是指金融机构不良贷款占总贷款余额的比

重，它反映的是贷款资产的质量总体状况，更多用于衡量贷款业务整

体的风险状况，不是用于信用风险计量模型事后检验，也不是内部评

级的直接依据，C选项错误。违约概率是指借款人在未来一定时期内发

生违约的可能性，是内部评级法的重要参数，是内部评级的直接依据

之一，并非只用于事后检验，D选项错误。综上，正确答案是A。

6、假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷

款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1

亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为()。

A.15%

B.20%

C.35%

D.50%

【答案】：B

【解析】本题可先根据已知条件求出不良贷款的金额，再结合拨备覆

盖率的计算公式来计算该银行的不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：

计算不良贷款金额已知银行共有贷款\(200\)亿元，其中正常贷款

\(150\)亿元°因为贷款分为正常贷款和不良贷款，所以不良贷款金额

二总贷款金额-正常贷款金额，即\(200-150=50\)(亿元)。

###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专

项准备和特种准备。已知该银行共有一般准备\(8\)亿元，专项准备

\(1\)亿元，特种准备\(1\)亿元，所以贷款损失准备金额=一般准备

金额+专项准备金额+特种准备金额，即\(8+1+1=10\)(亿

元)。###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是

衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标，其计算

公式为：不良贷款拨备覆盖率二贷款损失准备/不良贷款X\(100鸣\)。

将步骤一和步骤二中计算得出的不良贷款金额\(50\)亿元和贷款损失

准备金额\(10\)亿元代入公式，可得该银行不良贷款拨备覆盖率为：

\(10\div50\timesl00\%=20\%\)。综上，答案选B。

7、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。

A.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值

B.努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一

C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互

作用

D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践

【答案】：B

【解析】A选项，声誉危机管理规划通过合理有效的危机应对策略知措

施，能帮助商业银行在声誉危机发生时减少损失、维护形象，甚至在

一定程度上能提升社会对银行的认可度，从而为商业银行创造价值，

该说法正确。B选项，努力建设学习型组织是声誉风险管理体系的重要

内容之一。建设学习型组织可以使银行员工不断学习新知识、新技能,

提升应对声誉风险的能力，增强全员的声誉风险意识，所以该项说法

错误。C选项，声誉风险并不是孤立存在的，它常常与信用、市场、

操作、流动性等风险相互交织、相互影响。例如，银行出现操作风险

导致客户资金损失，就可能引发声誉风险；信用风险暴露也可能使公

众对银行的信心下降，进而产生声誉风险，该说法正确。D选项，保持

与媒体的良好接触，能够让商业银行及时、准确地向公众传递正面信

息，在面对负面舆情时，也能通过媒体进行有效的沟通和解释，有助

于改善声誉管理的操作实践，该说法正确。综上，答案选B。

8、压力情景应充分体现银行的特征是()o

A.经营和收益

B.经营和风险

C.经营和管理

D.风险和收益

【答案】：B

【解析】压力情景应能全面且准确地体现银行的状况。银行作为金融

机构，其经营过程中面临着各种不确定性和潜在损失的可能性，即风

险；同时，银行的经营活动也是为了实现盈利目的。所以压力情景需

要充分体现银行在经营方面的情况以及其所面临的风险。A选项“经营

和收益”，仅强调了收益，而收益只是经营成果的一个方面，没有涵

盖银行经营中面临的各种风险，不够全面。C选项“经营和管理”，管

理是银行运营中的一个环节和手段，并非压力情景需要重点体现的银

行核心特征，没有突出银行经营的本质和关键要素。D选项“风险和收

益”，虽然涉及到了银行运营中的两个重要方面，但没有从银行整体

经营的角度出发，经营包含了更多的内,容，如业务开展、市场定位等,

该选项不够全面准确。综上所述，正确答案是B。

9、与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵

押的跟单信用证的信用转换系数为（）。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0

【答案】：C

【解析】与贸易相关的短期或有负债，在金融风险衡量与管理等相关

知识体系中，对于以有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，

其信用转换系数是有明确规定的。信用转换系数用于衡量或有负债转

化为实际负债的可能性和程度。在各类或有负债中，不同类型的业务

对应着不同的信用转换系数.本题所涉及的与贸易相关的此类情形，

依据规定其信用转换系数为2096,所以答案选C。”

10、商业银行在采生高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保

险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作

用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】根据相关规定，商业银行在采用高级计量法计算操作风险监

管资本时，可将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，不过保险理

赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的20%,所

以应选B。"

11、假设某银行资本为1000,扣除项为400,信用风险加权资产为500,

市场风险资本要求%200,则资本充足率为（）。

A.15%

B.20%

C.33%

I）.86%

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解。资本充足率的计

算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）4-（信用风险加权资产+

市场风险资本要求+操作风险资本要求），本题中未提及操作风险资

本要求，可默认其%0o已知银行资本为1000,扣除项为400,信用

风险加权资产为500,市场风险资本要求为200,将数据代入公式可

得：资本充足率=（1000-400）4-（500+200+0）=6004-700

%0.857,化为百分数约为86%,此结果计算错误。正确计算如下：

资本充足率二（资本-扣除项）小（信用风险加权资产+市场风险

资本要求X12.5）,因为市场风险资本要求要乘以12.5转换为市场

风险加权资产°将数据代入可得：（1000-400）4-（500+

200X12.5）=600+（500+2500）=6004-3000=0.2,化为百分数

为20%。所以本题正确答案是Bo

12、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是

（）O

A.监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行

主要实行强制性的监管干预措施

B.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披

露包括资本充足率的计算方法

C.资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产

+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）

D.一级资本充足率=1一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产

+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国资本充足率相关知识的理解。A：监管部

门将商业银行分为一、二、三、四类，对三四类银行主要实行强制性

的监管干预措施，而不是对一、二类银行，该项说法错误。B：根据

《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包

括资本充足率的计算方法等内容，该项说法正确。C：资本充足率的计

算公式为（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5X

市场风险资本要求+操作风险资本要求），该项说法正确。D：一级资

本充足率的计算公式为（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加

权资产+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求），该项说

法正确。本题要求选择说法不正确的，答案是A。

13、期货市场所具有的两个最基本的经济功能是（）。

A.套期保值和转移风险

B.价值发现和套利

C.转移风险和套利

I）.对冲风险和价值发现

【答案】：1）

【解析】本题主要考查期货市场的基本经济功能。期货市场具有两个

最基本的经济功能，分别是对冲风险和价值发现。A选项中，套期保值

是企业利用期货市场来管理和规避现货经营中价格波动风险的一种方

式，它是对冲风险的一种具体手段；而转移风险表述不准确，且套期

保值并非期货市场最基本的两大经济功能，所以A选项错误。B选项中,

套利是指利用相关市场或相关合约之间的价差变化，在相关市场或相

关合约上进行交易方向相反的交易，以期价差发生有利变化而获利的

交易行为，它不是期货市场最基本的经济功能，所以B选项错误。C选

项中，套利不是期货市场最基本的经济功能，转移风险表述不准确，

所以C选项错误。D选项符合期货市场最基本的两大经济功能，即对冲

风险和价值发现。故本题答案选D。

14、下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方

发生违约的风险

B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

【答案】：D

【解析】A错误，市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价

格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险;

交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风

险属于结算风险，并非市场风险。B错误，结算风险是一种特殊的信用

风险，而不是市场风险。C错误，信用风险具有明显的非系统性风险特

征，因为它通常是由特定借款人的还款能力和还款意愿等因素引起的,

不像系统性风险那样会对整个市场或经济产生广泛影响。D正确，与市

场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取。市场风险通常有

较为公开和高频的市场数据可供分析，而信用风险涉及到借款人的个

体特征、经营状况等多方面信息，获取难度较大且数据更新频率相对

较低。所以本题正确答案选I）。”

15、压力情景应充分体现银行（）的特征。

A.经营和收益

B.经营和风险

C.风险和收益

D.经营和管理

【答案】：B

【解析】本题考查压力情景应体现的银行特征。压力情景是指在不同

假设情况下，对银行面临的风险和经营状况进行评估的情景设定。其

目的在于全面、准确地反映银行在各种可能情形下的经营状况和所面

临的风险。A选项“经营和收益”，收益只是经营成果的一个方面，压

力情景不仅要考虑收益，更重要的是要关注经营过程中面临的各类风

险，所以该选项不全面。C选项“风险和收益”，它没有突出银行的经

营活动这一关键要素，压力情景需要基于银行的经营来分析风险和收

益，该选项不能完整体现压力情景应体现的特征。D选项“经营和管

理”，管理是保障经营顺利进行的手段，而压力情景重点关注的是银

行经营中所面临的风险以及经营状况本身，并非管理这一维度，该选

项不符合题意。B选项“经营和风险”,银行的经营活动涉及各种业务

和交易，在这个过程中会面临各种各样的风险，压力情景就是要充分

体现银行在经营过程中所面临的这些风险特征，该选项准确且全面。

综上，答案选B。

16、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风

险造成的非预期损失安排（）

A.经济资本

B.存款准备金

C.资本充足率

D.存款保险

【答案】：A

【解析】经济资本是商业银行在一定置信水平下，为应对非预期损失

而持有的资本。操作风险会给银行带来非预期损失，商业银行安排经

济资本能够抵御此类非预期损失，所以A正确。存款准备金是金融机

构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，

主要用于保证商业银行对客户的正常支付和金融体系的稳定，并非用

于抵御操作风险造成的非预期损失，B错误，资本充足率是一个银行的

资本总额对其风险加权资产的比率，是衡量银行资本是否充足的指标,

而不是专门针对抵御操作风险非预期损失的安排，C错误。存款保险是

一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来

建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳

保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产

倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或

全部存款，它主要保障的是存款人的利益，并非银行抵御操作风险非

预期损失的安排，D错误。综上，答案是A。

17、()是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

A.确保实现承诺

B.确保及时处理投诉和批评

C.从投诉和批评中积累早期预警经验

D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来

【答案】：D

【解析】将商业辍行的社会责任感和经营目标结合起来是创造公共透

明度、维护商业策行声誉的一个重要层面。A选项确保实现承诺有助于

提升客户信任，但并非创造公共透明度和维护声誉的关键层面；B选项

确保及时处理投诉和批评主要侧重于解决已出现的负面情况，对于创

造公共透明度的作汪相对间接；C选项从投诉和批评中积累早期预警经

验是应对声誉风险的一种手段，并非创造公共透明度的核心。而将社

会责任感和经营目标结合起来，能使商业银行的经营活动更具社会公

信力和透明度，向公众展示积极正面的形象，从而维护良好声誉，所

以答案选D。〃

18、假设某商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR值为552万

美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，

则这家商业银行交易账簿的VaR总值最有可能为(??)o

A.等于631万美元

B.大于631力美元

C.小于631万美元

D.小于473万美元

【答案】：C

【解析】本题可根据风险价值（VaR）的性质来确定该商业银行交易账

簿的VaR总值的范围。风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的

置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金

头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在市场风险度量中，当

考虑多种风险因素时，由于不同风险因素之间存在一定的相关性，VaR

具有分散化效应，即投资组合的VaR值通常小于其所含单项资产VaR

值的简单加总。已知该商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR

值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，若不考虑股票风险和

商品风险，将利率风险VaR值与汇率风险VaR值简单相加可得：552+

79=631（万美元）。但由于不同风险之间存在分散化效应，所以这

家商业银行交易账簿的VaR总值应小于各单项风险VaR值的简单加总

631万美元，即小于631万美元，答案选C。

19、巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备

首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。

A.首席风险官必须具备独立性

B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理

C.首席风险官不能向董事会报告

D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责

【答案】：C

【解析】该题主要考查对首席风险官相关规定的理解。A选项，首席风

险官具备独立性是确保其能够客观公正地开展风险管理工作的重要前

提。只有保持独立，才能不受其他部门或利益的干扰，准确地识别、

评估和应对商业银行面临的各类风险，所以该表述正确。B选项，首席

风险官的核心职责就是负责商业银行的全面风险管理。全面风险管理

涵盖了银行经营活动的各个方面，包括信用风险、市场风险、操作风

险等，首席风险官需要统筹协调各项风险管理工作，制定和实施风险

管理策略，所以该表述正确°C选项，首席风险官是需要向董事会报告

工作的。董事会是商业银行的决策机构，首席风险官向其报告能使董

事会及时了解银行面临的风险状况，以便做出科学合理的决策，所以

“首席风险官不能向董事会报告”这一表述错误。D选项，首席风险官

与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责，这有助于保证其职能

的专业性和独立性。避免因参与具体的操作和经营活动而产生利益冲

突，从而能够更专注地履行风险监督和管理职责，所以该表述正确。

综上，答案选C。

20、下列哪项不属于银监会提出的良好银行监管标准？（）

A.高效、节约地使用一切监管资源

B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要

的限制

【答案】：C

【解析】银监会提出的良好银行监管标准主要包括促进金融稳定和金

融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的

限制；鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者都要实施

严格、明确的问责制；高效、节约地使用一切监管资源。A项高效、节

约地使用一切监管资源，符合良好银行监管标准中对监管资源使用的

要求，是良好银行监管标准内容。B项对监管者和被监管者都要实施严

格、明确的问责制，这也是良好银行监管中保障监管有效性和责任落

实的重要方面，属于良好银行监管标准。C项银行业金融机构在市场环

境中面临各种风险和挑战，由于经济环境的不确定性和市场竞争等因

素，无法确保其不破产，该项不属于银监会提出的良好银行监管标准。

D项对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要

的限制，这有利于营造良好的监管环境，促进银行业健康发展，属于

良好银行监管标准。综上，答案选C。

21、按照商业银行噪作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业

务应属于（）业务。

A.资产管理

B.零售银行

C.公司金融

D.代理服务

【答案】：B

【解析】按照商业银行操作风险监管资本计量标准法规定，需判断私

人银行业务所属类别。A,资产管理主要侧重于对资产的管理和运作，

通过专业的投资组合和管理策略，实现资产的保值增值，私人银行业

务并非单纯的资产管理职能，所以A不正确。B,零售银行是向个人客

户提供金融服务的银行业务，私人银行业务是为高净值个人客户提供

的个性化、专业化金融服务，属于零售银行范畴，所以B正确。C,公

司金融主要是针对企业客户的金融服务，包括融资、投资、财务管理

等，与主要面向个人客户的私人银行业务性质不同，所以C不正确。I）,

代理服务是指银行接受客户委托，代为办理一些业务，如代收代付、

代理买卖等，这与私人银行业务的核心特点不匹配，所以D不正确。

综上，答案是B。

22、下列哪项不属于政治风险？（）

A.政府更替

B.财产征用

C.洗钱

D.政治冲突

【答案】：C

【解析】政治风险是指因政治方面的各种事件和原因而导致经济损失

的风险。A选项“政府更替”可能会使国家政策、法规、发展战略等发

生变化，对企业或经济活动产生影响，例如新政府可能会调整对外贸

易政策，这会给相关企业带来不确定性和潜在损失，因此属于政治风

险.B选项“财产征用”是指政府基于公共利益等原因，依法对私人财

产进行强制性征收。这会直接导致企业或个人的财产权益受损，是政

治权力对经济活动的直接干预，属于典型的政治风险。C选项“洗钱”

是一种将非法所得合法化的行为，主要涉及金融犯罪和违法活动，其

本质是通过各种手段掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质，并

非由政治事件或政治因素引发，不属于政治风险。D选项“政治冲突”

会造成社会不稳定、经济秩序混乱等后果。例如，政治冲突可能引发

战争、内乱等，使企业的生产经营活动无法正常进行，市场环境恶化,

从而导致经济损失，所以属于政治风险。综上，不属于政治风险的是C。

23、()是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头

寸、表外头寸造成损失的风险。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.声誉风险

【答案】：C

【解析】该题主要考查对各类风险概念的理解。A选项信用风险是指借

款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，与金融

资产价格和商品价格波动造成的损失风险无关。B选项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险，并非由金融资产价格和商品价格波动导致。C选项市

场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的

不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，符合题目中金融

资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失

的描述，所以C选项正确。D选项声誉风险是指由商业银行经营、管理

及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，

与价格波动造成的损失风险不相关。综上，答案选C。

24、商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化

的市场环境。下列哪一种情况下，商业银行不需要调整战略规划？

()

A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧

B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行

不如预期

C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企

业提供贷款服务

D.客户的结构发生变化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】商业银行的战略规划需定期审核或修正以适应市场环境变化。

下面对各选项进行分析：A项，中国银行业实行全面对外开放且竞争加

剧，这意味着市场环境发生了重大改变。在这种新的竞争格局下，商

业银行原有的战略规划可能无法适应新的竞争形势，因此需要调整战

略规划以应对挑战。B项，房贷市场虽长期看好，但遇到紧缩货币政策

导致房贷产品计划推行不如预期。这只是在原有市场环境和战略规划

下，某一特定业务因宏观政策出现了阶段性的执行困难，并非市场环

境发生本质改变，所以不需要调整战略规划。C项，中小企业逐渐成为

市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务。这

表明市场主体结构发生了显著变化，银行原有的客户定位和业务重点

与市场发展不匹配，需要调整战略规划以适应新的市场格局。D项，客

户的结构发生变化并提出新的需求，这直接影响了银行的目标客户群

体和业务需求。为了更好地满足客户需求、提升竞争力，银行需要调

整战略规划。综上，答案选B。

25、流动性比例可衡量银行（）内流动性资产和流动性负债的匹

配情况。

A.1个月

B.8个月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流动性比例是衡量银行流动性资产和流动性负债匹配情况的

指标。通常情况下，流动性比例是衡量银行1个月内流动性资产和流

动性负债的匹配情况°在众多衡量流动性的时间区间设置中，1个月是

一个较为常用且能及时反映银行短期流动性状况的时间周期。所以本

题正确答案选A。”

26、下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。

A.债券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率

C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低

D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线

【答案】：B

【解析】本题可对各内容逐一分析，判断其描述是否正确。-A：债券

的票面利率是固定的，而到期收益会受到债券价格波动、利息再投资

收益等多种因素的影响，通常不等于票面利率，该项描述正确。-B：

收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线，

主要反映的是债券等金融工具不同期限对应的收益率情况，并非对应

着各类期限的贷款利率，该项描述错误。-C：收益率曲线斜向下即长

期收益率低于短期收益率，意味着长期收益率较低，该项描述正确。-

D：收益率曲线是通过收集市场上具有代表性的交易品种的利率和期限

数据，然后绘制而成的利率曲线，该项描述正确。综上，答案选

27、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为

()O

A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元

B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元

C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元

D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元

【答案】：C

【解析】本题主要考查权重法下对微型和小型企业的债权必须满足的

条件。在权重法下，对于商业银行对单家企业（或企业集团）的风险

暴露有明确规定，当对微型和小型企业的债权进行考量时，其必须满

足的条件之一是商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超

过500万元，所以正确答案是以而A选项的100万元、B选项的300

万元以及D选项的1000万元均不符合相关规定。

28、监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制

风险的外部保障。

A.公司治理

B.资本管理

C.市场约束

D.市场准入

【答案】：C

【解析】监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和

控制风险的外部保障。市场约束旨在通过市场力量来监督和约束商业

银行的行为，促使其稳健运营。公司治理是商业银行内部的一种组织

和管理架构，主要侧重于内部权力分配、决策机制等方面，它是商业

银行内部有效管理的重要内容，而非外部保障，故A不正确。资本管

理主要是对商业银行的资本进行规划、配置和监管等，以确保银行有

足够的资本来抵御风险，这也是银行内部管理的一部分，并非外部保

障，故B不正确。市场准入是监管部门对新的金融机构进入市场的一

种审批控制，它是一种事前的监管措施，并非与监督检查共同构成风

险管控的外部保障，故D不正确。因此，本题正确答案是C。”

29、商业银行的决策机构是（）。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】商业银行的决策机构是董事会。股东大会是商业银行的权力

机构，它体现银行所有者的意志，决定银行重大事务。董事会是由股

东大会选举产生的董事组成的，它负责执行股东大会的决议，对银行

的经营和管理进行决策，制定银行的战略规划、重大政策等，所以董

事会是商业银行的决策机构。监事会主要职责是对银行的业务活动和

财务状况进行监督，确保银行的运营合规和稳健C高级管理层则负责

银行的日常经营管理工作，执行董事会的决策。因此本题正确答案选

Bo“

30、下列关于专有信息和保密信息的说法，错误的是（）。

A.专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系

统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

B.有关客户的信息经常是保密的

C.某些项目为保密信息和专有信息，银行可以不披露具体的项目

D.专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一性信息披露，不用解

释未披露的事实和原因

【答案】：D

【解析】本题主要考查对专有信息和保密信息相关说法的判断。A项：

专有信息具有独特性，如果与竞争者共享，会使银行在相关产品和系

统的投资价值降低，进而削弱其竞争地位，该项说法正确。B项：客户

信息通常涉及个人隐私等敏感内容，经常是保密的，符合实际情况，

该项说法正确。C项：对于某些属于保密信息和专有信息的项目，为保

护银行利益和信息安全，银行可以不披露具体项目，该项说法正确°D

项：专有和保密信息在面对要求披露的情况时，不能只是进行一致性

信息披露而不解释未披露的事实和原因。对于未披露的部分，应该进

行合理的解释和说明，该项说法错误。综上，错误的说法是D。

31、根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的

相关系数为正时，（）。

A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

C.风险分散效果较差

D.风险分散效果较好

【答案】：C

【解析】本题可依据马柯维茨投资组合理论中资产间相关系数与风险

分散效果的关系来逐一分析各选项。马柯维茨投资组合理论认为，资

产组合的风险不仅取决于组合中各资产的风险，还取决于各资产之间

的相关性。当各资产间的相关系数为正时，意味着这些资产的变动方

向趋于一致。-**A选项**:该资产组合的整体风险并不一定大于各项

资产风险的加权之和。通常，只要资产不是完全正相关（相关系数为

+1),资产组合就会有一定的风险分散作用，组合的整体风险会小于

各项资产风险的加权之和，只有当相关系数为+1时，资产组合的整

体风险才等于各项资产风险的加权之和，所以A选项错误。-**B选项

**：虽然资产组合在一定程度上能分散风险，但当各资产间的相关系

数为正时，分散效果有限，此时组合的整体风险是大于相关系数为负

时的情况，并非一定小于各项资产风险的加权之和，所以B选项错误。

-**C选项**:由于各资产间的相关系数为正，资产的变动方向趋于一

致，当市场出现波动时，这些资产可能会同时上涨或同时下跌，无法

充分发挥资产组合分散风险的优势，所以风险分散效果较差，C选项正

确。-**D选项**:如前面所述，正相关意味着资产变动方向相似，不

能有效分散风险，风险分散效果较差，而不是较好，所以D选项错误。

综上，答案选C。

32、下列关于市场风险价值(VaR)和预期尾部损失(ES)的表述正

确的是()。

A.置信区间发生变动时，VaR随之变动，但ES不变

B.ES是一定置信水平下，超过VaR值水平的潜在损失均值

C.2019年1月《市场风险的最低资本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES计算，都需要基于正态分布假设

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其正确性。-**A选项**:置

信区间变动时，不仅VaR会随之变动，ES同样会变动。因为ES是在一

定置信水平下计算超过VaR值水平的潜在损失均值，置信区间变化会

影响到潜在损失的范围和均值，所以ES也会改变，该选项错误。-

**B选项**：预期尾部损失(ES)是指在一定的置信水平下，超过风险

价值(VaR)的潜在损失的平均值，也就是超过VaR值水平的潜在损失

均值，该选项正确。-**C选项**:2019年1月《市场风险的最低资

本要求》采用预期尾部损失(ES)替代了风险价值(VaR),而不是用

VaR代替ES,该选项错误。-**D选项**:YaR的计算通常基于正态分

布假设，但ES的计算并非一定需要基于正态分布假设，该选项错误。

综上，正确答案是B。

33、下列对债券凸性描述正确的是（）

A.在债券收益率交个下降时，凸性引起的修正为负

B.凸性对债券价格对债券收益率的二阶导致

C.凸性越大，债券曲线弯曲程度越小

D.修正交期一般情况下，债券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本题可根据债券凸性的相关知识，对各选项逐一分析来判断

其正确性。A选项，在债券收益率变动时，凸性引起的修正始终为正。

因为凸性反映了债券价格-收益率曲线的弯曲程度，它使得债券价格

在收益率下降时上升的幅度大于在收益率上升时下降的幅度，所以在

债券收益率下降时，凸性带来的价格修正为正，而不是负，该选项错

误。B选项，凸性是债券价格对债券收益率的二阶导数。它衡量了债券

价格-收益率曲线的弯曲程度，反映了债券价格随收益率变动的半线

性特征，此选项正确。C选项，凸性越大，表明债券价格-收益率曲

线的弯曲程度越大，而不是越小。凸性越大，债券价格对收益率变化

的敏感性在收益率变化较大时的非线性特征越明显，即曲线越弯曲，

该选项错误。D选项，一般情况下，期限越长、票面利率越低的债券，

凸性越大；而修正久期与凸性并没有必然的“修正久期一般情况下，

债券的凸性越小”这种关系。凸性和修正久期是衡量债券利率风险的

两个不同指标，各自有着不同的影响因素和计算方式，该选项错误。

综上，本题正确答案选B。

34、收益率曲线最%常见的形态是（）。

A.正向收益率曲线

B.反向收益率曲线

C.水平向收益率曲线

D.波动收益率曲线

【答案】：A

【解析】收益率曲线是描述在某一时点上一组可交易债券的收益率与

其剩余到期期限之间数量关系的一条曲线。正向收益率曲线是收益率

曲线最为常见的形态，它表明在某一时点上债券的投资期限越长，收

益率越高，这是市场正常的表现，反映了投资者对未来经济增长和通

货膨胀的预期，随着期限延长投资者要求更高的回报以补偿风险和资

金的时间价值。反向收益率曲线则是期限越长收益率越低，这种情况

通常预示着经济可能进入衰退阶段。水平向收益率曲线表示不同期限

的债券收益率基本相同，这在市场特殊时期可能出现，但不常见。波

动收益率曲线并不是一种典型常见的收益率曲线形态。因此本题正确

答案是A。

35、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。

A.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

B.风险计量可以采取定性、定量及两者相结合的方式

C.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行风险计量相关表述恰当性的判断。A

选项，银行在使用量化模型计量风险时，由于模型本身可能存在缺陷、

数据不准确等问题，确实可能产生模型风险，该表述恰当。B选项，风

险计量可以根据实际情况采取定性、定量以及两者相结合的方式。定

性方法可用于对风险的大致评估和描述，定量方法能更精确地衡量风

险，两者结合能使风险计量更加全面和准确，该表述恰当。C选项，监

管机构鼓励银行采氏高级方法计量风险。高级方法通常能够更精确、

更全面地反映银行面临的风险状况，有助于银行更好地管理风险和满

足监管要求，而不是鼓励采用初级方法，所以该表述不恰当。D选项，

风险计量的范围包括对单个风险（如某一项贷款的违约风险）、组合

风险（如多种资产组合的风险）以及银行整体风险的评估，该表述恰

当。综上，答案选C。

36、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的

是（）。

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项：预期损失是商业策行基于一定的方法

和数据，对该笔贷款可估计或可预见到的损失，该项表述正确。B项：

预期损失是一种基于概率和统计的预测值，并不一定会真实发生，存

在不确定性，该项表述正确。C项：预期损失是根据历史数据和统计分

析估算出来的平均损失水平，并非该笔贷款未来实际会发生的信用损

失，未来实际发生的信用损失具有不确定性，该项表述错误。D项：预

期损失通常是通过对同类贷款的历史数据进行分析、测算和推定得出

的，该项表述正确。错误的是C。

37、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行

的资本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】本题考查我国系统重要性银行的资本充足率规定。依据《商

业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率

不得低于11.5%。所以正确答案为A。其中B选项11%并非系统重要性

银行资本充足率的规定数值；C选项8%是商业银行资本充足率的最低

要求，并非系统重要性银行的规定；D选项10.5%也不符合系统重要性

银行资本充足率的要求。

38、（）是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交

付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期

B.期货

C.即期

D.互换

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融交易方式特点的理解。A项，远期交

易是指双方约定在未来某一确定时间，按事先商定的价格买卖一定数

量的金融资产的交易。其交易的交付及付款并非在合约订立后的两个

营业日内完成，所以A项不符合题意。B项，期货是指由期货交易所统

一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的

标准化合约。它的交易交割时间是在未来特定时间，不是合约订立后

的两个营业日内完成，所以B项不符合题意。C项，即期交易是指交

易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在

合约订立后的两个营业日内完成，与题目描述的特征相符，所以C项

正确。D项，互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在

约定的时间内定期交换现金流的金融交易。它主要是现金流的交换，

并非按约定价格买入或卖出一定数额金融资产且在两日内完成交付及

付款，所以D项不符合题意。综上，本题答案选C。

39、假设某企业信住评级为B,对其项目贷款的年利率为10%。根据

历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信

用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中

性定价模型，该信民评级为B企业的1年期违约概率约为()。

A.5.0%

B.8.0%

C.7.0%

D.6.5%

【答案】：D

【解析】本题可根据KPMG风险中性定价模型来计算该信用评级为B企

业的1年期违约概率。KPMG风险中性定价模型的公式为：\((1-

Pd)X(l+Kd)+PdX(1+Kd)X回收率=1+K{RF}\),其中

\(P_d\)为违约概率，\(K_d\)为风险贷款的年利率，\(K_{RF}\)为无

风险利率(本题中可近似用信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利

率表示)。已知信民评级为B企业的项目贷款年利率'(K_d二

10\%=0.1\),回收率为\(30\%=0.3\),信用评级为AAA企业的同类

项目贷款年利率'(KJRF}=5\%=0.05\)o将上述数据代入公式\((1-

P_d)X(1+0.l)+P_dX(1+0.1)X0.3=1+0.05\),先对等式左边

进行化简：\((1-P_d)XI.l+P_dXL1X0.3=1.1-1.lP_d+

0.33Pd=l.1-0.77P_d\)o则原方程变为\(L1-0.77P_d=L05\),

移项可得\(O77P_d=L1-1.05\),即\(0.77P_d=0.05\),解得

\(P_d=\frac{0.05}[0.77}\approx6.5\%\)o所以该信用评级为B企业

的1年期违约概率约为6.5%,答案选D。

40、风险事件：

A.商业银行内部控制实质上是全面风险管理

B.内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与

沟通五大要素

C.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

D.评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制相关知识的理解。A选项存

在错误。商业银行内部控制与全面风险管理有联系但不能简单认为内

部控制实质上就是全面风险管理。内部控制是一个为实现经营目标，

通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事

中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制；而全面风险管理是一个

更广泛的概念，它涵盖了对各种风险的识别、评估、应对和监控等多

个环节，范围比内部控制更广。所以该项表述不准确。B选项正确。内

部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通

五大要素。内部环境是基础，为其他要素提供了平台；风险评估是识

别和分析影响目标实现的各种不确定因素；控制活动是根据风险评估

结果采取的控制措施；信息与沟通确保相关信息在组织内外部的有效

传递；内部监督则是对内部控制的有效性进行检查和评价。C选项正

确。不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一。不相容职务是

指那些如果由一个人担任，既可能发生错误和舞弊行为，.又可能掩盖

其错误和弊端行为的职务。将不相容职务分离，有助于降低舞弊风险,

保证业务处理的准确性和可靠性。D选项正确。评价内部控制的有效性

和发现有缺陷的业务的活动是内部控制的重要内容。通过对内部控制

的评价，可以及时发现内部控制存在的问题和缺陷，进而采取措施加

以改进，确保内部控制体系的有效运行。本题要求选择错误的说法，

答案选A。

41、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，

在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设

定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）

A.风险补偿

B.风险转移

C.风险分散

D.风险对冲

【答案】：A

【解析】此题考查的是风险管理方法的判断。A项，风险补偿是指商业

银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行

价格补偿的策略性选择。题干中，甲的信用评级低于乙，意味着甲的

违约风险相对较高。在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定更

高的贷款利率，就是通过提高价格（贷款利率）的方式，对可能承受

的甲的违约风险进行补偿，该项符合题意。B项，风险转移是指通过购

买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主

体的一种策略性选择，如担保、备用信用证等。题干中并未体现将甲

的风险转移给其他主体的情况，所以该项不符合。C项，风险分散是指

通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。常见的方式是投

资组合，通过投资不同的资产来降低非系统性风险。本题没有涉及到

分散投资等相关内容，故该项不正确。D项，风险对冲是指通过投资或

购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的

资产潜在损失的一种策略性选择，比如利用期货、期权等金融衍生品

进行对冲操作。题干中不存在对冲风险的相关操作，因此该项也不符

合c综匕答案是Ac

42、商业银行的零售存款通常被认为是（）。

A.核心资本

B.附属存款

C.核心存款

D.附属资本

【答案】：C

【解析】商业银行的零售存款通常是相对稳定的资金来源，对商业银

行的经营和稳定具有核心重要性。核心存款是指那些相对稳定的、对

利率变化不敏感的存款，零售存款符合核心存款的特征，通常被认为

是核心存款。A选项核心资本是银行资本中最重要的组成部分，主要包

括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权

等，并非指零售存款。B选项附属存款并非一个规范的金融术语来描述

零售存款。D选项附属资本是衡量银行资本充足状况的指标之一，包括

重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次

级债务等，也与零售存款概念不同。综上，正确答案是C。

43、下面不属于交易对手风险需要计量的交易风险是（）。

A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险

B.证券融资交易形成的交易对手信用风险

C.场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险

D.与中央交易对手交易形成的信用风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查交易对手风险需要计量的交易风险范围。A选项,

场外衍生工具交易由于其交易不通过集中的交易所进行，交易双方直

接达成合约，存在较高的信用风险，所以场外衍生工具交易形成的交

易对手信用风险是需要计量的。B选项，证券融资交易中，交易双方同

样存在信用履约问题，比如融资方可能无法按时归还融资款项等，因

此证券融资交易形成的交易对手信用风险也需要计量。C选项，场内衍

生工具交易是在有组织的交易所内进行，交易所会采取一系列的制度

和措施来降低交易对手的信用风险，如保证金制度、每日盯市结算制

度等，所以场内衍去工具交易形成的交易对手信用风险通常不需要进

行单独计量，该选项符合题意。D选项，与中央交易对手交易时，虽然

中央交易对手会承担一定的信用担保职责，但仍然存在信用风险敞口,

所以与中央交易对手交易形成的信用风险也是需要计量的。综上，答

案选C。

44、从银行业的发展历程来看,商业银行对客户的信用风险评估/计

量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发

展阶段。下列关于专家判断法的说法正确的是Oo

A.专家系统面临的一个突出问题是缺乏信贷专家的经验和判断

B.专家系统的突出特点在于将信用风险的评估作为信用分析和决策的

主要基础

C.专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市

场有关的因素

D.专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰

富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能

出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业

银行而言尤为突出

【答案】：C

【解析】本题可根据商业银行信用风险评估中专家判断法的特点，对

各选项逐一分析。A选项：专家系统依赖的是高级信贷人员和信贷专家

自身的专业知识、技能和丰富经验，所以通常是有信贷专家的经验和

判断的，其面临的突出问题并非缺乏信贷专家的经验和判断，该项说

法错误。B选项：信用评分模型突出特点在于将信用风险的评估作为信

用分析和决策的主要基础，而不是专家系统，专家系统是依靠专家的

主观判断来评估信氏风险，该项说法错误。C选项：专家系统在分析信

用风险时，主要考虑与借款人有关的因素（如借款人的品德、经营能

力等）以及与市场有关的因素（如市场利率、宏观经济状况等），该

项说法正确。D选项：专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专

业知识、技能和丰富经验，不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好

的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议.这一局限

对于大型商业银行而言尤为突出，因为大型商业银行的信贷业务复杂、

涉及面广，不同专家的判断差异可能带来更大的影响，而小型商业银

行相对业务规模较小，影响相对较小，该项说法错误。综上，正确答

案是C。

45、商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收

益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平

均收益为0.1%,标准差为0.15%,则在下一个市场交易日，该外汇投

资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%〜0.4%

B.-0.05%〜0.1%

C.-0.05%〜0.25%

D.0.1%〜0.25%

【答案】：A

【解析】本题可根据正态分布的性质来计算该外汇投资组合当日收益

率有95%可能性的取值范围。对于正态分布，约95%的数据会落在均值

加减两倍标准差的区间内。已知该外汇投资组合的日平均收益（即均

值）为0.1%,标准差为0.15机那么下限值为：均值-两倍标准差二

0.1%-2X0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值为：均值+两倍

标准差=0.设+2X0.15%=0.1%+0.3%=0.4%o所以，在下一个

市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在-

0.2%〜0.4%,答案是A。

46、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱

核心内容的是（）。

A.压力测试

B.信息披露

C.风险评估

I）.资本规划

【答案】：B

【解析】本题主要考查对《商业银行资本管理办法（试行）》中第二

支柱核心内容的理解。第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风

险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次，

在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整

和更新。其核心内容包括风险评估、资本规划以及压力测试等方面。A

选项压力测试是第二支柱的重要内容，通过压力测试可以评估商业银

行在极端不利情况下的风险承受能力，是内部资本充足评估程序的重

要组成部分。C选项风险评估是对银行面临的各类风险进行识别、计量、

监测和控制的过程，是第二支柱的关键环节，有助于银行确定合理的

资本水平。D选项资本规划是根据银行的风险状况和发展战略，对资本

的需求和供给进行规划和安排，确保银行在不同情况下都能维持充足

的资本水平。而B选项信息披露属于第三支柱的内容，第三支柱要求

银行通过建立一套披露机制，以便市场参与者获取有关银行的风险轮

廓和资本水平的信息，从而通过市场力量来约束银行行为