中级银行从业资格考试《中级风险管理》模拟试卷及答案详解参考

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

模拟试卷

第一部分单选题（50题）

1、一般来说，（）作为风险监测的一部分，由风险管理部门负

责，并定期发布监测报告。

A.风险限额设定

B.风险限额监测

C.风险限额控制

D.风险限额识别

【答案】：B

【解析】本题考查风险监测相关内容。A项，风险限额设定是指对各类

风险设定限额，通常是在风险评估等基础上，为了控制风险暴露而预

先确定的额度标准，并非作为风险监测一部分由风险管理部门负责并

定期发布监测报告，所以A项错误。B项，风险限额监测是风险监测的

重要组成部分，一般由风险管理部门承担此项工作，并按照一定周期

定期发布监测报告，以反映风险限额的执行情况、风险状况等信息，

故B项正确。C项，风险限额控制是在风险限额监测的基础上，当风险

指标接近或超过限额时，采取相应措施进行控制和调整，其重点在于

对风险的管控操作，而非侧重于监测报告的发布，所以C项错误。D

项，风险限额识别主要是识别可能面临的风险并确定与之对应的限额

范围，是风险限额管理过程中的前期环节，并非是负责定期发布监测

报告的环节，所以D项错误。综上，本题答案选B。

2、下列关于信用风险的说法.正确的是（）。

A.对大多数商业银行来说，钱款不是最主要的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义

价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损

失不容忽视

I）.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A.对大多数商业银行来说，贷款是最主要

的信用风险来源，而不是“不是”，所以该项说法错误。B.信用风险

不仅存在于传统的贷款、债券投资等表内叱务中，也存在于信用担保、

贷款承诺等表外业务中，该项说法错误。C.对衍生产品而言，对手违

约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名

义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视，该项说法正确。

D.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响是不同的，该项说法错

误。综上所述，正确答案是C。

3、商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有

效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，

非零售风险暴露的有效期限。商业银行采用信用风险内部评级法初级

法时，对于有效期限有明确规定，其中回购类交易的有效期限是0.5

年，而其他非零售风险暴露的有效期限是2.5年。A选项3年，不符合

相关规定；B选项2年，也不正确；D选项5年同样不是该类非零售风

险暴露的有效期限。所以本题正确答案为C,

4、为控制个人信贷业务操作风险可采取的措施是（）。

A.优化产品结构，改进操作流程

B.强化一线实时监督检查

C.改革信贷经营管理模式

D.实行严格的前中后台职责分离制度

【答案】：A

【解析】本题是关于控制个人信贷业务操作风险可采取措施的考查。A

选项，优化产品结构，改进操作流程能够从业务本身的设计和执行环

节入手，使业务流程更加科学、合理和高效。通过优化产品结构，可

以使信贷产品更符合市场需求和风险控制要求；改进操作流程则能减

少操作过程中的漏洞和失误，降低操作风险，故该选项正确。B选项，

强化一线实时监督检查虽然有助于及时发现操作中的问题，但它更多

的是一种事后或事中的监控手段，不能从根本上改变业务操作流程和

产品结构所带来的潜在风险，相比之下，对于控制操作风险的全面性

和基础性不如优化产品结构和改进操作流程，所以该选项不正确。C选

项，改革信贷经营管理模式侧重于信贷业务整体的经营和管理层面，

主要涉及战略规划、组织架构、资源配置等方面的调整，不能直接针

对具体的业务操作环节进行优化，对于控制操作风险的直接作用不如A

选项，所以该选项不正确。D选项，实行严格的前中后台职责分离制度

是一种内部控制的方式，它主要是通过明确不同部门和岗位的职责，

防止权力集中和相互勾结，起到一定的风险防控作用，但它同样不能

从源头上对业务操作流程和产品进行优化，对于控制操作风险的作用

相对间接，所以该选项不正确。综上，答案选A。

5、下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A.流动性比例二流动性负债余额/流动性资产余额X100%

B.人民币超额准备金率;在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项

存款期末余额X100%

C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额X100%

D.流动性缺口率二（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资

产X100%

【答案】：D

【解析】本题可根据流动性监管核心指标的计算公式，对每个选项进

行逐一分析：-A项：流动性比例的正确计算公式是流动性比例二流动

性资产余额/流动性负债余额X100%,而不是流动性负债余额/流动

性资产余额X100%,所以A项错误。-B项：人民币超额准备金率的

正确计算公式为人民币超额准备金率二（在中国人民银行超额准备金存

款+库存现金）/人民币各项存款期末余额X100%,并非仅为在中国

人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额*100%,所以B

项错误。-C项：核心负债比率的计算公式应为核心负债比率二核心负

债期末余额/总负债期末余额义100%,而不是核心负债期末余额/核

心资产期末余额X100%,所以C项错误。-D项：流动性缺口率二（流

动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产X100%,该项公式

正确。综上，正确答案是D。

6、按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是

（）O

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同资产流动性的理解，关键在于明确流动

性最差资产的特征并据此对各选项进行分析判断。A项，在中央银行的

市场操作中可用于抵押的政府债券，这类债券通常具有较高的市场认

可度和良好的交易活跃度。在金融市场中，政府债券是一种较为优质

的抵押品，可通过抵押迅速获得资金，其交易相对容易，能在较短时

间内实现资金的回笼，所以具有较强的流动性，不符合流动性最差资

产的要求。B项，无法出售的贷款意味着该资产难以在市场上进行交易

变现。由于不能进行售卖，当银行等金融机构面临资金需求时，无法

通过出售该贷款来获取现金，其资金回收的途径受到极大限制，因此

属于流动性最差的资产，该项正确。C项，可以出售，但在不利情况下

可能会丧失流动性的证券，虽然在不利情况下存在流动性问题，但在

正常市场环境下还是能够进行交易的，相较于无法出售的资产，其在

一定程度上仍有变现的可能性，所以其流动性并非最差。D项，商业银

行可出售的贷款组合同样具备在市场上进行交易的能力。商业银行可

以根据自身情况和市场需求，将贷款组合出售给其他金融机构或投资

者以获取资金，说明它具有一定的流动性，并非流动性最差的资产。

综上，答案选B。

7、新产品（业务）风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品（业

务）研发投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风事项或

因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.业务特点

B.风险特点

C.风险事件

D.风险类型

【答案】：D

【解析】新产品（业务）风险识别是商业银行产品主管部门在新产品

（业务）研发投产过程中，针对潜在风险事项或因素开展全面分析与

识别，并查找风险原因的过程。在这个过程中，需结合产品线的具体

情况。业务特点侧重于产品线的经营运作等方面特性，不能直接体现

风险情况，A不选。风险特点较为笼统，没有明确具体范畴，不能很

好地用于识别潜在风险事项，B不选。风险事件是已经发生的风险情

况，而风险识别是针对潜在风险，C不选。风险类型明确了风险的具

体类别，结合产品线的风险类型和风险点，能够对潜在风险事项或因

素进行全面分析和识别，进而找出风险原因，所以应选Do"

8、下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（）。

A.内部评级法

B.现期风险暴露法

C.标准法

D.内部模型法

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行计量交易对手信用风险的方法。在商

业银行计量交易对手信用风险时，通常有现期风险暴露法、标准法、

内部模型法等方法。现期风险暴露法是一种衡量交易对手当前面临的

信用风险暴露程度的方法；标准法是一种标准化的计量方式，按照一

定的规则和系数来计算信用风险；内部模型法允许银行使用自己开发

的内部模型来计量风险。而内部评级法主要是用于对客户的信用风险

进行评估和评级，并非专门用于计量交易对手信用风险的方法。所以

本题应选A。

9、下列资本工具中，（）属于商业彳艮行的一级资本。

A.超额贷款损失准备可计入部分

B.优先股及其溢价

C.资本公积及盈余公积可计入部分

D.一般风险准备可计入部分

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行二级资本的相关知识。商业银行的二

级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具。A选项：

超额贷款损失准备可计入部分属于商业银行的二级资本。超额贷款损

失准备是银行针对贷款可能发生的损失所提取的准备金，当银行面临

风险时，可用于吸收损失，因此可计入二级资本。B选项：优先股及其

溢价属于其他一级资本，主要是为了满足银行在经营过程中的资本补

充需求，增强银行的资本实力和抗风险能力，但不属于二级资本。C选

项：资本公积及盈余公积可计入部分属于核心一级资本。核心一级资

本是银行最核心的资本组成部分，具有最强的损失吸收能力，为银行

的持续经营提供了坚实的基础，并非二级资本。D选项：一般风险准备

可计入部分也属于核心一级资本，用于弥补尚未识别的可能性损失，

是银行稳健经营的重要保障，不属于二级资本。综上，答案选A。

10、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资

本规划中，应优先考虑补充（）。

A.储备资本

B.其他一级资本

C.核心一级资本

D.二级资本

【答案】：C

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有最强的损失

吸收能力，能够为银行提供最稳定的资金支持。《商业银行资本管理

办法（试行）》明确规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充

核心一级资本。因为核心一级资本主要由实收资本或普通股、资本公

积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等构成，这些资金来源稳

定且质量高，能有效增强银行抵御风险的能力，保障银行稳健运营。

而储备资本是在最低资本要求基础上计提的，用于应对经济衰退等系

统性风险；其他一级资本主要包括其他一级资本工具及其溢价、少数

股东资本可计入部分等；二级资本是在银行破产清算条件下可以用于

吸收损失的资本工具。相比之下，核心一级资本的地位和作用更为重

要，所以应优先补充。因此答案选C。”

11、商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】：B

【解析】商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。流动性覆盖率旨

在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、

无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来至少30

天的流动性需求。该指标是衡量银行短期流动性风险的重要指标，100%

的标准是监管要求的底线，以保障银行在面临短期流动性冲击时能够

维持正常运营，所以本题选B。”

12、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的

意见和建议。

A.股东

B.专家

C.最大多数员工

D.各职能部门

【答案】：C

【解析】董事会和高级管理层在制定战略规划时，需要充分考量各方

面因素与意见，以确保战略规划符合实际情况和发展需求。员工处于

企业运营的各个环节，对实际业务有着最直接的了解和感受，最大多

数员工的意见能够反映企业运营中的实际问题、现实需求以及潜在机

会等多方面信息。听取最大多数员工的意见和建议，有助于使战略规

划更具针对性、可操作性，也能让员工更有参与感和认同感，有利于

战略规划的顺利实施。A选项股东主要关注企业的财务状况、投资回报

等宏观层面的利益，他们可能缺乏对企业日常运营细节的了解，其意

见不一定能贴合实际业务情况。B选项专家虽然在专业领域有深入的知

识和经验，但专家往往不熟悉企业内部的具体运营和员工的实际工作

状态，其提出的建议可能缺乏实际可操作性。D选项各职能部门通常从

自身部门的角度出发，可能会存在一定的局限性，不能全面综合地反

映企业整休的情况和员工的普遍需求.综上所述，董事会和高级管理

层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议，正确

答案选C。

13、()应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

A.董事会

B.高级管理层

C.操作风险部门

D.合规部门

【答案】：A

【解析】董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担对风险

管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控

制各项业务所承担的各种风险。高级管理层负责执行董事会批准的操

作风险管理战略、政策及制度。操作风险部门主要负责操作风险管理

体系的建立和实施，组织开展操作风险识别、评估、监测和控制等工

作。合规部门主要负责对银行经营活动进行合规性审查和监督，确保

银行的经营活动符合法律法规和监管要求。所以应承担监控操作风险

管理有效性最终责任的是董事会，答案选A,”

14、商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一定条

件，下列表述错误的是(??)o

A.能够准确估值

B.能够进行积极的管理

C.能够完全对冲以规避风险

D.在交易方面不能随时平盘

【答案】：D

【解析】商业银行交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足一

些特定条件。A选项，能够准确估值是合理要求，只有准确估值才能有

效衡量头寸价值及风险，对交易和管理至关重要；B选项，能够进行积

极的管理也是必要的，积极管理可根据市场变化及时调整头寸，以实

现盈利和控制风险；C选项，能够完全对冲以规避风险同样是交易账簿

管理的目标之一，通过对冲可降低市场波动对头寸的影响，增强稳定

性。而D,在交易方面应是能够随时平盘，随时平盘可保证头寸的流动

性和灵活性，及时应对市场变化或满足资金需求等，所以D表述错误,

正确答案是D。"

15、目前，我国商业银行的资本充足率是以()为基础计算的。

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.账面资本

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国商业银行资本充足率的计算基础。A选项经

济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要

保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额

的资本，并非我国商业银行资本充足率的计算基础，所以A选项错误。

B选项会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减关负债

后的余额，即所有者权益，它反映的是银行实际拥有的资本水平，但

不是计算资本充足率的基础，所以B和D选项错误。C选项监管资本

是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资

本，我国商业银行的资本充足率就是以监管资本为基础计算的，所以C

选项正确。综上，本题答案选C。

16、巴塞尔委员会于（）重新修订并发布了新的《有效银行监管

的核心原则》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞尔委员会在2012年9月重新修订并发布了新的《有效银

行监管的核心原则》。2012年9月这一时间节点对应选项D,因此本

题正确答案是D。”

17、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为

)O

A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元

B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元

C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元

I）.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元

【答案】：C

【解析】本题主要考查权重法下对微型和小型企业的债权必须满足的

条件。在权重法下，对于商业银行对单家企业（或企业集团）的风险

暴露有明确规定，当对微型和小型企业的债权进行考量时，其必须满

足的条件之一是商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超

过500万元，所以正确答案是C。而A选项的100万元、B选项的300

万元以及D选项的1000万元均不符合相关规定。

18、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制订本、外币

流动性管理应急计划，其主要内容是（）。

A.制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序

B.通过金融市场控制风险

C.建立多层次的流动性屏障

D.提高流动性管理的预见性

【答案】：A

【解析】该题考查商业银行本、外币流动性管理应急计划的主要内容。

A选项，制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序，这是应急

计划的核心内容。当商业银行面临流动性风险时，需要有明确的危机

处理方案来应对各种可能出现的紧急情况，同时制定弥补现金流量不

足的工作程序，以确保银行在资金紧张时有相应的解决办法，保障银

行的正常运营，所以A选项正确。B选项，通过金融市场控制风险是一

种风险管理的方式，但并非本、外币流动性管理应急计划的主要内容,

它更侧重于在日常经营中对风险的管控，而非应急计划层面，所以B

选项错误。C选项，建立多层次的流动性屏障是一种流动性管理的策略,

可增强银行的流动性缓冲能力，但这不属于应急计划的主要内容，它

是一种常态化的管理措施，所以C选项错误。D选项，提高流动性管理

的预见性有助于银行提前做好流动性管理工作，但它也不是应急计划

的主要内容，主要是强调日常管理中的前瞻性，所以D选项错误。综

上，答案选A。

19、客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反

映客户违约风险的大小。

A.商业银行

B.专家

C.债务人

D.客户

【答案】：A

【解析】客户信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，

其目的是反映客户违约风险的大小。在金融体系尤其是银行业务中，

商业银行需要对客户进行全面的风险评估，以确定是否向客户提供贷

款、信贷额度以及贷款利率等重要决策。商业银行具备专业的评估体

系和丰富的数据资源，能够运用专业知识和方法对客户的财务状况、

经营能力、信用记录等多方面进行分析和评估，从而得出客户的信用

评级。A选项商业银行符合这一实际情况，其开展客户信用评级工作是

为了有效管理信贷风险，保障自身资产安全和稳健运营。B选项专家虽

然可能在某些专业领域有深入的研究和知识，但在大规模的客户信用

评级工作中，专家无法对众多客户进行实时、全面的评估，且缺乏商

业银行那样系统的评估体系和数据支持。C选项债务人是需要承担债务

责任的一方，自身是信用评级的对象，而不是进行信用评级的主体。D

选项客户同样是被评估的对象，他们自身无法对自己进行客观、公正

且具有公信力的信民评级。综上，正确答案是A。

20、在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是

(??)O

A.盈利能力和流动性管理水平

B.资本充足率水平和流动性管理水平

C.盈利能力和风险管理水平

D.资本充足水平和风险管理水平

【答案】：D

【解析】在商业银行经营过程中，资本充足水平和风险管理水平是决

定其风险承担能力的核心要素。资本充足水平是银行抵御风险的重要

保障。银行的资本就像是其经营的“缓冲垫”，当银行面临风险损失

时，足够的资本能够吸收这些损失，维持银行的正常运营，避免因损

失过大而导致银行破产。较高的资本充足水平意味着银行有更强的实

力来应对各种风险，从而具备更高的风险承担能力。风险管理水平则

直接影响银行对风险的识别、评估和控制能力。有效的风险管理能够

帮助银行提前发现潜在的风险，并采取相应的措施进行防范和化解。

通过合理的风险定价、风险分散等手段，银行可以降低风险暴露程度,

提高自身的风险承受能力。而盈利能力主要反映银行的盈利状况，它

虽然对银行的发展和稳定性有一定影响，但并非决定风险承担能力的

核心要素C流动性管理水平主要关注银行资金的流动性，确保银行能

够及时满足客户的资金需求，但它也不是决定银行风险承担能力的最

关键因素。因此，本题正确答案选D。

21、银行贷款客户优良且贷款需求量大，但存款业务一直徘徊不前，

资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为

满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长

期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。

A.拆入资金

B.向人民银行再贴现

C.发行银行债券

D.用自有债券进行回购

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所涉及金融操作的特点，结合银行面临的

长期资金缺口问题，来分析各个选项是否为最恰当的方案。A项：拆入

资金是金融机构之间进行短期资金拆借的行为，主要用于解决短期资

金不足的问题，期限一般较短，通常为隔夜、7天、1个月等，无法满

足该行未来三年内上百亿元的长期资金缺口需求，所以该项不恰当。B

项：向人民银行再贴现是指商业银行将已贴现但未到期的商业汇票转

让给人民银行，从而获得资金融通。再贴现一般期限较短，且主要是

为了解决商业银行短期的流动性需求，难以满足长期的资金缺口，因

此该项也不合适。C项：发行银行债券是银行通过向社会发售债券来

筹集资金的一种方式。债券发行期限可以根据银行的资金需求进行设

计，能够筹集到长期稳定的资金，适合用于解决银行未来三年内上百

亿元的长期资金缺口问题，所以该项最恰当。D项：用自有债券进行回

购是一种短期融资行为，通常是交易双方按照约定，卖方（融资方）

在卖出债券的同时，交易双方约定在未来某一日期，卖方再以约定价

格从买方买回相等种类债券的交易行为，其融资期限一般较短，不能

满足长期资金缺口的需求，故该项不恰当。综上，答案选C。

22、下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。

A.久期缺口与利率风险没有必然联系

B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高

C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高

D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系

【答案】：C

【解析】在商业银行资产负债久期缺口相关知识中，对每个选项分析

如下：A.久期缺口与利率风险有着紧密的联系。久期缺口反映了银行

资产和负债的利率敏感性差异，当利率变动时，会对银行的净值产生

影响，所以二者是存在必然联系的，A错误。B.久期缺口绝对值越小,

意味着资产和负债对利率变动的敏感性越接近，银行面临的利率风险

越低，而不是越高，B错误。C.久期缺口绝对值越大，说明资产和负

债对利率变动的敏感性差异越大。当利率变动时，银行净值受影响的

程度就越大，即利率风险越高，C正确。D.资产负债比率会影响银行

的资产和负债结构，进而影响久期缺口，所以久期缺口与资产负债比

率是有必然联系的，D错误。综上，本题正确答案是C。

23、关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述

错误的是（）。

A.操作风险不会对流动性造成显著影响

B.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险

C.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动

D.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流

动性困难

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关

系。A选项，操作风险可能会对流动性造成显著影响。例如银行因内部

操作失误导致资金损失、业务中断等情况，可能会引发资金紧张，从

而影响银行的流动性，所以该项表述错误。B选项，承担过多的信用风

险意味着银行面临的借款人违约可能性增加。一旦借款人无法按时还

款，银行的资金回收就会出现问题，同时还要准备资金应对可能的坏

账损失，这会使我行的资金流动性降低，增加流动性风险，该项表述

正确.C选项，市场风险主要包括利率风险、汇率风险等°当市场情况

发生变化时，投资组合的价值可能会波动，其产生流动资金的能力也

会受到影响，进而造成银行流动性的波动，该项表述正确。D选项，声

誉是银行的重要资产之一。声誉风险可能会使存款人对馄行的信心下

降，导致大量资金从银行流出，银行资金减少，进而可能导致流动性

困难，该项表述正确。综上，答案选A。

24、新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/

业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风

险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】：D

【解析】新产品/业务风险识别是商业银行产品主管部门在新产品/

业务研发和投产过程中的重要工作。其核心在于结合产品线相关内容,

对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找风险原因。A选项风

险事件是风险发生后的具体表现形式，是已经出现的情况，并不是在

研发和投产过程中生于识别潜在风险的依据，故A不符合。B选项风险

特点侧重于描述风险本身的特性，如可能性、损失程度等，但它需要

基于一定的风险类型来体现，单独的风险特点缺乏明确指向性，不能

作为识别潜在风险的关键结合要素，故B不正确。C选项业务特点主要

关注业务的操作流程、服务对象、盈利模式等方面，虽然与业务相关,

但没有直接体现风险层面的信息，难以直接用于全面分析和识别潜在

风险事项或因素，故C不合适。D选项风险类型涵盖了不同种类的风险,

如信用风险、市场风险、操作风险等。在新产品/业务研发和投产过

程中，结合产品线的风险类型和风险点，能够有针对性地对潜在风险

事项或因素进行全面分析和识别，从而找出风险原因，因此D正确。

综上，本题应选D。

25、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的

Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个

主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A.息税前利润/总资产

B.销售额/总资产

C.留存收益/总资产

D.股票市场价值/债务账面价值

【答案】：C

【解析】这道题考查的是Altman的Z计分模型中反映企业杠杆比率的

指标。Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款

人违约概率的5个主要因素，对于各选项：A.息税前利润/总资产，

该指标主要反映的是企业运用全部资产获取息税前利润的能力，体现

的是资产的盈利能力，并非杠杆比率，所以A项错误。B.销售额/总

资产，此指标衡量的是企业资产运营管理效率，反映每单位资产所创

造的销售额，和杠杆比率无关，B项错误。C.留存收益/总资产，留

存收益是企业在经营过程中所创造的、但由于企业经营发展的需要或

由于法定的原因等，没有分配给所有者而留存在公司的盈利。该指标

反映了企业的负债状况和自有资金积累情况，是衡量企业杠杆比率的

一个重要指标，C项正确。I).股票市场价值/债务账面价值，它主要

体现的是企业的市场价值与债务的关系，更多反映的是市场对企业价

值的评估和企业的市场融资能力等，并非杠杆比率，D项错误。综上，

答案选C。

26、下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是()。

A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照

法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B.行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作

为法律框架的有效补充

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规

范性文件，其效力等同于法规

I).在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行

政法规和规章三个层级的法律规范构成

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行监管法律法规相关知识，下面对各选项进

行逐一分析：-A：法律由全国人民代表大会及其常务委员会依据《宪

法》，并依照法定程序制定有关法律规范，是法律框架的最基本组成

部分，该表述符合我国立法体系和银行监管法律框架的基本概念，此

说法正确。-B：行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条

约这四个部分，能够对银行监管的法律框架起到补充作用，使监管体

系更加完善、全面，该说法正确。-C：规章是银行监督管理部门根据

法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，但其效力低于法规。

法规通常是由国务院等制定的，效力层级要高于部门制定的规章，所

以该项中“其效力等同于法规”说法错误。-D：在我国，按照法律的

效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级

的法律规范构成，此说法准确概括了我国银行监管法律体系的层级结

构，该说法正确。综上，答案选C。

27、按照商业银行噪作风险监管资本计量标准法的规定，私人银行业

务应属于（）业务。

A.资产管理

B.零售银行

C.公司金融

I）.代理服务

【答案】：B

【解析】按照商业银行操作风险监管资本计量标准法规定，需判断私

人银行业务所属类别。A,资产管理主要侧重于对资产的管理和运作，

通过专业的投资组合和管理策略，实现资产的保值增值，私人银行业

务并非单纯的资产管理职能，所以A不正确。B,零售银行是向个人客

户提供金融服务的银行业务，私人银行业务是为高净值个人客户提供

的个性化、专业化金融服务，属于零售银行范畴，所以B正确。C,公

司金融主要是针对企业客户的金融服务，包括融资、投资、财务管理

等，与主要面向个人客户的私人银行业务性质不同，所以C不正确。D,

代理服务是指银行接受客户委托，代为办理一些业务，如代收代付、

代理买卖等，这与私人银行业务的核心特点不匹配，所以D不正确。

综上，答案是B。

28、关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误

的是（）。

A.充分考虑利益相关者的期望

B.将风险偏好与战略规划有机结合

C.持续地监测与报告

D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得

参加

【答案】：D

【解析】本题主要考查风险偏好设置与实施过程中应注意的事项。破

题点在于对每个选项进行分析，判断其是否符合实际的操作要求。A选

项，充分考虑利益相关者的期望是合理且必要的。利益相关者包括股

东、客户、员工等，他们的期望会影响机构的决策和运营。在风险偏

好设置与实施过程中考虑他们的期望，有助于使决策更能平衡各方利

益，避免因忽视某些利益相关者的期望而产生潜在风险，所以该表述

正确。B选项，将风险偏好与战略规划有机结合是风险管理的重要原贝上

战略规划决定了机构的发展方向和目标，而风险偏好则界定了机构在

追求目标过程中愿意承受的风险水平。将两者结合起来，能确保机构

在战略实施过程中合理地管理风险，避免过度冒险或过于保守，所以

该表述正确。C选项，持续地监测与报告是风险偏好管理中的关键环节。

通过持续监测，可以及时发现风险偏好的实际执行情况与设定目标之

间的偏差，以便及时采取调整措施。同时，做好报告工作能让相关人

员及时了解风险状况，有助于决策的科学性和及时性，所以该表述正

确。D选项，机构加强关于风险偏好框架的内部交流与培训是正确的做

法，这有助于全体员工理解和执行风险偏好。但高管层必须积极参与,

因为高管层在风险管理中起着关键的领导和决策作用，他们对风险偏

好的理解和支持直接影响到整个机构的风险管理效果。如果高管层不

参加，可能导致决策与风险偏好不匹配，所以该项表述错误。综上，

答案选D。

29、外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、

产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行

面临的外部风险中的（）。

A.品牌风险

B.行业风险

C.项目风险

D.竞争对手风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行面临的外部风险类型的判断。A项，品

牌风险主要是指由于品牌形象受损、声誉受到影响等导致的潜在损失,

题干中未涉及品牌相关内容，所以A项不符合题意。B项，行业风险是

指由于外部经济周期或者阶段性政策变化等因素，对整个行业产生影

响，导致行业内企业出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、

恶性竞争等现象。题干描述的正是外部经济周期或者阶段性政策变化

给商业银行带来的这类问题，属于行业风险的范畴，故B项正确。C项,

项目风险通常是针对特定的项目而言，如项目的可行性、成本超支、

进度延误等，与题干中描述的因经济周期和政策变化对银行整体产生

的影响不符，所以C项不正确。D项，竞争对手风险侧重于竞争对手的

行为对自身造成的威胁，比如竞争对手推出更有竞争力的产品或服务

等，而题干并非强调竞争对手的具体行为，所以D项不符合。综上，

答案选B。

30、下列关于战略风险管理流程说法，正确的是（）。

A.识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能性和影响、风险优先

排序

B.识别风险因素、评估可能性和影响、评估主要风险因素、风险优先

排序

C.识别风险因素、风险优先排序、评估主要风险因素、评估可能性和

影响

D.识别风险因素、评估主要风险凶素、风险优先排序、评估可能性和

影响

【答案】：A

【解析】战略风险管理流程首先要识别风险因素，这是风险管理的基

础，只有先找出可能存在的风险因素，后续的管理工作才能有针对性

地开展。在识别出风险因素后，接着要评估主要风险因素。因为在众

多风险因素中，有些对战略目标的实现影响较大，有些则相对较小，

所以需要评估出主要的风险因素，以便集中精力和资源进行管理。评

估完主要风险因素后，要评估这些风险发生的可能性和影响程度。了

解风险发生的可能性有助于判断风险发生的概率大小，而评估其影响

则能明确风险一旦发生会带来什么样的后果，这两个方面的评估对于

制定应对策略至关重要。最后进行风险优先排序，根据前面评估出的

风险可能性和影响程度，对风险进行排序，确定哪些风险需要优先处

理，哪些可以稍后处理，从而合理安排资源和时间。按照这样的逻辑

顺序，正确的流程是识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能性

和影响、风险优先排序，所以本题应选七

31、对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债

能力影响最小（）。

A.自由资金匮乏

B.产业层次较低

C.产品结构单一

D.宏观经济变化？

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项内容分析其对生产汽车配件的中小企业偿

债能力的影响程度。A选项：自由资金匮乏意味着企业自身可用于偿还

债务的资金不足，在面临债务到期时，可能无法及时足额偿还债务，

会对企业偿债能力产生较大影响。例如，企业自由资金少，当短期债

务到期时，可能没有足够的现金来支付，从而影响偿债能力。B选项：

产业层次较低表明企业所处的产业在整个产业链中的地位不高，竞争

力相对较弱。这可能导致企业盈利能力受限，利润空间较小，进而影

响企业的资金积累和偿债能力。比如，处于低产业层次的企业可能面

临激烈的价格竞争，利润微薄，难以有足够的资金用于偿还债务。C选

项：产品结构单一使得企业经营风险集中，如果该产品市场需求发生

变化，或者出现竞争对手推出替代产品等情况，企业的销售额和利润

可能会大幅下降，从而影响企业的偿债能力。例如，若该汽车配件企

业只生产一种特定的配件，一旦市场对这种配件的需求减少，企业的

收入就会受到严重影响，偿债能力也会随之降低。D选项：宏观经济变

化虽然会对企业产生一定的影响，但相比自由资金匮乏、产业层次较

低和产品结构单一等企业自身的内部因素，宏观经济变化对企业偿债

能力的影响是间接的、相对较小的。宏观经济变化可能会通过影响市

场需求、原材料价格等方面对企业产生影响，但企业可以通过调整经

营策略等方式来应对。而企业自身的资金状况、产业层次和产品结构

等内部因素是直接影响企业偿债能力的关键因素。综上，对该企业偿

债能力影响最小的是宏观经济变化，答案选I)。

32、()是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于

偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需

求的风险。

A.信用风险

B.流动性风险

C.声誉风险

D.战略风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行各类风险概念的理解。A项，信用风

险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性,

与题干中描述的无法以合理成本及时获得充足资金的风险特征不符。

B项，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用

于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金

需求的风险，符合题干表述。C项，声誉风险是指由商业银行经营、管

理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险,

与题干所涉及的资金获取问题无关。D项，战略风险主要是指商业银行

在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的

未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，并

非题干所描述的资金相关风险。综上，正确答案是B。

33、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以

及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）

计算监管资本要求。

A.外部操作风险计量系统

B.外部操作风险识别系统

C.内部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】：A

【解析】高级计量法下，商业银行计算监管资本要求有特定规定。A选

项外部操作风险计量系统，强调借助外部资源和成熟的计量体系来确

定监管资本要求，在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定

量标准的前提下，采用外部操作风险计量系统是合理可行的方式。B选

项外部操作风险识别系统，其主要功能在于识别风险，而非直接用于

计算监管资本要求，它只是风险管控流程中的一个环节，不能满足计

算监管资本的要求。C选项内部操作风险计量系统侧重于依靠银行内部

的体系来进行计量，但高级计量法通常强调外部系统的运用以确保计

量的准确性和客观性，所以内部操作风险计量系统不符合高级计量法

的要求。D选项内部操作风险识别系统，同外部操作风险识别系统一样,

主要是对风险进行识别，不具备计算监管资本要求的功能。故本题应

选A。”

34、（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通

常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方

差一协方差、相关系数等。

A.历史模拟法

B.方差一协方差法

C.压力测试法

I）.蒙特卡罗模拟法

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同风险分析方法的特点。A,历史模拟法是运

用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组

合的历史序列，从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列，并据

此计算VaR值。它并不假定风险因素的变化服从特定分布，而是依据

历史数据来模拟未来，所以A不符合题意。B,方差-协方差法假定

投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），

然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差-协方差、相

关系数等。所以B符合题意。C,压力测试法是指将整个金融机构或资

产组合置于某一特定的（主观想象的）极端市场情况下，测试该金融

机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是

否能经受得起这种市场的突变。它并非基于风险因素服从特定分布来

进行分析，所以C不符合题意。D,蒙特卡罗模拟法是一种通过随机

变量的统计试验、隧机模拟来估计数学模型或系统参数的数值计算方

法。它是利用随机数进行模拟，并非假定风险因素服从特定分布后通

过历史数据分析来估计方差-协方差等，所以D不符合题意。综上，

答案选B。

35、商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务

品种，体现了该工作的（）原则。

A.客观性

B.重要性

C.全面性

D.及时性

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行风险与控制自我评估原则的相关知识。A选

项，客观性原则强调在评估过程中要基于客观事实，不受主观偏见影

响，以真实、准确的数据和信息为依据进行评估，而题干中说的是评

估范闱覆盖所有业务品种，与客观性原则无关°B选项.，重要性原则要

求在评估时应重点关注对业务有重大影响的风险和关键环节，并非强

调覆盖所有业务品种，所以该选项不符合题意。C选项，全面性原则是

指在进行风险与控制自我评估时，评估范围要涵盖所有的业务品种、

各个业务环节以及各类风险和控制，题干中明确提到评估范围覆盖所

有业务品种，这体现了全面性原则，该选项正确。D选项，及时性原则

强调评估工作要及时开展，能够及时反映业务中的风险状况，以便及

时采取措施进行防控，与评估范围覆盖所有业务品种这一描述不相关。

综上，答案选C。

36、下列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是()。

A.资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试

B.商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测

试报告

C.商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不

利影响及对应所需持有的附加资本

D.原则上，压力测试至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容：A,资本充足率压力测试确实分为定期压力

测试和不定期压力测试，该说法正确。定期压力测试可按照一定的时

间周期对银行资本充足情况进行评估，不定期压力测试则可在特殊情

况或有需要时开展。B.商业银行根据定期和不定期压力测试工作编制

资本充足率压力测试报告是合理且必要的。通过编制报告，可以系统

地整理和呈现测试结果，为银行管理层及相关监管部门提供决策依据。

C.商业银行开展资本充足率压力测试工作，目的之一就是评估银行所

面临的潜在不利影响，进而确定对应所需持有的附加资本，以确保银

行在不利情况下仍能保持足够的资本水平，该说法正确。D.原则上，

压力测试至少每年一次，而不是每半年一次，所以该项说法错误。综

上，本题答案选D。

37、高级法体现原则导向，银监会()。

A.明确了计量规则

B.仅明确数据原则

C.仅明确数据、计量原则

D.仅明确计量原则

【答案】：C

【解析】高级法体现原则导向，在相关规定中，银监会不仅需要明确

数据方面的原则，也需要明确计量原则。A选项只提及明确计量规则，

不完整；B选项仅说明确数据原则，缺少计量原则；I）选项仅明确计量

原则，缺少数据原则。而C表述准确，涵盖了数据、计量原则两方面。

所以本题正确答案是C。”

38、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环

节可能出现的违规事项。

A.贷前调查

B.信贷审查

C.信贷审批

D.贷款发放

【答案】：D

【解析】此题考查贷款业务各环节可能出现的违规事项。A选项贷前调

查主要是对借款人的基本情况、借款用途、还款能力等进行调查，重

点在于获取准确完整的信息，以评估贷款风险，未按审批时所附限制

性条款发放贷款并非此环节的典型违规，A错误。B选项信贷审查是对

贷前调查所收集的资料进行分析和判断，审查借款人的信用状况、财

务状况等是否符合贷款要求，主要是对贷款申请的审查，与贷款发放

环节的限制性条款执行无关，B错误。C选项信贷审批是在信贷审查的

基础上，对贷款申请进行最终决策，确定是否批准贷款以及贷款的额

度、期限等条件，而不涉及贷款实际发放时是否遵循限制性条款的问

题，C错误。D选项贷款发放是将贷款资金实际发放给借款人的环节，

此时需要严格按照审批时所附的限制性条款进行操作，未按审批时所

附的限制性条款发放贷款属于此业务环节可能出现的违规事项，D正确。

综上，答案是D。

39、商业银行某部匚当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元,

资本预期收益率为20%,则该部门的经济增加值为（）力兀。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本题可根据经济增加值的计算公式来求解该部门的经济增加

值。经济增加值（EVA）的计算公式为：经济增加值二税后净利润-

经济资本义资本预期收益率。已知该部门当期税后净利润为5000万

元，当期经济资本%1亿元，因为1亿元=10000万元，资本预期

收益率为20%。将上述数据代入公式可得：经济增加值=5000-

10000X20%=5000-2000=3000（万元）。所以答案选B。

40、关于商业银行信用风险内部评级的说法，正确的是（）。

A.内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险进行评价

B.内部评级是主要依靠专家定性分析

C.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评

估

D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业

【答案】：A

【解析】A选项正确。商业银行信用风险内部评级主要对客户的信用风

险及债项的交易风险进行评价，该表述符合内部评级的核心内容。B错

误，内部评级并非主要依靠专家定性分析，现代内部评级体系综合运

用了定量和定性分析方法，以提高评级的准确性和客观性。C错误，专

业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估属于外部评级,

而非内部评级。内部评级是商业银行自身进行的评级。D错误，内部评

级的评级对象不仅仅是政府和大企业，还涵盖了各类不同规模和性质

的客户，包括中小企业、个人等。综上所述，本题正确答案选A。

41、下列关于信用风险的说法.正确的是（）o

A.对大多数商业银行来说，贷款并不是最大、最明显的信用风险来源。

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义

价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损

失不容忽视

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降不会给投资组合带

来损失

【答案】：C

【解析】逐一分析各选项：A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、

最明显的信用风险来源，而不是“并不是“，A错误。B.信用风险不

仅存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、

贷款承诺等表外业务中，B错误。C.对衍生产品而言，对手违约造成

的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值

通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视，此说法正确。D.从投

资组合角度出发，交易对手的信用级别下降会给投资组合带来损失，

而非“不会”，D错误。综上，正确答案是C。

42、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，

则两笔贷款是()相关的，即同时发生风险损失的可能性比较

()O

A.正；小

B.负；小

C.正；大

D.负;大

【答案】：C

【解析】在风险管理中，若两笔贷款的信用风险随风险因素变化呈现

相同的变化趋势，即同时上升或下降，这种情况被定义为正相关。当

两笔贷款正相关时，意味着在相同的风险因素影响下，它们很可能会

同时面临风险事件，所以同时发生风险损失的可能性较大。因此，该

题应选C。”

43、当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率

高、期限长而收益率低的情况，这种情况反映的收益率曲线的类型是

()O

A.水平收益率曲线

B.波动收益率曲线

C.正向收益率曲线

D.反向收益率曲线

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同类型收益率曲线的特征。A项，水平收益率

曲线意味着不同期限债券的收益率相等，即无论期限长短，收益率都

保持在同一水平，这与题干中期限短收益率高、期限长收益率低的描

述不符，所以A项错误。B项，波动收益率曲线并非标准的收益率曲线

类型表述，一般常见的收益率曲线类型为正向、反向和水平等，所以B

项错误。C项，正向收益率曲线的特点是收益率随着期限的延长而上升,

也就是期限长的收益率高，期限短的收益率低，这与题干所描述的情

况相反，所以C项错误。D项，反向收益率曲线正好体现了期限短而收

益率高、期限长而收益率低的特征，与题干中当市场资金紧张导致供

需不平衡时出现的情况相符合，所以D项正确。综上，本题答案选D。

44、商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、

经济和社会环境的变化。

A.流动性风险

B.法律风险

C.战略风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部

政治、经济和社会环境的变化。A项，流动性风险是指商业银行无法及

时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支

付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，并非主要源于内

部经营管理活动和外部环境变化，所以该项错误。B项，法律风险是指

商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能

履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，主

要与法律合规相关，并非题干所描述的来源，所以该项错误0C项，战

略风险是指商业银行在追求短期商业目标和长期发展目标的系统化管

理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来

发展的潜在风险，其来源与内部经营管理活动和外部政治、经济、社

会环境变化密切相关，所以该项正确。D项，操作风险是指由不完善或

有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的

风险，主要侧重于内部流程和操作层面以及外部突发情况，并非题干

表述的来源，所以该项错误。综上，答案选C。

45、根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管

资本时的附加因子的取值范围是（）。

A.0〜3

B.0—4

C.0〜2

D.0〜1

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时附

加因子的取值范围。依据监管机构的相关规定，商业银行采用VaR模

型计量市场风险监管资本时，附加因子的取值范围是在0到1这个区

间内。这是一个固定的规定内容，所以对应的正确答案为D。

46、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的

是（）。

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项：预期损失是商业银行基于一定的方法

和数据，对该笔贷款可估计或可预见到的损失，该项表述正确。B项：

预期损失是一种基于概率和统计的预测值，并不一定会真实发生，存

在不确定性，该项表述正确。C项：预期损失是根据历史数据和统计分

析估算出来的平均损失水平，并非该笔贷款未来实际会发生的信用损

失，未来实际发生的信用损失具有不确定性，该项表述错误。I）项：预

期损失通常是通过对同类贷款的历史数据进行分析、测算和推定得出

的，该项表述正确。错误的是C。

47、关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是（）。

A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型

B.流动性风险的预测期间一般以年为单位

C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素

D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为

单位

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行压力测试情景预测期间相关知识的

理解。A选项：在进行商业银行压力测试时，不同类型的风险具有不同

的特点和变化规律。例如，信用风险可能受宏观经济环境、企业经营

状况等多种因素长期影响；而市场风险可能因金融市场的短期波动而

迅速变化。因此，预测期间的长短需要考虑面临的风险类型，该选项

描述正确。B选项：流动性风险具有即时性和不确定性的特点，一旦发

生流动性危机，可能在短时间内对银行造成严重影响"所以流动性风

险的预测期间通常较短，一般以天或周为单位，而不是以年为单位，

该选项描述错误。C选项：预测期间的长短会直接影响压力测试的结果

和有效性。如果预测期间过短，可能无法全面反映风险的发展和演变;

如果预测期间过长，可能会引入过多的不确定性因素，导致测试结果

的可靠性降低。所以预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素，该

选项描述正确。D选项：市场风险主要受市场供求关系、利率、汇率等

因素的影响，这些因素在短期内可能会发生较大变化。例如，股票市

场的剧烈波动、汇率的突然变动等。因此，市场风险的预测期间一般

以天或周为单位，以便及时捕捉市场变化，该选项描述正确。综上，

答案选B。

48、资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变

现能力越强，所付成本越低，则流动性越（）。

A.弱

B.强

C.没有影响

D.有影响，但不确定

【答案】：B

【解析】资产的流动性体现为银行资产的变现能力及成本情况。在经

济原理中，资产变现能力与流动性呈正相关关系，所付成本与流动性

呈负相关关系。即资产变现能力越强，同时所付成本越低，表明该资

产在市场中能够更加便捷、低成本地转化为现金等可直接使用的资金

形式，也就意味着其流动性越强。因此本题应选B。”

49、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心。

A.还款记录

B.还款意愿

C.盈利能力

D.还款能力

【答案】：D

【解析】商业银行贷款风险分类是指商业银行按照风险程度将贷款划

分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的

可能性。A选项还款记录是借款人过去还款情况的体现，它能在一定程

度上反映借款人的信用状况，但过去的还款记录不一定能完全代表未

来的还款情况，不能作为贷款风险分类的核心评估因素。B选项还款意

愿是借款人主观上偿还贷款的想法，但仅有还款意愿而没有相应的还

款能力，也无法保证贷款的按时偿还，所以还款意愿不是