中级银行从业资格考试《中级风险管理》押题卷有答案详解

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

押题卷

第一部分单选题（50题）

1、下列选项中，关于战略风险，叙述正确的是（）。

A.短期的潜在风险

B.短期的显性风险

C.长期的显性风险

D.长期的潜在风险

【答案】：D

【解析】战略风险是长期的潜在风险。战略是对组织长远发展的规划

和布局，其影响是长期的，并非短期能够体现和消散。同时，战略风

险往往隐藏在组织的运营和发展过程中，不易被立即察觉，具有潜在

性，不是短期内就会显现出来的显性风险。故应选D。”

2、某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款贷款的融资来源,

存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市

场利率每半年定价一次;该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行

所面临的市场风险不包括（）

A.基准风险

B.汇率风险

C.重新定价风险

D.期权性风险

【答案】：C

【解析】下面对各选项进行逐一分析：A项，基准风险指的是利息收入

和利息支出所依据的基准利率变动不一致产生的风险。该银行存款按

美国国库券利率每半年定价一次，贷款按伦敦同业拆借市场利率每半

年定价一次，这两种利率是不同的基准利率，会面临基准风险。B项，

汇率风险是因汇率波动而导致的风险。银行用美元存款作为欧元贷款

的融资来源，涉及美元和欧元两种货币，汇率的变动会对银行资产负

债产生影响，所以会面临汇率风险。C项，重新定价风险是由利率变动

引起的，表现为资产、负债和表外业务到期日不同及重新定价时间不

同产生的风险。本题中存款和贷款都是每半年定价一次，不存在到期

日不同及重新定价时间不同的问题，不存在重新定价风险。D项，期权

性风险是指由于期权性合约的存在而给银行带来的风险。该笔欧元贷

款为可提前偿还的贷款，贷款方拥有提前偿还的期权，这会给银行带

来期权性风险。综上，答案选C。

3、缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某

一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口,

即（）,此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入（）o

A.资产敏感型缺口，上升

B.资产敏感型缺口，下降

C.负债敏感型缺口，上升

D.负债敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析氏于衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一

时段内负债大于资产（含表外业务头寸）时，会产生负缺口，这种情

况被定义为负债敏感型缺口。在负债敏感型缺口下，市场利率上升时,

银行需支付给存款人的利息等负债成本增加幅度大于其从资产（如贷

款等）上获得的利息收入增加幅度。这是因为负债规模相对更大，利

率上升会使负债利息支出显著上升，而资产利息收入增长相对有限，

最终会导致银行的净利息收入下降。因此，当出现负缺口即负债敏感

型缺口时，市场利率上升会导致银行净利息收入下降，答案选De

4、风险事件：

A.宣传富国银行“以客户为核心”的价值理念

B.将部分涉事员工调岗

C.增强对客户和公众的透明度

D.良好处理与媒体的关系

【答案】：B

【解析】本题主要是对风险事件相关内容进行判断。A选项宣传富国银

行“以客户为核心”的价值理念，这有助于提升银行在客户心中的形

象，增强客户信任，属于积极举措，并非风险事件；C选项增强对客户

和公众的透明度，能够让客户和公众更好地了解银行的业务和运营情

况，减少信息不对称带来的问题，是有利于银行发展和稳定的行为，

不属于风险事件；D选项良好处理与媒体的关系，可以通过媒体传播银

行正面形象，及时应对负面舆论，对银行发展起到积极作用，也不是

风险事件。而B选项将部分涉事员工调岗，涉事员工本身可能存在一

些问题或违规行为，对其进行调岗，有可能只是将问题进行了转移，

没有从根本上解决问题，并且可能会引发其他潜在的风险，比如新岗

位上出现类似问题或者引起其他员工的不满等，所以B属于风险事件。

因此答案选B。”

5、在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期日或下一次重

新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期

（）O

A.越大

B.不受影响

C.无法判断

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量债券价格对利率变动敏感性的指标。在其他条件

不变的情况下，固定收益产品的久期受到期日或下一次重新定价日以

及期间支付金额的影响。如果固定收益产品到期日或下一次重新定价

日的时间越长，意味着现金流的回收时间越晚，资金被占用的时间更

长，其价格对利率变动的敏感性就越高；同时，在到期日之前支付的

金额越小，说明大部分现金流集中在后期，也会使得产品价格对利率

变动更加敏感。而久期越大，表明债券价格对利率变动的敏感性越强。

所以当固定收益产品的到期日或下一次重新定价日的时间越长，并且

在到期日之前支付的金额越小时，其久期越大，应选A。”

6、商业银行的决策机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.高级管理层

【答案】：A

【解析】商业银行的决策机构是董事会。董事会是由董事组成的、对

内掌管公司事务、对外代表公司的经营决策和业务执行机构，它负责

执行股东大会的决议，决定公司的经营计划和投资方案等重大事项，

在商业银行的组织架构中承担着决策职能，所以A正确。监事会主要

职责是监督商业银行的经营管理活动，确保银行的运营符合法律法规

和内部规定，维护股东和其他利益相关者的合法权益，并非决策机构,

B错误。风险管理部门主要负责识别、评估、监测和控制银行面临的各

种风险，为银行的稳健运营提供风险方面的专业支持和管理，不承担

决策职能，C错误。高级管理层负责执行董事会的决策，组织实施银行

的日常经营管理活动，是决策的执行部门，而非决策机构，D错误。故

本题正确答案选A。

7、商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于

流动性比率法的描述最不恰当的是（）。

A.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流

动性比例不低于25%

B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理

比率指标

C.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流

动性覆盖率应当不低于150%

I）.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负

债准确计量

【答案】：C

【解析】本题可根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》的相

关规定，对各选项进行逐一分析。A项：我国《商业银行流动性风险管

理办法（试行）》明确规定，商业银行流动性比例不低于25%,该项

描述与规定相符，是恰当的。B项：商业银行需依据外部监督要求和内

部管理规定，制定各类资产的合理比率指标，以此来评估自身的流动

性状况，这种做法是合理且常见的，因此该项描述恰当。C项：我国

《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆

盖率应当不低于100%,而不是150%,所以该项描述最不恰当。D项:

比率法在评估商业银行流动性状况时，其前提就是将资产和负债按流

动性进行分类，并对各类资产负债准确计量，只有这样，比率法才能

有效地发挥作用，该项描述恰当。综上，答案选C。

8、目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、

Probit模型和线性辨别模型。信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集

C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定

【答案】：C

【解析】当前应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、

Probit模型和线性辨别模型。对于信用评分模型来说，辨别分析技术

运用只是其中一个方面，并非关键，A不正确。借款人特征变量的当前

市场数据搜集是构建模型的一个环节，但仅数据搜集不能决定模型能

否准确评估信用风险，B不正确。借款人特征变量的选择和各自权重的

确定是信用评分模型的核心要点。合理选择特征变量并确定其权重，

才能准确衡量借款人的信用状况，是信用评分模型的关键，C正确。单

一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定是信

用评分模型的结果体现，而不是关键，D不正确.所以本题答案选J

9、商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。

A.操作风险

B.流动性风险

C.信用风险

I）.市场风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行风险类别的判断。A选项，操作风险是

指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件

所造成损失的风险，违约风险和结算风险并非来源于这些因素，所以A

错误。B选项，流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合

理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增

长或其他业务发展需要的风险，与违约风险和结算风险所涉及的范畴

不同，所以B错误。C选项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行

合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给

债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。违约风险是指交易对

手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，结算风险是指

交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风

险，二者都属于信氏风险的范畴，所以C正确。D选项，市场风险是指

因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银

行表内和表外业务发生损失的风险，与违约风险和结算风险无直接关

联，所以D错误。综上，本题正确答案是C,

10、以下不属于市场风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.信用风险

D.股票价格风险

【答案】：C

【解析】市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价

格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率

风险、汇率风险、股票价格风险等。而信用风险是指债务人或交易对

手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价

值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，它不属于

市场风险范畴。因此，不属于市场风险的是C信用风险。”

11、（）是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交

付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期

B.期货

C.即期

D.互换

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融交易方式特点的理解。A项，远期交

易是指双方约定在未来某一确定时间，按事先商定的价格买卖一定数

量的金融资产的交易。其交易的交付及付款并非在合约订立后的两个

营业日内完成，所以A项不符合题意。B项，期货是指由期货交易所统

一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的

标准化合约。它的交易交割时间是在未来特定时间，不是合约订立后

的两个营业日内完成，所以B项不符合题意。C项，即期交易是指交

易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在

合约订立后的两个营业日内完成，与题目描述的特征相符，所以C项

正确。D项，互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在

约定的时间内定期交换现金流的金融交易。它主要是现金流的交换，

并非按约定价格买入或卖出一定数额金融资产且在两日内完成交付及

付款，所以D项不符合题意。综上，本题答案选C。

12、全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的

“大而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，（）于2011年

提出了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施。

A.金融稳定理事会

B.世界银行

C.国出货币基金组织

1).巴塞尔委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查提出加强系统重要性银行监管管理措施的组织。

全球金融危机后，解决系统重要性金融机构带来的“大而不能倒”问

题成为国际监管改革重点。A选项金融稳定理事会在2011年提出了一

揽子加强系统重要性银行监管的管理措施，所以A选项正确。B选项世

界银行的宗旨是向成员国提供中长期贷款与投资，促进成员国经济的

发展和社会的进步，并非提出加强系统重要性银行监管管理措施的组

织，B选项错误。C选项国际货币基金组织的主要职责是监察货币汇率

和各国贸易情况，提供技术和资金协助，确保全球金融制度运作正常,

与本题所提及的一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施无关，C选

项错误。D选项巴塞尔委员会是一个国际银行监管组织，主要致力于制

定银行监管标准等，但并非2011年提出一揽子加强系统重要性银行监

管管理措施的组织，I)选项错误。综上，本题正确答案是A.

13、假设某企业信住评级为B,对其项目贷款的年利率为10%。根据

历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信

用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中

性定价模型，该信民评级为B企业的1年期违约概率约为()。

A.5.0%

B.8.0%

C.7.0%

D.6.5%

【答案】：D

【解析】本题可根据KPMG风险中性定价模型来计算该信用评级为B企

业的1年期违约概率。KPMG风险中性定价模型的公式为：\((1-

P_d)X(1+Kd)+P_dX(l+Kd)X回收率=1+K_{RF}\),其中

\(P_d\)为违约概率，\(K_d\)为风险贷款的年利率，\(K_{RF}\)为无

风险利率(本题中可近似用信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利

率表示)。已知信住评级为B企业的项目贷款年利率'(K_d=

10\%=0.1\),回收率为\(30\%=0.3\),信用评级为AAA企业的同类

项目贷款年利率'(KJRF}=5\%=0.05\)o将上述数据代入公式\((1-

P_d)X(1+0.l)+P_dX(1+0.1)X0.3=1+0.05\),先对等式左边

进行化简：\((1-P_d)Xl.1+PdXl.1X0.3=1.1-1.IPd+

0.33P_d=l.1-0.77P_d\)o则原方程变为\(L1-0.77P_d=l.05\),

移项可得\(0.77P_d二1.1-1.05\),即\(0.77P_d=0.05\),解得

\(P_d=\frac{0.05]{0.77}\approx6.5\%\)o所以该信用评级为B企业

的1年期违约概率约为6.5%,答案选D。

14、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险

相比，()的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性

风险。

A.法律风险

B.利率风险

C.国别风险

D.流动性风险

【答案】：D

【解析】在商业银行风险管理实践里，对各选项进行分析。A选项法律

风险，主要是指因法律方面的因素带来的风险，其形成原因虽有一定

复杂性，但并非综合性风险，更多聚焦于法律合规领域。B选项利率风

险，它主要是由利率的变动引起，属于市场风险的一部分，形成原因

相对集中在利率相关方面，并非综合性风险。C选项国别风险，是指由

于某一国家或地区的经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地

区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业辍行债务，或者使商业

银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或者使商业银行遭受其他

损失的风险，其形成原因主要与特定国家或地区的情况相关，并非综

合性风险。而D选项流动性风险，它的形成原因更加复杂和广泛。流

动性风险既可能源于银行资产和负债的期限错配问题，这与信用风险

相关，因为如果借款人违约影响资产回收，会影响流动性；也会受到

市场波动的影响，如同市场风险，市场不景气时资产难以变现；同时

银行内部的操作管理不当等操作风险因素也可能引发流动性风险。所

以流动性风险通常被视为一种综合性风险。因此本题答案选D。

15、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

A.声誉风险

B.战略风险

C.信用风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】该题考查对不同风险类型的理解与判断。题目以全球曼氏金

融破产这一案例为背景，需从声誉风险、战略风险、信用风险、流动

性风险中选出与之对应的风险类型。声誉风险通常是指由企业经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对企业负面评价的风险，

题干未体现与声誉相关的负面评价等内容，所以A选项不符合。战略

风险是指企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性

以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性

损失和战略目标无法实现的可能性及损失。全球曼氏金融破产可能是

由于其战略决策失误，在经营战略上出现问题，从而导致最终破产，

符合战略风险的定义，故B选项正确。信用风险是指交易对手未能履

行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，题干未着重体现因交易

对手违约导致金融机构破产的信息，所以C选项不合适。流动性风险

是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合

理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险，题

干没有明确表明是因流动性问题致使其破产，所以D选项也不正确。

综上，答案选B。

16、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%,

违约回收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预

期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

I).8.5

【答案】：D

【解析】本题可先根据违约概率和违约回收率计算预期损失，再结合

信用VaR与预期损失、非预期损失的关系求出非预期损失。###步骤

一：计算预期损失(EL)预期损失是指在一定时间内，由可能发生的

违约事件所导致的平均损失。其计算公式为：\(EL=PD\times(l-

RR)\timesEAD\),其中\(PD\)为违约概率，\(RR\)为违约回收率，

\(EAD\)为违约风险暴露。已知借款人申请的贷款金额\(EAD=100\)

万，违约概率\(PD=2.5\%=0.025\),违约回收率'(RR=40\%=

0.4\),将数据代入公式可得:\(EL=0.025\times(1-0.4)\timesl00

=0.025\times0.6\timesl00=1,5\)(万)###步骤二：明确信用

VaR、预期损失和非预期损失的关系在信用风险管理中，信用\(VaR\)

(在险价值)是指在一定的置信水平下，某一金融资产或证券组合在

未来特定的一段时间内的最大可能损失。它与预期损失(EL)和非预

期损失(UL)存在如下关系：\(信用VaR二预期损失+非预期损失\),

即'(VaR=EL+UL\)。###步骤三：计算非预期损失(UL)已知信用

\(VaR=10\)万，预期损失'(EL=1.5\)万，将数据代入上述公式可

得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)(万)综上，答案选D。

17、监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的

资本称为()。

A.账面资本

B.会计资本

C.监管资本

D.经济资本

【答案】：C

【解析】本题考杳银行资本相关概念0A项.，账面资本即会计资本，是

指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。它主要

是从会计角度反映银行的财务状况，并非监管当局规定银行必须持有

的与业务总体风险水平相匹配的资本，所以A项错误。B项，会计资本

和账面资本是同一概念，同样是基于会计核算反映银行的资产负债情

况，并非与业务总体风险水平相匹配的规定性资本，所以B项错误。C

项，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水

平相匹配的资本。监管当局通过设定资本要求，确保银行有足够的资

本来抵御风险，维持金融体系的稳定，所以C项正确。D项，经济资本

是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有

的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行实际承担的风险直接对应和

匹配的资本，并非监管当局规定的资本，所以D项错误。综上，答案

选Co

18、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现

（）O

A.资产敏感性缺口

B.净缺口

C.资产缺口

1）.负债敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同缺口概念的理解。A项资产敏感性缺口是

指利率敏感性资产大于利率敏感性负债时的缺口状态，与题干中负债

和资产的关系表述不相符，所以A项错误。B项净缺口并非一个特定且

与本题所述情况对应的专业术语，所以B项错误。C项资产缺口通常是

从资产的角度来衡量相关差异，并非指负债大于资产的情况，所以C

项错误。D项当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，

即出现负债敏感性缺口，该项符合题干描述，所以D项正确。综上，

本题答案选D。

19、一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100,澳大利亚元多头

200,英镑多头150,瑞士法郎空头120,欧元空头280。用累计总敞口

头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。

A.200

B.400

C.800

I）.850

【答案】：D

【解析】累计总敞口头寸法是指所有外币的多头与空头的总和。题目

中日元多头100、澳大利亚元多头200、英镑多头150,这三种货币多

头总和为100+200+150=450；瑞士法郎空头120、欧元空头280,

这两种货币空头总和为120+280=400。所以总外汇敞口头寸为多头

总和与空头总和相加，即450+400=850,因此答案选D。"

20、（?）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲

风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A.系统性风险对冲

B.非系统性风险对冲

C.自我对冲

D.市场对冲

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同风险对冲方式概念的理解。-**A选项

**：系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格

所造成的影响，这种风险无法通过分散投资加以消除，不能简单地通

过衍生产品市场进行对冲，所以A选项不符合。-**B选项**:非系统

性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特

殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，一般

可通过资产组合分散，并非题目所描述的情况，所以B选项不正确。-

**C选项**:自我对冲是指利用资产负债表或相关业务调整来对冲风险,

并非通过衍生产品市场对冲，所以C选项错误。-**D选项**:非自我

对冲即对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险,

而通过衍生产品市场进行对冲，这与题目表述相符，因此I）选项正确。

综上，答案选I）。

21、计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,

因为（）。

A.VaR值只在99%的置信区间内有效

B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

【答案】：D

【解析】本题考查计量VaR值时采用压力测试进行补充的原因。A选

项，VaR值并非只在99%的置信区间内有效，其置信区间可以根据需

要设定，该说法错误。B选项，压力测试主要关注的是极端市场情形下

的风险，而非一般市场情形下精确的损失水平，此说法不正确。C选项,

压力测试是用于评估在极端不利的情况下，如市场崩溃、金融危机等

异常市场条件下，投资组合可能遭受的潜在损失，而不是计量正常市

场情况下所能承受的风险损失，该选项表述错误。D选项，VaR值（风

险价值）反映了在一定置信区间内的最大损失，它是基于历史数据和

统计方法计算出来的，能够给出在正常市场波动情况下的风险估计。

然而，它没有考虑到极端事件的影响，即没有说明极端损失。压力测

试则可以模拟各种极端情况，补充VaR值在这方面的不足，所以计量

VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，该选项正确。综上，答案

选Do

22、如果商业银行的一个5年期的贷款项目，第1年到第4年每年还

款额的现值为100万元，第5年还款额的现值为1100万元，那么该贷

款项目的久期为（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】本题可根据久期的计算公式来计算该贷款项目的久期。久期

（Duration）也称为持续期，是指以未来时间发生的现金流，按照目

前的收益率折现成现侑，再用每笔现值乘以现在距离该笔现金流发生

时间点的时间年限，然后进行求和，最后以这个总和除以债券目前的

价格得到的数值。在本题中，可将贷款项目的各期还款额现值看作现

金流现值，来计算久期。###步骤一：计算贷款项目的总现值已知第1

年到第4年每年还款额的现值为100万元，第5年还款额的现值为

1100万元,则该贷款项目的总现值'(PV\)为：\(PV=100\times4+

1100=400+1100=1500\)(万元)###步骤二：计算久期根据久期

计算公式\(D=\frac{\sum_{t=1}"{n}t\timesPV_{t}}{PV}\)(其中

\(D\)为久期,\(t\)为现金流发生的时间，\(PV_{t}\)为第\(t\)期现

金流的现值，\(PV\)为总现值)，该贷款项目久期\(D\)为：

\[\begin{align*}D&=\frac(l\timesl00+2\timesl00+3\timesl00+

4\timesl00+5\timesll00}{1500)\\&=\frac{100\times(1+2+3+

4)+5500}{1500}\\&=\frac{100\times10+

5500}{1500}\\&=\frac{1000+5500}{1500}\\&=\frac{6500}{1500}\\&

=4.33\approx4.3(年)\end{align*}\]综上，答案选C。

23、绩效考评应坚持的原则是()。

A.综合平衡

B.激励性

C.可靠性

D.安全与收益平衡

【答案】：A

【解析】绩效考评是对组织或个人的工作叱绩、能力等方面进行全面、

客观、公正评价的过程。其目的在于激励员工提升工作绩效，促进组

织战略目标的达成。A选项综合平衡正确。绩效考评需综合多方面因素,

涵盖工作数量、质量、效率、效益等工作业绩维度，以及工作态度、

团队协作等工作表现维度，还要平衡短期与长期绩效、个人与团队绩

效等。只有综合平衡各方面因素，才能全面、客观、公正地评价员工

绩效，为员工薪酬调整、晋升、培训等人力资源决策提供科学依据。B

选项激励性并非绩效考评应坚持的原则。激励性是绩效考评发挥作用

的一种体现，通过合理的绩效考评结果应用，如奖励优秀员工、惩罚

落后员工，能激励员工提高工作绩效，但它不是绩效考评本身应遵循

的根本原则。C选项可靠性不是绩效考评应坚持的原则。可靠性强调绩

效考评结果的稳定性和一致性，但这是绩效考评实施过程中应保证的

质量要求，而非绩效考评应坚持的核心原则。D选项安全与收益平衡通

常用于金融、投资等领域，衡量投资项目的安全性和收益性之间的关

系，与绩效考评没有直接关联，不属于绩效考评应坚持的原则。综上,

本题正确答案是A。

24、下列选项中，关于声誉风险与信用、市场、操作等风险关系的说

法，正确的是（）。

A.相互独立、互不影响

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.没有关系

【答案】：C

【解析】声誉风险与信用、市场、操作等风险并非相互独立、互不影

响或相互排斥、互不共存，也不是没有关系。在实际情况中，这些风

险是交叉存在、互相作用的。例如，操作风险可能引发声誉问题，声

誉受损可能进一步影响信用风险和市场表现等，所以正确答案是C。”

25、（）是现代商业银行稳健运营/发展的核心。

A.内部控制

B.公司治理

C.风险评估

D.监管部门

【答案】：B

【解析】公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心。良好的公司

治理能够确保银行的决策机制科学合理，平衡各利益相关者的关系，

有效防范内部风险，保障银行的长期稳定发展。内部控制是商业银行

风险管理的重要手段，但它侧重于对内部流程和活动的规范与监督，

是实现稳健运营的重要保障，但并非核心。风险评估是识别、分析和

评估风险的过程，为风险管理提供依据，是银行运营过程中的一个重

要环节，但不能作为稳健运营和发展的核心。监管部门主要是从外部

对商业银行进行监督管理，促使银行合规经营，防控金融风险，其是

保障金融市场稳定的外部力量，并非银行自身稳健运营/发展的核心。

所以本题应选B。

26、下列()模型为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，

开辟了风险管理的全新领域。

A.资本资产定价

B.套利定价

C.欧式期权定价

D.投资组合原理

【答案】：C

【解析】本题可根据各理论在金融领域的作用和意义来对选项进行逐

一分析。A项，资本资产定价模型(CAPM)主要是描述了资产的预期收

益率与系统风险之间的关系，用于估计股票等资产的预期回报，为资

产定价提供了一个理论框架，但它并非是为金融衍生产品定价及应用

铺平道路、开辟风险管理全新领域的核心模型。B项，套利定价理论

(APT)是一种多因素定价模型，它认为资产的收益率受到多个因素的

影响。该理论主要生于解释资产收益率的决定因素和进行资产定价，

但它不是专门针对金融衍生产品定价和风险管理全新领域的奠基噗型。

C项，欧式期权定价模型，如布莱克-斯科尔斯期权定价模型，是金

融领域中非常重要的模型。它为期权等金融衍生产品提供了精确的定

价方法，使得金融衍生产品的定价有了科学的依据，从而为金融衍生

产品的广泛应用铺平了道路。同时，它也为风险管理提供了重要的工

具和手段，使得金融机构和投资者能够更好地管理和控制风险，开辟

了风险管理的全新领域，所以该项正确。D项，投资组合原理是由哈

里-马科维茨提出的，其核心思想是通过分散投资来降低非系统性风

险，优化投资组合的收益-风险特征。该理论主要侧重于投资组合的

构建和优化，并非专门针对金融衍生产品定价和风险管理的新领域。

综上，答案选C。

27、监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括()。

A.能够满足内部需求以及监管问询的要求

B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和

新业务

C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据

I）.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力/危机情境下风

险管理报告的需要

【答案】：C

【解析】本题是关于监管机构对商业银行数据灵活性要求的考查，需

要判断哪个表述不属于相关要求。A项，满足内部需求以及监管问询的

要求，是商业银行数据灵活性的重要体现。当监管机构进行问询时，

商业银行能够及时准确地提供相关数据以满足监管要求，同时内部也

可依据数据进行决策等活动，所以该项属于监管机构关于商业银行数

据灵活性的要求。B项，能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组

织架构变化和新业务，体现了数据的灵活性。随着监管政策的调整、

银行自身组织架构的改变以及新业务的开展，数据需要能够进行相应

的定制和调整，以确保商业银行的运营符合各种变化的需求，因此该

项属于要求范畴。C项，银行应能够获取和汇总整个集团的所有重要

风险数据，这强调的是数据的获取和汇总功能，重点在于数据的完整

性和全面性，而非数据的灵活性。灵活性更侧重于数据能够根据不同

的情况进行调整和变化，该项描述与数据灵活性的核心要点不直接相

关，不属于监管机构关于商业银行数据灵活性的要求。D项，银行生成

的汇总风险数据有针对性地满足压力/危机情境下风险管理报告的需

要，这体现了数据能够在特定情境下进行调整和适应，以满足风险管

理的需求，反映了数据的灵活性，所以该项属于相关要求。综上，答

案选C。

28、为规范监管行为，检验监管工作成效，国务院银行业监督管理机

构提出了良好监管的六条标准，以下（）不属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的

限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：D

【解析】国务院银行业监督管理机构提出的良好监管六条标准为：一

是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国

际金融服务中的竞争力；三是对各类监管设限要科学合理，有所为有

所不为，减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；

五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、

节约地使用一切监管资源。A选项“促进金融稳定和金融创新共同发展”

符合上述第一条标准；B选项“对各类监管设限要科学合理，有所为有

所不为，减少一切不必要的限制”符合上述第三条标准；C选项“鼓励

公平竞争，反对无序竞争”符合上述第四条标准；而D选项“维护公

众对银行业的信心”并不在良好监管的六条标准范围内。所以本题答

案选D。

29、重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每（）向董事会报

告。

A.半年

B.季度

C.一年

I）.两年

【答案】：B

【解析】重大风险暴露和高风险国家暴露需要及时且周期性地向董事

会报告，以保障决策层对风险状况的持续了解。通常对于此类风险暴

露的报告频率有一定规范要求。从时间维度分析，半年的报告周期相

对较长，可能导致在报告间隔期间风险积累而不能及时被董事会掌握,

故A不符合要求；一年和两年的报告周期就更长了，这会使董事会难

以及时根据风险变化情况做出决策，不利于对风险的有效管控，所以C

和D也不合适。而季度报告的周期相对较短，能够让董事会每三个月

就了解一次重大风险暴露和高风险国家暴露的情况，便于及时采取措

施应对风险，因此应当至少每季度向董事会报告，B正确。

30、在其他条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距1、次重新

定价日的时间越长，.并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期

的绝对值（）。

A.越小

B.越大

C.无法判断

I).不受影响

【答案】：B

【解析】久期是指以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现

成现值，再用每笔现值乘以现在距离该笔现金流发生时间点的时间年

限，然后进行求和，以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。在

其他条件不变时，金融工具的到期日或距下次重新定价日的时间越长,

意味着在更长时间段内面临利率等市场因素变动的可能性更大，不确

定性增加；且在到期日之前支付的金额越小，说明该金融工具大部分

价值集中在到期时实现，受市场波动影响的时间和程度更显著。这两

方面因素都会使金融工具的价格对利率变动的敏感性增强，而久期的

绝对值正是衡量金融工具价格对利率变动敏感性的指标，敏感性增强

则久期的绝对值越大，所以答案选B。”

31、()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致

利益相关方对商业银行负面评价的风险。

A.法律风险

B.战略风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】该题正确答案为C。逐一分析各内容，A选项法律风险是指商

业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履

行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，并非

是导致利益相关方对商业银行负面评价的风险；B选项战略风险是指商

业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不

适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风

险，与利益相关方的负面评价无关；C选项声誉风险是由商业银行经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风

险，符合题意；D选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员

工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，和利益相关方负

面评价不相关。”

32、在影响银行操作风险的外部事件中，政治风险是重要因素之一。

它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属

于银行面临的政治风险的是()。

A.政府财政政策的改变

B.公共利益集团持续的压力/运动

C.极端组织的行动

D.政权发生更替

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银行面临的政治风险的理解，需判断每个选

项是否符合政治风险的定义。政治风险是指由于战争、征用、罢工以

及政府行为等引起的风险。A选项政府财政政策的改变，财政政策的改

变通常是政府基于宏观经济调控等目的进行的常规性政策调整，并非

是由战争、征用、罢工以及极端的政府非常规行为等所引发，不属于

题干所定义的政治风险。B选项公共利益集团持续的压力/运动有可能

影响政府决策或引发社会不稳定情况，类似罢工等情况可能引发的风

险，属于政治风险的范畴。C选项极端组织的行动，极端组织的行动往

往伴随着暴力、破坏等，可能引发战争、社会动荡等情况，会给银行

带来风险，属于政治风险。D选项政权发生更替，政权更替过程中可能

伴随战争、社会不稳定等情况，会给银行带来风险，属于政治风险。

综上，答案选A。

33、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是()。

A.存货周转率变大

B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C.总资产中流动资产所占比例大幅上升

D.公司业务性质的改变

【答案】：B

【解析】本题主要考查企业早期财务预警信号的相关知识。A项，存货

周转率变大通常意吠着企业存货的周转速度加快，存货管理效率提高,

这是企业运营良好的表现，而非早期财务预警信号。存货周转率是衡

量企业销售能力和存货管理水平的指标，存货周转率越大，表明存货

销售速度越快，资金占用成本越低。所以该项不符合要求。B项，当企

业出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据时，意味着存货

可能存在积压、滞销等问题，这会占用企业大量的资金，增加存货持

有成本，还可能面临存货跌价损失的风险，反映出企业在生产、销售

等环节可能出现了问题，是企业出现的早期财务预警信号。该项符合

题意。C项，总资产中流动资产所占比例大幅上升，说明企业资产的

流动性增强，企业的短期偿债能力可能提高，资金的灵活性增加，这

通常是较为积极的信号，而不是财务预警信号。所以该项不符合要求。

D项，公司业务性质的改变并不直接等同于财务预警信号。业务性质改

变可能是企业顺应市场变化、进行战略调整的一种举措，如果调整得

当，有可能为企业带来新的发展机遇和利润增长点，只有在业务转型

过程中出现重大问题导致财务状况恶化时才会成为预警信号。所以该

项不符合要求。综上，答案是B。

34、金融稳定（？）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限

额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条

线、法人实体、具体风险种类的限额。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会？

【答案】：C

【解析】本题主要考查《有效风险偏好框架制定原则》中关于强调限

额在传导风险偏好方面作用，并要求将总体风险偏好分解到业务条线、

法人实体、具体风险种类限额的主体。A选项董事会是公司的决策机构，

主要负责公司重大经营决策等事务，在金融稳定的相关规定中，并非

是该职责的承担主体。B选项监事会主要是对公司的经营管理活动进行

监督，防止公司管理层滥用职权等行为，它并不负责风险偏好框架中

限额传导及分解等工作。C选项理事会在《有效风险偏好框架制定原则》

中特别强调了限额在传导风险偏好方面的作用，要求应将总体风险偏

好分解到业务条线、法人实体、具体风险种类的限额，所以该选项正

确。1)选项股东大会是公司的最高权力机构，主要是对公司的重大事项

进行决策，如选举董事、监事等，并不涉及风险偏好限额传导和分解

的具体职责。综上，本题答案选C。

35、商业银行应当对交易账簿头寸至少(??)重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商业银行面临着市场波动的风险，交易账簿记录着其交易类

金融工具等头寸。光了及时准确地反映这些头寸的价值变化，有效进

行风险管理，需要频繁地重估其市值。A选项，每年重估一次市值，时

间间隔过长。在这一年的时间里，市场行情可能发生巨大变化，交易

账簿头寸的实际价值与账面价值可能出现较大偏差，无法及时捕捉市

场风险，不能满足商业银行对交易头寸风险管理的及时性要求，所以A

选项不符合要求。B选项，每日重估市值能使商业银行及时掌握交易账

簿头寸在市场中的最新价值。市场行情每日都在变动，每日重估可以

让银行及时根据头寸价值的变化调整策略，合理配置资产，有效管理

市场风险，符合商业银行对交易账簿头寸市值重估的及时性和准确性

要求，所以B选项正确。C选项，每月重估一次市值，相较于每年虽然

有所改进，但仍然存在一定的滞后性。在一个月内市场可能会出现较

大的波动，不能及时反映头寸价值的实时变化，不利于银行及时采取

应对措施，所以C选项不合适。D选项，每季重估一次市值，时间间隔

更久，市场信息的时效性更差。在一个季度的时间里，市场环境可能

发生重大变化，交易账簿头寸的实际价值可能已经与账面价值相差甚

远，无法为银行的风险管理决策提供及时有效的依据，所以D选项也

不正确。综上，本题应选择B。

36、下列关于风险监管的说法，不正确的是()o

A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况

和银行机构自身的风险状况

B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段.对银行机构风险状

况进行全面评估和监控

C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操

作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险

八大类

D.应将监管的中心转移到银行风险管理和外部控制质量的评估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容。A,监管部门关注行业整体、区域以及银行

机构自身的风险状况，这是全面把握金融市场风险态势的合理且必要

做法，能从宏观和微观层面综合考量银行叱的风险情况，该表述正确;

B,银行监管部门运用现场检查和非现场监管等手段对银行机构风险状

况进行全面评估和监控，现场检查可以实地查看银行的运营情况、业

务操作等，非现场监管则可通过对银行报送的数据等进行分析，两者

结合能更有效地监管银行风险，该表述正确；C,按照诱发风险的原因,

将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、

声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，这是常见且被广泛认可的

风险分类方式，有助于对不同类型的风险进行针对性的管理和防控，

该表述正确；D,监管应将中心放在银行风险管理和内部控制质量的评

估上，而不是外部控制，内部控制是银行自身防范风险的关键环节，

外部控制不能替代内部控制在银行风险管理中的核心地位，所以该项

表述错误。综上，答案选D。”

37、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核

心

A.盈利能力

B.还款记录

C.还款意愿

D.还款能力

【答案】：D

【解析】商业银行进行贷款风险分类时，核心考量因素应是借款人的

还款能力。还款能力是判断借款人是否能够按时足额偿还贷款的关键

指标。盈利能力虽然在一定程度上有助于还款，但盈利能力并不直接

等同于还款能力，企业可能盈利但由于资金周转等问题无法及时还款,

A排除；还款记录是以往还款情况的体现，能为评估提供参考，但它不

能完全代表未来的还款能力，B排除；还款意愿固然重要，但仅有还款

意愿而没有实际的还款能力，贷款仍可能面临风险，C排除。所以应以

评估借款人的还款能力为核心来进行贷款风险分类，答案选D。〃

38、下列选项中，（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。

A.保险公司

B.证券公司

C.银行中介

I）.商业银行

【答案】：D

【解析】本题考查对国家乃至全球经济和金融体系核心支柱的认识。A

项，保险公司主要是通过收取保费，在被保险人发生约定的风险事故

时给予经济补偿，其业务侧重于风险保障和风险管理，虽然在经济和

金融体系中也有重要作用，但并非核心支柱。B项，证券公司主要从事

证券发行、承销、交易、投资咨询等业务，其业务主要集中在证券市

场领域，是金融市场的重要参与者，但不是经济和金融体系的核心。

C项，银行中介是一个较为宽泛的概念，它涵盖了各类从事资金融通中

介服务的机构，表述不够具体和准确。D项，商业银行是金融体系中最

重要的金融机构之一，它具有信用中介、支付中介、信用创造和金融

服务等多种功能°一方面，商业银行通过吸收存款和发放贷款，实现

资金的融通，促进社会资源的有效配置；另一方面，商业银行在货币

政策传导、货币创造等方面发挥着关键作用，对国家乃至全球的经济

和金融稳定有着至关重要的影响。所以，商业银行是一个国家乃至全

球经济和金融体系的核心支柱。综上，答案选D。

39、市场准入应遵循的原则不包括（）。

A.效益

B.公开

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市场准入通常指的是国家（政府）对市场主体资格的确立、

审核和确认的法律制度，是国家对市场经济活动基本的、初始的干预,

目的是为了防止危害社会公共利益的市场主体进入市场。市场准入应

遵循的原则主要有公开、公平、公正、便民、效率等。公开原则要求

市场准入的条件、程序等信息向社会公开，让各类市场主体能够清楚

知晓。便民原则强调在市场准入过程中要方便申请人，减少其办事的

繁琐程度。效率原则旨在提高市场准入的工作效率，缩短办理时间，

使市场主体能够尽快进入市场开展经营活动。而效益并不是市场准入

应遵循的原则，效益更多地是市场主体在进入市场后经营过程中所追

求的目标。因此本题选A。

40、风险偏好指标选取需要体现（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和稳定性

C.重要性和合规性

D.合规性和稳定性

【答案】：A

【解析】风险偏好指标选取需要综合考虑多方面因素。全面性是指该

指标应涵盖风险偏好相关的各个方面，不能有遗漏，这样才能完整地

反映风险偏好情况；重要性则要求在选取指标时，聚焦于能够体现核

心风险偏好的关键因素，突出重点。A选项全面性和重要性符合风险偏

好指标选取的要求。B选项中的稳定性并非是风险偏好指标选取的核心

体现因素；C选项的合规性虽然在很多领域都很重要，但它并非直接体

现风险偏好指标的本质特征；D选项的合规性和稳定性都不能准确蹴括

风险偏好指标选取的关键要点。所以本题正确答案是A。

41、下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是()。

A.银行机构风险状况包括其单一分支机构的风险水平

B.监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术管理人员实施

任职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估

C.监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整

体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况

D.监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来

衡量

【答案】：B

【解析】本题可对各点逐一分析来判断其正确性。-A：银行机构风险

状况涵盖多个方面，其单一分支机构作为银行整体的一部分，其风险

水平会对银行整体风险状况产生影响，所以银行机构风险状况包括其

单一分支机构的风险水平，该项表述正确。-B：监管部门对商业银行

人力资源状况的监管，主要是对高级管理人员实施任职资格审核和对

商业银行人事政策和管理程序进行评估，而非技术管理人员，该项表

述错误。-C：监管部门对银行类金融机构的风险监管需全面考量，包

括行业整体风险状况、区域风险状况以及银行机构自身的风险状况，

这样才能更准确地掌握整个银行业的风险态势，该项表述正确。-D：

管理信息系统的有效性可从多个维度评判，质量、数量、及时性是其

中重要的衡量因素，通过对这些方面的评估能够较为全面地了解管理

信息系统的运行状况，该项表述正确。综上，答案选B。

42、公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般者高度敏感,

通过(?)，来评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。

A.金融知识和经营

B.商业银行的地理位置

C.服务质量和产品种类

I).监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化？

【答案】：D

【解析】公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平高度敏感，

会采取合适的方式评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和

去向。A选项，金融知识和经营并非直接用于评估商业银行风险水平的

具体途径，它过于宽泛，不能直观体现商业银行当下的风险状况，所

以A选项不正确。B选项，商业银行的地理位置与商业银行的风险水平

并没有直接关联，不能通过地理位置来评估其风险情况，因此B选项

错误。C选项，服务质量和产品种类主要影响客户对银行服务体验和产

品选择，但不能直接反映商业银行的风险水平，所以C选项不合适。D

选项，监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，

能够反映出市场对该商业银行信用和风险的预期，价格波动可以体现

其风险状况，公司/机构存款人可据此评估商业银行的风险水平，并

调整存款额度和去向，所以D选项正确。

43、下列属于客户评级的专家判断法的是()。

A.5Cs系统

B.5Ps系统

C.CAMELs系统

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本题主要考查客户评级的专家判断法包含的内容。A选项的

5Cs系统是商业银行对企业信用分析使用的专家系统之一，5Cs系统主

要从品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、

抵押(Collateral)经营环境(Condition)五个方面进行分析，属

于客户评级的专家判断法。B选项的5Ps系统同样是一种专家判断法，

5Ps包括个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(Purpose

Factor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素

(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。C

选项的CAMELs系统即骆驼评级体系，该体系通过考察商业银行的资本

充足状况(CapitalAdequacy)>资产质量(AssetQuality)>管理

水平(Management)>盈利状况(Earnings)和流动性(Liquidity)

以及市场风险敏感性(SensitivitytoMarketRisk)等方面,来对

银行进行综合评级，也是客户评级的专家判断法之一。综上所述，A、

B、C选项所涉及的系统都属于客户评级的专家判断法，所以答案选Do

44、主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。

A.不构成违约

B.政治违约

C.主权违约

D.国别违约

【答案】：C

【解析】本题考查对主权违约概念的理解。A选项，主权债务人遗漏或

延迟支付本金和/或利息的行为显然已经违背了相关的债务约定，是构

成违约的，所以A错误。B选项，政治违约一般是指由于政治原因导致

的违约情况，比如政府因政治局势变化、政策调整等原因而违背债务

承诺等，而题干描述的是遗漏或延迟支付本金和/或利息这一具体债务

行为，并非强调政治因素，所以B错误。C选项，主权违约是指主双债

务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为，与题干描述的情况相符，

所以C正确。D选项，国别违约并不是一个准确用于描述主权债务人遗

漏或延迟支付本金和/或利息这种行为的专业术语，所以D错误。综上,

答案选C。

45、下面不属于交易对手风险需要计量的交易风险是（）。

A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险

B.证券融资交易形成的交易对手信用风险

C.场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险

D.与中央交易对手交易形成的信用风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查交易对手风险需要计量的交易风险范围。A选项,

场外衍生工具交易由于其交易不通过集中的交易所进行，交易双方直

接达成合约，存在较高的信用风险，所以场外衍生工具交易形成的交

易对手信用风险是需要计量的。B选项，证券融资交易中，交易双方同

样存在信用履约问题，比如融资方可能无法按时归还融资款项等，因

此证券融资交易形成的交易对手信用风险也需要计量。C选项，场内衍

生工具交易是在有组织的交易所内进行，交易所会采取一系列的制度

和措施来降低交易对手的信用风险，如保证金制度、每日盯市结算制

度等，所以场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险通常不需要进

行单独计量，该选项符合题意。D选项，与中央交易对手交易时，虽然

中央交易对手会承担一定的信用担保职责，但仍然存在信用风险敞口,

所以与中央交易对手交易形成的信用风险也是需要计量的。综上，答

案选C。

46、为控制个人信贷业务操作风险可采取的措施是（）。

A.优化产品结构，改进操作流程

B.强化一线实时监督检查

C.改革信贷经营管理模式

D.实行严格的前中后台职责分离制度

【答案】：A

【解析】本题是关于控制个人信贷业务操作风险可采取措施的考查。A

选项，优化产品结构，改进操作流程能够从业务本身的设计和执行环

节入手，使业务流程更加科学、合理和高效。通过优化产品结构，可

以使信贷产品更符合市场需求和风险控制要求；改进操作流程则能减

少操作过程中的漏洞和失误，降低操作风险，故该选项正确。B选项，

强化一线实时监督检查虽然有助于及时发现操作中的问题，但它更多

的是一种事后或事中的监控手段，不能从根本上改变业务操作流程和

产品结构所带来的潜在风险，相比之下，对于控制操作风险的全面性

和基础性不如优化产品结构和改进操作流程，所以该选项不正确。C选

项，改革信贷经营管理模式侧重于信贷业务整体的经营和管理层面，

主要涉及战略规划、组织架构、资源配置等方面的调整，不能直接针

对具体的业务操作环节进行优化，对于控制操作风险的直接作用不如A

选项，所以该选项不正确。【）选项，实行严格的前中后台职责分离制度

是一种内部控制的方式，它主要是通过明确不同部门和岗位的职责，

防止权力集中和相互勾结，起到一定的风险防控作用，但它同样不能

从源头上对业务操作流程和产品进行优化，对于控制操作风险的作用

相对间接，所以该选项不正确。综上，答案选A。

47、()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风

险管理的最终责任

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中各管理机构在风险管理方面的职责。

A选项，监事会是对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,

检查公司财务等，并不承担商业银行风险管理的最终责任。B选项，董

事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，它负责制定风险管理的战

略、政策和程序，对风险管理体系的有效性进行监督和