中级银行从业资格考试《中级风险管理》综合练习附答案详解

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

综合练习

第一部分单选题（50题）

1、新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风

险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产

品（）的过程。

A.风险事件

B.风险结果

C.风险类型

D.风险等级

【答案】：D

【解析】新产品/业务风险评估是在对风险识别并确定风险类型和风

险点之后，对风险点出现的可能性和后果进行评估的过程。其核心目

的就是衡量确定产品的风险等级。风险事件是可能导致风险发生的具

体事件，并非评估要衡量确定的内容；风险结果强调的是风险发生后

造成的具体情况，也不是该评估衡量确定的目标；风险类型是在风险

识别阶段就已经明确的内容。而风险等级综合了风险点出现的可能性

和后果等多方面因素，是风险评估后需要衡量确定的关键要素。所以

答案选D。”

2、下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A.留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合

同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物

保管费用和实现留置权的赛用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同

约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或

者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿

D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式

【答案】：C

【解析】本题可根据留置的相关知识，对各选项进行逐一分析：-A：

留置作为一种担保形式，常见于保管合同、运输合同、加工承揽合同

等主合同。在这些合同中，债权人按照合同约定占有债务人的动产，

当债务人不履行债务时，债权人可以行使留置权，所以该项说法正确。

-B：留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置

物保管费用和实现留置权的费用，这涵盖了债权人因债务人违约而可

能遭受的各项损失以及实现留置权所产生的合理费用，所以该项说法

正确。-C：债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合

同约定的期限履行债务的，债权人可以与债务人协议以留置财产折价,

也可以就拍卖、变卖留置财产所得的价款优先受偿，无需经法院判决,

所以该项说法错误。-D：留置权是指债权人按照合同的约定占有债

务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权

依照法律规定留置财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价

款优先受偿，其目的在于维护债权人的合法权益，所以该项说法正确。

综上，答案选C。

3、下列对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之

中的较大值

【答案】：C

【解析】本题主要考查对总敞口头寸相关概念的理解。A选项，累计总

敞口头寸的计算方式就是所有外币的多头与空头的总和，该说法正确。

这一计算方式全面考量了各种外币头寸的规模情况，能较为直观地反

映整体的头寸数量。B选项，总敞口头寸是用于衡量整个货币组合面临

的外汇风险的指标，它综合了多种外币头寸的情况，能够反映出货币

组合因汇率波动等因素可能遭受的风险程度，所以总敞口头寸反映的

是整个货币组合的外汇风险，此说法无误。C选项，净总敞口头寸等于

所有外币多头总额减去空头总额，而不是等于所有外币多头总额，该

说法错误。净总敞口头寸的计算体现了多头和空头相互抵消后的实际

风险敞口。D选项，短边法计算总敞口头寸时，是取净多头头寸之和与

净空头头寸之和之中的较大值。这种计算方法抓住了风险敞口较大的

一方，更能突出可能面临的最大风险，该说法正确。综上所述，理解

不正确的是Co

4、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。

A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

C.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

D.战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

【答案】：A

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其正确性：-A选项：经济资

本配置是战略风险管理的重要工具之一。战略风险管理需要综合考量

商业银行的整体风险状况，经济资本作为一种衡量和分配风险的工具,

有助于银行在战略层面合理配置资源，应对潜在的风险，所以该选项

表述正确。-B选项：商业银行最高级别的战略规划通常是由高级管理

层或董事会负责制定的，而风险管理部门主要负责识别、评估、监测

和控制各类风险，并非制定最高级别的战略规划，所以该选项表述错

误。-C选项：商业银行不仅要对失败的战略规划进行总结和吸取教训,

对于成功的战略规划同样需要进行总结，分析其成功的原因和经验，

以便在未来的战略制定和实施中持续优化和改进，所以该选项表述错

误。-D选项：战略风险并不是独立存在的，它与市场、信用、操作、

流动性等风险相互关联、相互影响。例如，战略决策失误可能导致市

场风险暴露增加，或者引发信用风险等，所以该选项表述错误。综上,

正确答案是Ac

5、若银行资产负债表上有美元资产1100,美元负债500,银行卖出的

美元远期合约头寸为400,买入的美元远期合约头寸为300,持有的期

权敞口头寸为100,则美元的敞口头寸为（），

A.多头650

B.空头650

C.多头600

D.空头600

【答案】：C

【解析】本题可根据敞口头寸的计算公式来计算美元的敞口头寸，进

而判断是多头还是空头。###步骤一：明确敞口头寸的计算公式即敞

口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口

头寸。###步骤二：分析各部分数值一即期资产：题目中银行资产负

债表上的美元资产龙即期资产，其数值为1100。-即期负债：银行

资产负债表上的美元负债为即期负债，数值为500o-远期买入：银

行买入的美元远期合约头寸为300o-远期卖出：银行卖出的美元远

期合约头寸为400o-期权敞口头寸：持有的期权敞口头寸为lOOo

###步骤三：计算美元敞口头寸将上述各数值代入公式可得：美元敞

口头寸=\(1100-500+300-400+100\)先计算\(1100-500

=600\),再计算\(600+300=900\),接着计算\(900-400=

500\),最后计算\(500+100=600\)。㈱#步骤四：判断多头还是

空头当敞口头寸为正数时，表示多头；当敞口头寸为负数时，表示空

头。由于计算得出的美元敞口头寸为600,是正数，所以为多头。综

上，美元的敞口头寸为多头600,答案选Co

6、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别的是()。

A.单一客户风险限额

B.组合风险限额

C.集团客户风险限额

D.分散风险限额

【答案】：B

【解析】这道题主要考杳对不同限额管理类别作用的理解cA选项单一

客户风险限额，主要是针对单个客户设定的风险控制额度，其作用是

对某一个具体客户的风险进行管控，并非是防止信贷风险集中于某一

行业，所以A选项不符合。B选项组合风险限额，它是基于对不同行业、

不同客户等多种因素组合形成的风险限额。通过设定组合风险限额，

可以使得信贷资金分散到不同行业，避免信贷风险过度集中于某一行

业，所以B选项正确。C选项集团客户风险限额，是针对集团客户整体

设定的风险控制额度，重点在于管控集团客户这一特定群体的风险，

而非防止信贷风险集中于某一行业，所以C选项不符合。D选项分散风

险限额并非一个常见的标准限额管理类别表述，所以D选项也不正确。

综上，答案是B。

7、关于操作风险的定性信息披露的内容是指()。

A.操作风险情况

B.银行账户利率风险测量的频度

C.逾期的定义

D.不良贷款的定义

【答案】：A

【解析】本题主要考查操作风险的定性信息披露的内容。A.操作风险

情况属于操作风险的定性信息披露的内容，操作风险涉及辍行在运营

过程中由于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部

事件所导致损失的风险，对操作风险情况进行披露有助于让相关方了

解银行面临的操作风险状况，该项正确。B.银行账户利率风险测量的

频度，主要是关于银行账户利率风险管理的一个方面，与操作风险的

定性信息披露无关，所以该项错误。C.逾期的定义通常是在信用风险

相关领域提及，用于界定贷款等业务中款项超过规定还款期限的情况,

并非操作风险定性信息披露的内容，该项错误。D.不良贷款的定义也

是与信用风险相关的概念，用于明确哪些贷款属于质量不佳、可能存

在损失的情况，不属于操作风险定性信息披露范围，该项错误。综上,

答案是A。

8、下列关于信用风险的说法，正确的是()o

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信民风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合

带来损失？

【答案】：D

【解析】逐一分析各内容：A.对大多数银行而言，最大、最明显的信

用风险来源是贷款，而非存款。存款是银行的资金来源，本身并不直

接产生信用风险，贷款业务中，借款人可能违约从而使银行面临信用

风险，所以A错误。B.信用风险不仅存在于传统的贷款、债券投资等

表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中。表外业务

虽然不直接反映在资产负债表中，但一旦交易对手违约，银行同样可

能遭受损失，所以B错误。C.衍生产品的信用风险不容忽视，虽然有

时由于信用风险造成的损失看似不大，但潜在风险可能会随着市场情

况和交易对手的变化而迅速放大，甚至引发系统性风险，所以不能忽

略不计，C错误。D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降

意味着其违约可能性增加，这可能会导致相关资产价值下降，进而给

投资组合带来损失，所以D正确。综上，正确答案是D。

9、下列关于信用风险的说法.正确的是（）。

A.对大多数商业银行来说，贷款不是最主要的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于

信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义

价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损

失不容忽视

D.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A.对大多数商业银行来说，贷款是最主要

的信用风险来源，而不是“不是”，所以该项说法错误。B.信用风险

不仅存在于传统的侪款、债券投资等表内叱务中，也存在于信用担保、

贷款承诺等表外业务中，该项说法错误。C.对衍生产品而言，对手违

约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名

义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视，该项说法正确。

D.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响是不同的，该项说法错

误。综上所述，正确答案是C。

10、在定量指标中，一级资本充足率属于（）。

A.资本类指标

B.收益类指标

C.风险类指标

D.零容忍度类指标

【答案】：A

【解析】该题主要考查定量指标中一级资本充足率所属的类别。A.资

本类指标是衡量银行资本充足程度的指标，一级资本充足率反映了银

行一级资本与风险加权资产的比率，是资本类指标的重要组成部分，

它体现了银行抵御风险的能力以及资本的充足状况，所以一级资本充

足率属于资本类指标。B.收益类指标主要侧重于衡量银行的盈利状况,

如净利润、资产收益率等，与一级资本充足率所体现的资本充足程度

无关。C.风险类指标通常用于衡量银行面临的各类风险水平，例如信

用风险指标、市场风险指标等，一级资本充足率虽与风险有一定关联,

但它本质上是对资本的衡量，并非直接的风险类指标。D.零容忍度类

指标一般是针对银行不能容忍的特定违规或风险事件设置的指标，与

一级资本充足率的性质和用途不同。综上，答案选A。

11、商业银行的决策机构是（）o

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】商业银行的决策机构是董事会。股东大会是商业银行的权力

机构，它体现银行所有者的意志，决定银行重大事务。董事会是由股

东大会选举产生的董事组成的，它负责执行股东大会的决议，对银行

的经营和管理进行决策，制定银行的战略规划、重大政策等，所以董

事会是商业银行的决策机构。监事会主要职责是对银行的业务活动和

财务状况进行监督，确保银行的运营合规和稳健。高级管理层则负责

银行的日常经营管理工作，执行董事会的决策。因此本题正确答案选

Bo”

12、在商业银行信住风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是

()O

A.符合标准的微型和小型企业的债权

B.对我国公共部门实体的债权

C.个人住房抵押贷款

D.对于一般企业的债权

【答案】：B

【解析】本题可根据商业银行信用风险权重法下不同表内资产的风险

权重规定，对各选项进行分析。-A项：符合标准的微型和小型企业的

债权通常具有一定风险，其风险权重并不是最低的。微型和小型企业

在经营规模、抗风险能力等方面相对较弱，银行面临的违约风险相对

较高，所以其风险权重会高于部分低风险资产。-B项：对我国公共部

门实体的债权，一般情况下信用风险较低。我国公共部门实体通常具

有相对稳定的收入来源和较强的信用支撑，如政府部门、国有事业单

位等，其偿债能力有一定保障，所以在表内资产中风险权重最低。-c

项：个人住房抵押贷款虽然有房产作为抵押物，但也存在一定风险，

如房地产市场波动导致抵押物价值下降、借款人因失业等原因无法按

时还款等。因此，其风险权重不是最低。-D项：对于一般企业的债权,

企业的经营状况和信用水平参差不齐，面临市场竞争、经营管理等多

方面的不确定性，违约风险相对较高，所以其风险权重高于低风险的

公共部门实体债权。综上，答案选B。

13、()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致

利益相关方对商业银行负面评价的风险。

A.法律风险

B.战略风险

C.声誉风险

D.操作风险

【答案】：C

【解析】该题正确答案为C。逐一分析各内容，A选项法律风险是指商

业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履

行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，并非

是导致利益相关方对商业银行负面评价的风险；B选项战略风险是指商

业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不

适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风

险，与利益相关方的负面评价无关；C选项声誉风险是由商业银行经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风

险，符合题意；D选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员

工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，和利益相关方负

面评价不相关。”

14、商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务

品种，体现了该工作的（）原则。

A.客观性

B.重要性

C.全面性

D.及时性

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行风险与控制自我评估原则的相关知识。A选

项，客观性原则强调在评估过程中要基于客观事实，不受主观偏见影

响，以真实、准确的数据和信息为依据进行评估，而题干中说的是评

估范围覆盖所有业务品种，与客观性原则无关。B选项，重要性原则要

求在评估时应重点关注对业务有重大影响的风险和关键环节，并非强

调覆盖所有业务品种，所以该选项不符合题意。C选项，全面性原则是

指在进行风险与控制自我评估时，评估范围要涵盖所有的业务品种、

各个业务环节以及各类风险和捽制，题干中明确提到评估范闱覆盖所

有业务品种，这体现了全面性原则，该选项正确。D选项，及时性原则

强调评估工作要及时开展，能够及时反映业务中的风险状况，以便及

时采取措施进行防控，与评估范围覆盖所有业务品种这一描述不相关。

综上，答案选C。

15、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风

险造成的损失安排（）。

A.经济资本

B.资本充足率

C.存款准备金

D.存款保险

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行抵御操作风险损失的相关安排。A项，

经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需

要保有的最低资本量，它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预

计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，并非专门为抵御

操作风险造成的损失而安排，故A项错误。B项，资本充足率是指商业

银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，商业银行通

过维持一定的资本充足率，能够增强自身的风险承受能力，为抵御操

作风险造成的损失提供保障。当操作风险事件发生并导致损失时，充

足的资本可以弥补这些损失，从而保证银行的稳健运营，故B项正确。

C项，存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而

准备的在中央银行的存款，它主要是为了保证商业银行的资金流动性

以及宏观调控货币供应量，与抵御操作风险造成的损失并无直接关联,

故C项错误。D项，存款保险是一种金融保障制度，是指由符合条件的

各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投

保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员

机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救

助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是为了保护存款人的

利益和维护金融稳定，并非针对商业银行抵御操作风险损失的安排,

故D项错误。综上，答案选B。

16、假设等级为B的债券在发行第一年违约的总价值200万元，处于

发行第一年的等级%B的债券总价值为10000万元，等级为B的债券

在发行第二年违约的总价值500万元，处于发行第二年的等级为B的

债券总价值仍为10000万元，则两年的累计死亡率为()。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本题可先分别计算出等级为B的债券在发行第一年和第二年

的边际死亡率，再根据累计死亡率的计算公式求出两年的累计死亡率。

###步骤一：计算等级为B的债券在发行第一年和第二年的边际死亡

率边际死亡率是指在给定的时间段内，债券违约的价值占该时间段初

债券总价值的百分比。-**第一年边际死亡率**:已知等级为B的债

券在发行第一年违约的总价值为200万元，处于发行第一年的等级为B

的债券总价值为10000万元。根据边际死亡率的计算公式：边际死亡

率二违约总价值+债券总价值X100%,可得第一年边际死亡率二

\(200\divl0000\timesl00\%=2\%\)。-**第二年边际死亡率**:

已知等级为B的债券在发行第二年违约的总价值为500万元，处于发

行第二年的等级为B的债券总价值为10000万元。同理可得第二年边

际死亡率=\(500\divl0000\timesl00\%=5\%\)。###步骤二：计

算两年的累计死亡率累计死亡率是指在给定的时间段内，债券违约的

累计概率。计算公式为：累计死亡率=\(1-(1-MMR_l)\times(l

-MMR_2)\),其中\(MMR」\)、\(MMR_2\)分别为第一年和第二年的边

际死亡率c将第一年边际死亡率\(2\%\)和第二年边际死亡率\(5\%\)

代入公式可得：累计死亡率=\(1-(1-2\%)\times(l-

5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=

6.9\%\)综上,答案选B。

17、远期汇率的决定因素不包括()。

A.即期汇率

B.交易规模

C.期限

D.两种货币之间的利率差

【答案】：B

【解析】本题考查远期汇率的决定因素。远期汇率是指买卖双方成交

后，在未来某一特定日期进行交割所使用的汇率。A选项，即期汇率是

远期汇率的重要基础，它会对远期汇率产生影响。通常远期汇率是在

即期汇率的基础上，结合其他因素进行调整得出的，所以即期汇率是

远期汇率的决定因素之一。B选项，交易规模主要涉及外汇交易的数量

大小，它并不直接决定远期汇率的高低。交易规模更多地与市场的流

动性、交易成本等方面相关，而不是决定远期汇率的内在因素。C选项,

期限是决定远期汇率的关键因素之一。不同的期限会使货币在未来面

临不同的经济、政治等风险，从而影响远期汇率的定价。一般来说，

期限越长，不确定性越大，远期汇率与即期汇率的差异可能也越大。D

选项，两种货币之间的利率差在远期汇率的决定中起着重要作用。根

据利率平价理论，利率较高的货币在远期往往会贬值，利率较低的货

币在远期往往会升值，这体现了利率差对远期汇率的影响。综上，答

案选B。

18、商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审嗔的、

()的资本充足率压力测试工作机制。

A.高效

B.及时

C.准确

D.前瞻性

【答案】：1)

【解析】商业银行在内部资本充足评估程序框架下建立资本充足率压

力测试工作机制，目的是为了更好地应对未来可能出现的各种风险和

不确定性。A选项“高效”强调的是工作的效率，即能够以较快的速度

完成任务，但这并不能直接体现对未来风险的应对能力。B选项“及时”

侧重于在规定的时间内完成任务，更多地是关注时间上的要求，而不

是对未来风险的前瞻性判断。C选项“准确”主要指的是数据的精确性

和结果的可靠性，虽然这对于压力测试很重要，但并不能突出对未来

情况的预判。D选项“前瞻性”表示具有对未来发展趋势的洞察和预判

能力。资本充足率目力测试需要考虑到未来可能出现的各种不利情况，

以便提前做好应对准备，确保银行在面临风险时仍能保持充足的资本。

所以，商业银行建立的资本充足率压力测试工作机制应具有前瞻性，

答案选D。

19、下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（）。

A.内部评级法

B.现期风险暴露法

C.标准法

D.内部模型法

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行计量交易对手信用风险的方法。在商

业银行计量交易对手信用风险时，通常有现期风险暴露法、标准法、

内部模型法等方法。现期风险暴露法是一种衡量交易对手当前面临的

信用风险暴露程度的方法；标准法是一种标准化的计量方式，按照一

定的规则和系数来计算信用风险；内部模型法允许银行使用自己开发

的内部模型来计量风险。而内部评级法主要是用于对客户的信用风险

进行评估和评级，并非专门用于计量交易对手信用风险的方法。所以

本题应选A。

20、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核

心

A.盈利能力

B.还款记录

C.还款意愿

D.还款能力

【答案】：D

【解析】商业银行进行贷款风险分类时，核心考量因素应是借款人的

还款能力。还款能力是判断借款人是否能够按时足额偿还贷款的关键

指标。盈利能力虽然在一定程度上有助于还款，但盈利能力并不直接

等同于还款能力，企业可能盈利但由于资金周转等问题无法及时还款,

A排除；还款记录是以往还款情况的体现，能为评估提供参考，但它不

能完全代表未来的还款能力，B排除；还款意愿固然重要，但仅有还款

意愿而没有实际的还款能力，贷款仍可能面临风险，C排除。所以应以

评估借款人的还款能力为核心来进行贷款风险分类，答案选D。”

21、对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。

A.交易

B.头寸

C.风险价值

D.止损

【答案】：C

【解析】本题考查对不同类型限额概念的理解。A项，交易限额是指对

总交易头寸或净交易头寸设定的限额，它主要侧重于交易的规模和数

量方面的限制，并非针对内部模型计量的风险价值，所以A项不符合

题意。B项，头寸限额是指对各交易品种持仓合约的最大数量限制，同

样是从交易的持仓数量角度进行限制，并非针对风险价值的限额，故B

项错误。C项，风险价值限额是对基于量化方法计算出的市场风险计量

结果来设定限额，即对内部模型计量的风险价值设定的限额，因此C

项正确。I）项，止损限额是指所允许的最大损失额，当达到止损限额时,

应及时斩仓出局以避免更大的损失，它和基于内部模型计量的风险价

值限额不是同一概念，所以D项不正确°综匕答案选点

22、如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远

期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头

寸为（）万美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本题可根据美元敞口头寸的计算公式来计算该商业银行的美

元敞口头寸。美元敞口头寸的计算公式为：即期资产-即期负债+

远期买入-远期卖出。题目中给出该商业银行持有1000万美元资产

（即期资产），700万美元负债（即期负债），美元远期多头500万

（远期买入），美元远期空头300万（远期卖出）。将相应数据代入

公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（万

美元）。所以该商业银行的美元敞口头寸为500万美元，答案选

23、“风险热点”，表明该头寸（）投资组合的风险。

A.增加了

B.减少了

C.不影响

D.不确定

【答案】：A

【解析】“风险热点”意味着该头寸会对投资组合产生影响，且从性

质上来说，“热点”通常代表着能够吸引资金进入并引发市场波动等

情况，这种情况往往会使得投资组合面临更多不确定性和潜在的风险

事件，进而增加投资组合的风险，所以应选A。”

24、关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误

的是（）。

A.充分考虑利益相关者的期望

B.将风险偏好与战略规划有机结合

C.持续地监测与报告

I）.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得

参加

【答案】：D

【解析】本题主要考查风险偏好设置与实施过程中应注意的事项。破

题点在于对每个选项进行分析，判断其是否符合实际的操作要求。A选

项，充分考虑利益相关者的期望是合理且必要的。利益相关者包括股

东、客户、员工等，他们的期望会影响机构的决策和运营。在风险偏

好设置与实施过程中考虑他们的期望，有助于使决策更能平衡各方利

益，避免因忽视某些利益相关者的期望而产生潜在风险，所以该表述

正确。B选项，将风险偏好与战略规划有机结合是风险管理的重要原贝限

战略规划决定了机构的发展方向和目标，而风险偏好则界定了机构在

追求目标过程中愿意承受的风险水平。将两者结合起来，能确保机构

在战略实施过程中合理地管理风险，避免过度冒险或过于保守，所以

该表述正确。C选项，持续地监测与报告是风险偏好管理中的关键环节。

通过持续监测，可以及时发现风险偏好的实际执行情况与设定目标之

间的偏差，以便及时采取调整措施。同时，做好报告工作能让相关人

员及时了解风险状况，有助于决策的科学性和及时性，所以该表述正

确。D选项，机构加强关于风险偏好框架的内部交流与培训是正确的做

法，这有助于全体员工理解和执行风险偏好。但高管层必须积极参与,

因为高管层在风险管理中起着关键的领导和决策作用，他们对风险偏

好的理解和支持直接影响到整个机构的风险管理效果。如果高管层不

参加，可能导致决策与风险偏好不匹配，所以该项表述错误。综上，

答案选D。

25、假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150,马克多头400,

英镑多头250,法郎空头120,美元空头480。则用累计总敞口头寸法

计算的总外汇敞口头寸为（）。

A.200

B.800

C.1000

1L1400

【答案】：D

【解析】累计总敞口头寸法是指计量每种外币的多头与空头头寸之和。

题目中日元多头150、马克多头400、英镑多头250、法郎空头120、

美元空头480,将多头和空头的绝对值相加，即150+400+250+

120+480=1400。所以本题正确答案选D,"

26、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误

的是（）。

A.负责承担对市场风险管理的最终责任

B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制

市场风险

C.及时掌握市场风险水平及其管理状况

D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规

程

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行高级管理层对市场风险管理的职责。A：

承担对市场风险管理最终责任的是董事会，而非高级管理层，该项表

述错误。B：高级管理层负责组织人力、物力、系统等资源，以有效地

识别、计量、监测和控制市场风险，确保银行能够及时应对各种市场

变化，该项表述正确。C：高级管理层需要及时掌握市场风险水平及其

管理状况，以便根据实际情况调整风险管理策略，保证银行的稳健运

营，该项表述正确。D：高级管理层负责定期审查和监督执行市场风险

管理政策、程序以及具体操作规程，确保相关措施的有效落实，该项

表述正确。本题要求选择表述错误的，答案是A。

27、根据《商业银行资本管理办法（试行）》商业银行应在最低资本

要求和储备资本要求之上计提（），该项资本要求为风险加权资产

的（）。

A.逆周期资本,0~2.5%

B.杠杆率缓冲资本，「3.5%

C.第二支柱资本，0~2.5%

D.系统重要性银行附加资本，「3.5%

【答案】：A

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最

低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，该项资本要求为风

险加权资产的0~2.5机B选项中杠杆率缓冲资本并非在最低资本要求

和储备资本要求之上计提的符合题意的项目，所以B错误。C选项第

二支柱资本是商业银行根据监管要求在最低资本要求之上应当计提的

其他资本要求，但表述不如A准确，所以C错误。D选项系统重要

性银行附加资本是针对系统重要性银行额外提出的资本要求，并非普

遍适用于所有商业银行在最低资本要求和储备资本要求之上计提的项

目，所以D错误。因此本题正确答案选Ao

28、根据监管机构的规定，操作风险包含（）。

A.声誉风险

B.法律风险

C.战略风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】在监管机构规定中，操作风险是指由不完善或有问题的内部

程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。法律

风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成金融机构同预计

情况相比资产价值下降或债务增大的风险，其属于操作风险的范畴。

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益

相关方对商业银行负面评价的风险，它并不包含在操作风险内。战略

风险是指企业整体损失的不确定性，影响因素来自政治、经济、社会

等外部环境及企业战略目标、资源、能力等内部环境，不属于操作风

险。流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足

资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期

债务的风险，也不属于操作风险。因此本题正确答案选B。

29、下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是（）。

A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

B.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多

C.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资

组合

D.银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而

持有的金融工具和商品头寸

【答案】：C

【解析】A选项错误。为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买

卖头寸和做市交易形成的头寸，并非只有自营头寸，所以该项表述不

准确。B选项错误。记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较少，

而不是很多，这样才能适应交易的灵活性和及时性要求。C选项正确。

银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组

合。交易账簿中的头寸具有较高的流动性和交易频繁性，准确估值和

积极管理有助于银行有效控制风险和实现收益目标。D选项错误。交易

账簿记录的是银行先了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的

金融工具和商品头寸，而银行账簿记录的是除交易账簿之外的所有表

内外业务，该项表述混淆了二者的概念。综上，本题正确答案是C。

30、以下不属于个人信贷业务的是（）。

A.个人住房按揭贷款

B.个人大额耐用消费品贷款

C.汽车贷款

D.个人生产经营贷款

【答案】：C

【解析】本题可根据个人信贷业务的范畴，逐一分析各选项。A选项个

人住房按揭贷款，是指银行向借款人发放的用于购买自用新建住房的

贷款，属于个人信贷业务的常见类型，借款人向银行申请贷款以支付

购房款项，然后按照约定的期限和方式偿还贷款本息。B选项个人大额

耐用消费品贷款，是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品

的人民币贷款，像购买高档家电、家具等，这也是个人信贷业务的一

部分，旨在满足个人在消费方面的资金需求。C选项汽车贷款，通常分

为个人汽车贷款和经销商汽车贷款等。其中经销商汽车贷款属于公司

信贷业务，是银行向汽车经销商提供的贷款，用于其采购车辆等经营

活动；而个人汽车贷款才属于个人信贷业务。题干中未明确是个人汽

车贷款，所以该选项不属于明确指向的个人信贷业务。D选项个人生

产经营贷款，是银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于满足个

人控制的经营实体在生产经营过程中所需资金的人民币担保贷款，属

于个人信贷业务，帮助个人经营者解决生产经营中的资金难题。综上,

答案选C。

31、某商业馄行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本

为20亿元，税率为20%,资本预期收益率为5%,则该部门上期经济

增加值(EVA)为()万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值(EVA)的计算公式进行求解。经济增

加值(EVA)的计算公式为：\(EVA二税后净营业利润-资本成本\)。

###步骤一：计算税后净营业利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，

税率为\(20\%\),根据公式“税后净营业利润二税前净利润X(1-

税率)”,可得：\(2\times(l-20\%)=2\times0.8=1.6\)(亿元)

###步骤二：计算资本成本已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收

益率为\(5\%\),根据公式“资本成本=经济资本X资本预期收益

率”，可得：\(20\times5\%=1\)(亿元)###步骤三：计算经济

增加值(EVA)将税后净营业利润和资本成本代入经济增加值(EVA)

计算公式，可得：\1EVA=1.6-1=0.6\)(亿元)因为\(1\)亿元

\(=10000\)万元,所以\(0.6\)亿元转化为万元为：

\(0.6\timesl0000=6000\)万元。综上，答案是A。

32、按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是

()O

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同资产流动性的理解，关键在于明确流动

性最差资产的特征并据此对各选项进行分析判断。A项，在中央银行的

市场操作中可用于抵押的政府债券，这类债券通常具有较高的市场认

可度和良好的交易活跃度。在金融市场中，政府债券是一种较为优质

的抵押品，可通过抵押迅速获得资金，其交易相对容易，能在较短时

间内实现资金的回笼，所以具有较强的流动性，不符合流动性最差资

产的要求。B项，无法出售的贷款意味着该资产难以在市场上进行交易

变现。由于不能进行售卖，当银行等金融机构面临资金需求时，无法

通过出售该贷款来获取现金，其资金回收的途径受到极大限制，因此

属于流动性最差的资产，该项正确。C项，可以出售，但在不利情况下

可能会丧失流动性的证券，虽然在不利情况下存在流动性问题，但在

正常市场环境下还是能够进行交易的，相较于无法出售的资产，其在

一定程度上仍有变现的可能性，所以其流动性并非最差。D项，商业银

行可出售的贷款组合同样具备在市场上进行交易的能力。商业银行可

以根据自身情况和市场需求，将贷款组合出售给其他金融机构或投资

者以获取资金，说明它具有一定的流动性，并非流动性最差的资产。

综上，答案选B。

33、假设某银行资本为1000,扣除项为400,信用风险加权资产为500,

市场风险资本要求%200,则资本充足率为（）。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本题可根据资本充足率的计算公式来求解。资本充足率的计

算公式为：资本充足率=（资本-扣除项）：（信用风险加权资产+

市场风险资本要求+操作风险资本要求），本题中未提及操作风险资

本要求，可默认其为Oo已知银行资本为1000,扣除项为400,信用

风险加权资产为500,市场风险资本要求为200,将数据代入公式可

得：资本充足率=(1000-400)4-(500+200+0)=6004-700

y0.857,化为百分数约为86%,此结果计算错误。正确计算如下：

资本充足率=(资本-扣除项)彳(信用风险加权资产+市场风险

资本要求X12.5),因为市场风险资本要求要乘以12.5转换为市场

风险加权资产。将数据代入可得：(1000-400)4-(500+

200X12.5)=600：(500+2500)=6004-3000=0.2,化为百分数

为20%。所以本题正确答案是Bo

34、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是()。

A.银行风险管理部「设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复杂

程度、银行的风险水平相适应

B.风险管理要贯穿在业务经营流程之中，进行积极、主动的风险管理

C.要将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架

D.风险管理部门必须与接受风险评估的业务部门保持绝对关联

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行风险管理部门相关知识的理解。A选

项，银行风险管理部门设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复

杂程度、银行的风险水平相适应。这是合理且必要的，只有这样才能

确保风险管理部门能够有效地识别、评估和控制银行面临的各类风险,

与银行的实际情况相匹配，所以该表述正确。B选项，风险管理要贯穿

在业务经营流程之中，进行积极、主动的风险管理。在现代银行经营

中，风险管理不应是事后的补救措施，而应贯穿于业务经营的全过程,

主动地对风险进行识别、评估和应对，以减少潜在损失的可能性，该

表述符合现代银行风险管理理念，是正确的。C选项，要将银行承担的

各类主要风险全部纳入统一的管理框架。银行面临着多种风险，如信

用风险、市场风险、操作风险等，将这些主要风险纳入统一的管理框

架，可以实现对风险的全面监测、分析和控制，提高风险管理的效率

和效果，该表述也是正确的。D选项，风险管理部门必须与接受风险评

估的业务部门保持绝对关联是错误的。为了保证风险管理的独立性和

客观性，风险管理部门应与接受风险评估的业务部门保持相对独立。

如果两者保持绝对关联，可能会导致风险管理部门在评估业务部门风

险时受到利益关系或其他因素的影响，无法客观公正地进行风险评估

和管理。综上，答案选D。

35、下列()不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》

D.《银团贷款业务指导》

【答案】：C

【解析】本题主要考查对信用风险管理领域相关制度指引的了解。A选

项《贷款通则》，贷款业务是银行信用业务的重要组成部分，该通则

对贷款的相关事宜进行规范，与信用风险的管理紧密相关，在信用风

险管理中发挥着重要作用。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行

办法》，不良资产是信用风险的重要体现，对不良资产进行监测和考

核，有助于商业银行及时发现和处理信用风险问题，属于信用风险管

理领域的制度指引。C选项《商业银行银行账户利率风险管理的指

引》，此指引主要关注的是商业银行银行账户的利率风险，利率风险

是金融市场风险的一种，并非针对信用风险进行管理，所以它不属于

信用风险管理领域相关制度指引。D选项《银团贷款业务指导》，银团

贷款涉及到多个贷款人对同一借款人的贷款业务，对银团贷款业务进

行指导，有利于规范贷款行为，降低信用风险，属于信用风险管理领

域相关制度指引。综上，答案选C。

36、以下不属于商业银行可能面对的市场条件的是()。

A.异常

B.正常

C.最好

I).最坏

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行可能面对的市场条件。在商业银行的

运营过程中，通常会考虑不同的市场状况。正常的市场条件是商业银

行日常运营所面临的常见情况，是业务开展的基本环境，B属于可能

面对的市场条件。最好的市场条件意味着市场呈现出有利于商业银行

经营的态势，如经济繁荣、利率稳定、市场需求旺盛等，这种情况下

银行的业务拓展和盈利空间较大，C属于可能面对的市场条件。最坏

的市场条件则是指市场出现极端不利的情况，如经济衰退、金融危机、

利率大幅波动等，此时商业银行会面临诸多挑战和风险，D属于可能

面对的市场条件。而“异常”并非是一个明确的、用于界定商业银行

市场条件的规范表述，它只是一个宽泛的概念，不能像正常、最好、

最坏那样，清晰地描述商业银行所面对的具体市场状况，所以A不属

于商业银行可能面对的市场条件。综上，答案选Ao

37、巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下关于上述

分类说法中错误的是（）。

A.最具流动性的风险包括现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的

政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场

上出售、回购或抵押融资

B.其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以

出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性

C.商业银行可出售的贷款组合，贷款组合只要有可供交易的市场就可

以被认为能够出售

D.流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出

售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产

【答案】：C

【解析】本题主要考查巴塞尔委员会对银行资产按流动性高低的分类。

A项：现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券具有很强的

流动性，这类资产能够用于从中央银行获得流动性支持，也可以在市

场上通过出售、回购或抵押等方式进行融资，该项说法正确0B项：股

票和同业借款等其他可在市场上交易的证券，在正常情况下可以出售,

但在市场不利的情况下，可能会出现无人购买等情况，从而丧失流动

性，该项说法正确。C项：商业银行可出售的贷款组合，仅仅有可供交

易的市场是不够的，还需要考虑贷款组合的质量、市场需求等多种因

素。如果贷款组合本身存在较大风险，即使有交易市场，也不一定能

够顺利出售，所以该项说法错误。I）项：实质上无法进行市场交易的资

产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问

题的信贷资产等，由于难以在市场上找到买家，其流动性是最差的，

该项说法正确。综上，答案选C。

38、根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管

资本时的附加因子的取值范围是（）。

A.0〜3

B.0-4

C.0〜2

D.0〜1

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时附

加因子的取值范围。依据监管机构的相关规定，商业银行采用VaR模

型计量市场风险监管资本时，附加因子的取值范围是在0到1这个区

间内。这是一个固定的规定内容，所以对应的正确答案为D。

39、风险事件：

A.宣传富国银行“以客户为核心”的价值理念

B.将部分涉事员工调岗

C.增强对客户和公众的透明度

D.良好处理与媒体的关系

【答案】：B

【解析】本题主要是对风险事件相关内容进行判断。A选项宣传富国银

行“以客户为核心”的价值理念，这有助于提升银行在客户心中的形

象，增强客户信任，属于积极举措，并非风险事件；C选项增强对客户

和公众的透明度，能够让客户和公众更好地了解银行的业务和运营情

况，减少信息不对称带来的问题，是有利于银行发展和稳定的行为，

不属于风险事件；I）选项良好处理与媒体的关系，可以通过媒体传播银

行正面形象，及时应对负面舆论，对银行发展起到积极作用，也不是

风险事件。而B选项将部分涉事员工调岗，涉事员工本身可能存在一

些问题或违规行为，对其进行调岗，有可能只是将问题进行了转移，

没有从根本上解决问题，并且可能会引发其他潜在的风险，比如新岗

位上出现类似问题或者引起其他员工的不满等，所以B属于风险事件。

因此答案选B。"

40、CBRC流动性风险监管指标存贷比限额值不大于（）。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

【答案】：A

【解析】CBRC流动性风险监管指标存贷比限额值不大于75%。存贷比

是商业银行贷款总额与存款总额的比例，它是衡量商业银行流动性风

险的重要指标之一。为了确保商业银行具有足够的流动性来应对可能

的资金需求，监管部门会设定存贷比的限额值。在本题中，CBRC（原

中国银行业监督管理委员会）规定存贷比限额值不大于75%,所以答

案选A。”

41、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观

察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

【答案】：A

【解析】本题主要考查违约频率、不良贷款率、违约损失率、违约概

率这几个概念的区分。A.违约频率是指通常所称的违约率，即给定时

期内所发生的违约事件的数量与总样本数量的比率。在本题中，商业

银行将100个客户信用等级评为BB级，第二年有3个客户违约，运约

频率=违约客户数量♦总客户数量二34-100=3%,所以3%是违约频

率，A选项正确。B.不良贷款率是指不良贷款占总贷款余额的比重，

本题中并未涉及贷款以及不良贷款的相关内容，与题干所给信息不相

关，B选项错误。C,违约损失率指给定违约概率的借款者违约后贷款

损失的比率，即违约损失率二损失的金额/违约风险暴露，本题未提

及损失金额和违约风险暴露等信息，C选项错误。D.违约概率是指借

款人在未来一定时期内发生违约的可能性，是一个事前的概念，是基

于大量统计数据得出的理论概率；而本题是根据实际观察得到的违约

情况计算的比率，是事后的统计结果，并非违约概率，D选项错误。综

上，答案选A。

42、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()

进行分析。

A.资产负债表和损益表

B.财务报表和损益表

C.财务报表和资产负债表

D.资产负债表和现金流量表

【答案】：A

【解析】在单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要聚焦

于特定的报表。资产负债表能够反映企业在特定日期的财务状况，展

现资产、负债和所有者权益的构成情况；损益表则主要反映企业在一

定会计期间的经营成果，体现收入、成本、费用及利润等信息。这两

张报表对于深入了解企业的财务状况和经营成果至关重要。现金流量

表虽然也是重要的财务报表，主要反映企业在一定会计期间现金和现

金等价物流入和流出的情况，但在本题所提及的主要分析范畴内并非

重点。同时，“财务报表”是一个宽泛的概念，不是具体的分析对象。

所以在单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产

负债表和损益表进行分析，因此本题应选A,

43、假设某商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR值为552万

美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，

则这家商业银行交易账簿的VaR总值最有可能为(??)o

A.等于631万美元

B.大于631万美元

C.小于631万美元

D.小于473万美元

【答案】：C

【解析】本题可根据风险价值（VaR）的性质来确定该商业银行交易账

簿的VaR总值的范围。风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的

置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金

头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在市场风险度量中，当

考虑多种风险因素时，由于不同风险因素之间存在一定的相关性，VaR

具有分散化效应，即投资组合的VaR值通常小于其所含单项资产VaR

值的简单加总。已知该商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR

值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，若不考虑股票风险和

商品风险，将利率风险VaR值与汇率风险VaR值简单相加可得：552+

79=631（万美元）。但由于不同风险之间存在分散化效应，所以这

家商业银行交易账簿的VaR总值应小于各单项风险VaR值的简单加总

631万美元，即小于631万美元，答案选C。

44、关于资本转换因子，下列说法错误的是（）。

A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信

的风险

B.某组合风险越大，其资本转换因子越高

C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信

额表示的组合限额

【答案】：C

【解析】本题主要考查对资本转换因子相关概念的理解。A项：资本转

换因子是衡量资本与计划授信风险关系的一个指标，它明确表示了需

要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险，该项说法正确。

B项「某组合风险越大，意味着需要更多的资本来覆盖其风险，所以其

资本转换因子越高，这样才能确保有足够的资本应对风险，该项说法

正确。C项：在资本一定的情况下，风险和授信额是呈反向关系的°风

险越高的组合，为了保证资本能够覆盖风险，计划的授信额应该越低,

而不是越高，该项说法错误。D项：通过资本转换因子，利用其与资本

和授信额之间的关系，能够将以资本表示的组合限额转换为以计划授

信额表示的组合限额，从而更好地进行风险管理和授信安排，该项说

法正确。本题要求选择说法错误的，答案是C。

45、(?)是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲

风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A.系统性风险对冲

B.非系统性风险对冲

C.自我对冲

D.市场对冲

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同风险对冲方式概念的理解。-**A选项

**：系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格

所造成的影响，这种风险无法通过分散投资加以消除，不能简单地通

过衍生产品市场进行对冲，所以A选项不符合。-**B选项**:非系统

性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特

殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，一般

可通过资产组合分散，并非题目所描述的情况，所以B选项不正确。-

**C选项**:自我对冲是指利用资产负债表或相关业务调整来对冲风险,

并非通过衍生产品市场对冲，所以C选项错误。-**D选项**:非自我

对冲即对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险,

而通过衍生产品市场进行对冲，这与题目表述相符，因此D选项正确。

综上，答案选D。

46、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/

服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞

争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。

A.声誉风险

B.信用风险

C.市场风险

D.战略风险

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同类型风险概念的理解以及它们在商业

银行管理中的应用。解题的关键在于明确题干中商业银行面临的发展

困局以及要提升长期竞争能力和优势这一目标，然后分析每个选项与

该目标的契合度。A项，声誉风险主要是指由商业银行经营、管理及其

他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。虽然

声誉对于商业银行也很重要，但它并非直接针对题干中所描述的收益

下降、产品/服务成本增加和过剩等发展困局，也不能直接有效提升长

期竞争能力和优势，所以A项不符合题意。B项，信用风险是指借款人

或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，它更多地涉

及到信贷业务中的违约风险。题干中并未突出信用方面的问题，重点

是商业银行整体的发展困境和长期竞争力，所以B项也不合适。C项，

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不

利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。它主要关注市场价

格波动对银行的影响，与题干中所强调的产品/服务和长期竞争能力的

关联性不大，因此C项也不正确。D项，战略风险是指商业银行在追求

短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略

决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。题干中商业银行面临的

收益下降、产品/服务成本增加和过剩等问题，都与银行的战略规划和

决策密切相关。通过重视并强化战略风险管理，银行可以更好地规划

自身发展方向，合理调整业务布局，从而有效提升长期竞争能力和优

势，所以D项正确。综上，答案为D。

47、下列不属于良好的银行监管的标准的是（）。

A.对各类监管设限做到科学合理

B.鼓励公平竞争

C.只对被监管者实施严格、明确的问责制

D.高效、节约地使用一切监管资源

【答案】：C

【解析】该题主要考查对良好的银行监管标准的理解。A选项“对各类

监管设限做到科学合理”是良好银行监管的重要体现。科学合理地设

置监管限制，能使监管既有效又不过度干预银行的正常运营，有助于

营造健康的金融环境，所以A属于良好的银行监管的标准。B选项“鼓

励公平竞争”对于银行业的发展至关重要。公平的竞争环境可以促使

银行提升自身服务质量、创新能力和经营效率，推动整个银行业的良

性发展，因此B也属于良好的银行监管的标准。C选项“只对被监管者

实施严格、明确的问责制“存在错误。良好的银行监管需要对监管者

和被监管者都实施严格、明确的问责制，这样才能确保监管的公正性

和有效性，防止监管权力滥用或监管不力等问题的出现。只对被监管

者问责是片面的，所以C