药品、财务管理制度

山东联合众生医药有限企业疗养院

药物、财务管理制度

一、机构设置、职责

（一）财务办：负责人：毕海明

职责：

1、制定医院的财务管理制度并监督执行；

2、上报、下传企业财务部有关报表、规定等；

3、审核报销单据，合理使用资金，及时上报企业；

4、查对当F1收款及大病等收取数据，电子版报院长；

5、组织每月一次药物清点工作，并把清点状况书面（或电子

版）报院长；

（二）药房：负责人：吕宾杰

职责：

1、负责管理药房正常工作；协调药房与企业的工作。

2、根据临床需要制定药物采购计划，经院长审核，报企业或直

接到药材企业购置（门店药物有企业配送）。

3、组织、实行、监督、检查药房各类工作制度，技术操作规程和

岗位责任制C

5、定期组织检查特殊药物、珍贵药物及重点效期药物的使用管

理状况，并做好记录;

6、常常深入临床，理解药物保障状况，听取医生意见，不停

改善工作。

7、负责医院物品、办公用品口勺请领、购置、保管和发放工作。

8、组织对药房药物每月一次清点，并把清点状况书面或电子版

报院长。

（三）收款员：孙小慧毕海明

职责：

1、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工

作，要熟悉微机性能，爱惜微机，严格操作规程。

2、按规定价格和收费原则进行收费。

3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清

日结，及时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领

用。

4、严格交接班手续，当班日勺问题由当班人员负责处理。

5、做好防盗工作，每日按规定期间将支票和现金一并送交银

行，留存少许零款项。收据和收费专章，不得转借他人和非收费业

务使用。收费员严格执行现金管理制度，不得挪用公款或将公款借

给他人。

6、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款状况

分别登记，报领导同意处理。

二、药物管理:

1、采购计划：药房填写药物采购计划，有院长审查后报企业采

购部，对急需药物上报企业后科联络采购。原则：临床需要，减少

库存。

2、严格药物进入，对药物厂家、日期、包装、批号、准字号类

别严格把关，对有疑问的药物退回。

3、药物出入要通过微机，不容许微机外调配药物，不容许处方

不加盖收讫章取药，不容许外部药物兑换。

4、对新进药物要尽快告知各科室，包括：作用、性能、价格、

规格、厂家。对价格有变化的药物，要及时调整价格。

5、药物效期

（1）药房每二周检查一次药物R勺效期，对效期较短的药物做好

登记，并在效期内6个月前，告知临床或企业调配使用，最大程度

的减少损失。

（2）因工作失职导致药物过期报废日勺，追究主管人的责任，给

以药物价值60%的惩罚，部门其他人员药物价值40%的经济惩罚。

（3）通过多种方式确售不出过期的药物，或怀疑有质量问题H勺

药物，填写药物报废单，讲明报废原因，经院领导同意后送回企

业，不准私自处理。

6、药物查对

院办每月组织一次药房药物清查，药房每周自查一次。清查内

容：药物数量、质量、效期、摆放位置等。每月清查状况书面汇报

院长，发现问题要查明原因。查不出丢失、殒坏、过期原因日勺药

物，主管人给以药物价值60%的惩罚，部门其他人员药物价值40%

的经济惩罚。

7、严禁在药物使用、采购中出现腐败现象，有关人员不得收取

药物宣传费、好处费，不得收取经销商所谓口勺赠品，不得随便参与

销售商日勺吃请。一旦发现，予以工作调整、罚款或解职处理。

8、药物的进销存管理

（1）企业来H勺药物或根据临床采购的药物应在当日查对完数

量、批号、效期后入库，不得出现药物到，系统内没有日勺状况。在

查对时发现问题应及时上报主管部门，争取当日问题当日处埋。

（2）所有销售出去的药物、器材必须通过系统出库，不容许私

自收取现金，如经发现双倍返还药款，并调离工作岗位。

（3）药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统

一处理。

三、资产、物品管理

1、对医院既有价值较高的固定资产、办公设施等，要记录造

册、存档，固定人员负责，离职时做好交接工作。

2、临床购置医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报企

业同意购置。

3、常用办公用品药房向企业申报并入账。各科室填写申请单，

经部门领导、经办人、发货人签字后请领。

4、要做好医疗装备、器材日勺使用、保养、维修、一直处在完好

状态。对办公用品要好好保管，节省使用。

四、财务管理

1、医院收款在门诊收款处办理，不得出现私自收取现金的行

为。除在特定口勺日期内可以打折，不容许私自变动价格（特殊状

况，需领导签字确认）。一经发现除赔偿全额药费外，并处2倍日勺惩

罚。

2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处

方、单据加盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治

疗。没有加盖收讫章的处方、处置单、辅助检查申请单，不得进行

取药、治疗、检查。发现私自取药、治疗、检查时，予以二倍的罚

款并通报批评。

特殊状况需免费或优惠，必须经院长签字同意，其他人无权免

费或优惠。

3、收款查对，下午15时，药房合计处方金额，收款员合计发

票、现金金额，三者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现

金存入企业指定的银行账户。

4、收款员备用金每人20（）元（找零用），收款员在调离时如数

偿还。收款人员应仔细查对收取的现金，如出现假币现象应由收款

员自行负责。

5、负责管理大病医疗的工作人员（包括药房、医院）应在每日

收款员对账时与收款员查对当口大病医疗日勺单据，并查对销售金

额。大病取药在药房办理。

6、大病医疗口勺收入，应在每月月初把上月H勺上传明细报院财

务，以备查用。

7、日报制度，下午16时，收款员把当日各科室、部门收入记

录表报财务，由财务整顿后上报院领导。

8、财务应每天审核单据，并及时生成凭证。保留原始单据以备

查用。

9、严格费用管理制度，

1）使用费用要填写《费用申请表》，阐明用款H勺埋由；

2）医院流动资金不准私人借用；

3）报销凭证要有三人以上签字（当事人、财务主管、院领

导）；

4）对报销单据有疑问，财务有权拒付。

10、做好企业财务部查账准备工作。

附件1:

药物采购流程

急

m

附件2: