《国际金融》-信用与利息

第二章信用与利息本章教学目标1.掌握信用、信用形式、信用工具的内涵、特征和作用；2.掌握利息概念及计算利息的方式；3.掌握利率概念、利率类型、利率决定和影响因素及利率的作用；4.了解我国利率体制改革的过程和利率体制改革的目标。1．能初步理解和分析现代经济中信用的现象、信用形式以及信用工具的运用；2．能初步分析利率变动的原因，并预测市场利率变动的趋势3．能初步分析利率市场化对中国金融体系的影响及应对措施。

本章教学内容第二章信用与利息第二节信用形式第三节信用工具第五节我国利率市场化改革第一节信用概述第四节利息与利率*案例导入美国股市的黑色星期一与利率魔棒现身股票是一种信用工具，你还知道哪些信用工具呢？利率为什么有如此大的魔力呢？美联储调整的利息属于何种类型？你知道利率还有哪些种说法呢？它们之间有什么联系呢能力目标

掌握信用的概念、特征、信用的基本要素及作用能初步理解和分析现代经济中信用的现象重点

知识目标

第一节信用概述

信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的单方面的价值转移，是价值运动的特殊形式。必备知识信用信用的构成要素信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融中介机构信用内容：即信用关系，指在资金融通中形成的债权债务关系。信用的客体：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。信用的载体：信用工具。信用条件：主要指利率和期限。信用构成要素信用条件信用内容信用主体信用客体信用载体商品和货币是借贷行为的物质基础

商品货币经济的发展必然产生信用商品货币经济的发展必然产生信用信用关系是债权与债务关系信用产生原因

商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。信用产生的根本原因是：私有制的出现信用的作用必备知识筹集资金的作用配置资金的作用节省流通费用的作用宏观调控的作用能力目标

掌握各种信用形式的概念、特征和作用能够判断和解读现代经济生活所运用的信用形式重点

知识目标

第二节信用形式

高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主义信用称之为现代信用形式。商业信用银行信用国家信用消费信用国际信用

必备知识商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用。包括商品赊销、分期付款、委托代销等。技能训练

商业信用甲企业是生产焦炭企业，乙企业是生产钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张商业票据，它们之间存在信用关系吗？是什么信用形式呢？思考商业信用的特点是发生在工商企业之间的直接信用形式。是以商品资本作为信用标的的。它的规模变化与经济周期相一致。它创造的信用工具是信用货币的基础。必备知识商业信用商业信用的局限性方向上的局限性规模和数量上的局限性。范围上的局限性。商业信用银行信用银行信用是银行和其它非银行金融机构以货币形式进行的借贷活动。银行信用银行信用的特征金融一条街是发生在金融机构与其他经济体之间的间接信用。是以货币资本作为信用标的物的。它具有信用创造的功能。

国家信用必备知识国家信用又称政府信用是以国家作为债务人的身份发行国债筹集资金的一种借贷行为。国家信用的作用国家信用的作用

政府调节财政收支不平衡。弥补财政赤字。调控宏观经济。国家信用的形式国家信用的形式发行公债。发行国库券。发行国际债券和向外借款。

必备知识消费信用是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。消费信用的主要形式消费信用分期付款信用卡银行消费信贷试举三个消费信用的例子。能力拓展分期付款购买手机个人住房贷款个人购买家用轿车贷款思考国际信用必备知识国际信用的形式国际商业信用国际银行信用国际政府信用国际信用的概念指一个国家与其它国家或地区进行的信用活动，即国家借贷活动。能力目标

了解信用工具的概念及特征，掌握各类信用工具的基本功能能够恰当选用不同的信用工具以满足不同的投融资目的

重点

知识目标

第三节信用工具

必备知识信用工具是指在资金融通过程中证明债权债务关系的合法凭证和电子系统记载数据。信用工具也称金融工具。金融工具包括融资工具和结算工具。融资工具分为筹资工具、投资工具。投资的结果形成金融资产，金融市场交易的金融工具成为金融商品。筹资工具强调的是能获得资金的使用权；投资工具强调的是通过出让资金使用权获得收益，也称金融资产结算工具强调的是清偿债权债务；

知识拓展信用工具金融工具结算工具筹资工具投资工具

融资工具银行汇票银行本票支票股票债券

基金期货期权结算工具金融资产金融商品必备知识信用工具特征偿还期流动性风险性收益性按期还本付息。活期存款和股票特殊。迅速变现不受现金损失能力。债权人不能按期收回本金和利息的可能性。给债权人带来高于本金的收益。信用工具的分类：从发行者地位看：直接信用工具和间接信用工具按偿还期划分：长期信用工具和短期信用工具按信用关系性质划分：债权债务关系和所有权关系凭证票据类其他类新型银行存款工具商业汇票银行汇票商业本票银行本票支票国库券债券股票投资基金金融期货金融期权互换协议大额可转让定期存单可转让支付命令货币市场基金现代信用工具种类技能训练

调查你所在地区有多少家上市公司，发行多少万股股票，市值有多少？能力目标

掌握利息、利率的概念及计算利息的方式；掌握利率的决定和影响因素，及利率的作用能够分析利率变动的原因，并预测市场利率变动的趋势，以做出更准确的经济决策重点

知识目标

第四节利息与利率

利息是在资金借贷中债务人支付给债权人超过本金的部分，也是债务人运用借入资金所付出的代价。利息率是在单位时间内的利息额与本金的比率。必备知识利息与利率的定义能力拓展利率是借贷期内所获得的利息额与借贷本金的比率，对吗？

许多教科书都是这样表述利率的。从质的规定性看是对的，但从量的角度看欠妥。利率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率的高低。单利是指在计息时仅按本金计算利息，所产生的利息不在计息。计算公式：利息：

本利和：复利是指计息时按照一定期限将上期所产生的利息加入本金一并计算利息的方法。计算公式：本利和：利息：利率的计算技能训练假如张先生有10万元人民币，年利率为3%，分别采用单利和复利方法，帮他计算一下2年后的本利和。利率的种类必备知识年利率、月利率和日利率名义利率与实际利率固定利率与浮动利率存款利率与贷款利率官定利率与市场利率优惠利率和差别利率利率体系是指在经济运行中存在的各种利率及其之间的相互关系的总和。它由中央银行利率、商业银行利率和市场利率构成。中央银行利率对商业银行利率和市场利率起指导和调节作用。利率的决定因素平均利率率资金供求关系物价水平国家经济政策国际利率水平利率的作用对微观经济的调节作用提高资金使用效益。影响个人消费、储蓄与投资。影响企业的投资行为对宏观经济的调节作用聚集社会闲散资金。调节信贷规模影响社会货币需要与供给。优化产业结构。调节货币流通技能训练备注：全班同学每四人一组共同完成。搜集2004年——2014年我国利率结构调整的资料，分析我国是如何利用利率杠杆调节经济的？（总结处于什么情况下需要提高利率水平什么情况下降低利率水平）分析我国调整利率对宏观经济的作用情况？（作用有限）论证你认为有待改进的问题能力目标

了解我国利率体制改革的过程和利率体制改革的目标能够分析利率市场化对中国金融体系的影响及应对措施

重点

知识目标

第五节我国利率市场化改革

第五