证券从业《保荐代表人》试题含答案参考19

证券从业《保荐代表人》试题含答案1.多选题：【2013年真题】资产配置的基本步骤有（）。A.明确投资目标和限制因素B.明确资本市场的期望值C.明确资产组合中包括哪几类资产D.确定有效资产组合的边界正确答案：ABCD2.单选题：以下不会引起速动比率变化的有（）。Ⅰ．短期借款还应付账款Ⅱ．现金买存货Ⅲ．现金买固定资产Ⅳ．现金买交易性金融资产A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．ⅣC.Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：B3.单选题：【2018年真题】A公司与B公司是无关联的公司，2017年3月1日，A公司通过增发1000万股普通股(每股面值1元)，取得B公司的30％股权，对B公司有重大影晌，A公司增发该1000万股普通股时每股市价2元，A公司向证券承销机构等支付了40万元的佣金和手续费，当日B公司的30％股权对应的公允价值为1950万元，其中包含已宣告尚未发放的现金股利30万元。则A取得B的30％的长期股权投资成本为（?）万元。A.1930B.1950C.2040D.1970正确答案：D4.单选题：【2013年真题】基金评价结果通常以（）的形式出现。A.基金组合B.基金评级C.基金分类D.基金绩效衡量正确答案：B5.多选题：【2013年真题】公司异常可以表现为（）。A.小公司的收益通常高于大公司的收益B.小公司的收益通常低于大公司的收益C.折价交易的封闭式基金收益率较高D.折价交易的封闭式基金收益率较低正确答案：AC6.单选题：2015年7月国家发改委发布《项目收益债券管理暂行办法》，以下关于项目收益债券的说法正确的是（）Ⅰ债券募集资金用于特定项目的投资与建设，债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后运营收益的企业债券Ⅱ项目收益债券可以公开发行，也可以面向机构投资者非公开发行Ⅲ可以申请一次核准，分期发行。自核准发行之日起，应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。Ⅳ发行项目收益债券，应由有资质的评级机构进行债券信用评级，公开发行的项目收益债券，还应按有关要求对发行人进行主体评级和跟踪评级Ⅴ发行项目收益债券，可以由有资质的承销机构承销，也可以由发行人自行销售进行承销。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：A7.单选题：甲公司是一家在上海证券交易所上市的公司，根据法律上对上市公司与关联方进行的关联交易做出的限制性规定，下列各项属于甲公司关联方的有（）。Ⅰ控股股东Ⅱ核心技术人员Ⅲ公司全体员工Ⅳ对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人Ⅴ控股股东及其股东控制或参股的企业A.Ⅰ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D8.多选题：【2012年真题】在基金营销环境的要素中，机构本身的（）会对基金营销产生重要的影响。A.股权结构B.经营目标C.资本实力D.网点设置正确答案：ABCD9.单选题：根据有关规定，上市公司独立董事在经公司全体独立董事1/2以上同意后，可以行使的职权有（）。Ⅰ事先认可提交董事会讨论的总额高于300万元关联交易事项Ⅱ向董事会提议聘用或者解聘会计师事务所Ⅲ在股东大会召开前向股东征集投票权Ⅳ提议召开董事会A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：C10.多选题：【2012年真题】QDII面临的投资风险包括（）。A.汇率风险B.特别投资风险C.市场风险D.流动性风险正确答案：ABCD11.单选题：【2014年真题】基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。A.30B.45C.15D.10正确答案：A12.单选题：根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期表述正确的有（）。Ⅰ．外国战略投资者取得的上市公司A股股份12个月不得转让Ⅱ．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售Ⅲ．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售Ⅳ．投资者承诺的持股期限届满前，不论什么原因，均不可以转让A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．ⅣC.Ⅱ．ⅢD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：C13.单选题：【2012年真题】在战略资产配置的基础上根据市场的短期变化，对具体的资产比例进行微调，这种资产配置方式是（）。A.资产混合配置B.恒定混合策略C.战术性资产配置D.买入并持有策略正确答案：C14.单选题：下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（）。Ⅰ公司非独立董事Ⅱ董事会秘书Ⅲ公司总经理Ⅳ公司独立董事A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：B15.单选题：根据《上市公司信息披露管理办法》规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.2B.4C.6D.12正确答案：B16.单选题：【2013年真题】收益率曲线反映了债券市场的（）。A.利率信用结构B.债券到期结构C.利率风险结构D.利率期限结构正确答案：D17.单选题：甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合《重组管理办法》规定的有（）。Ⅰ甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见Ⅱ甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见Ⅲ甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见，同时应该另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见Ⅳ乙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见Ⅴ丙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见A.ⅠB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅴ正确答案：A18.单选题：某上市公司就并购重组事项于2016年8月由会计师事务所出具盈利预测报告，该报告载明被收购的乙公司2016年净利润将达到5000万元，2017年乙公司经审计的净利润为3800万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（?）。Ⅰ上市公司董事长、总经理Ⅱ并购重组项目的律师事务所Ⅲ并购重组项目的会计师事务所Ⅳ并购重组项目的财务顾问Ⅴ并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C19.单选题：中小企业板板上市公司召开股东大会审议下列事项中，应当提供网络投票方式的有（）。Ⅰ申请非公开发行股票Ⅱ申请发行公司债券Ⅲ对外担保金额为公司最近一期经审计总资产的50%Ⅳ公司拟购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价25%A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：C20.单选题：以下属于非经常性损益的有（）。Ⅰ向关联方销售，售价3000万，公允价值3050万Ⅱ债务重组，账面600万，公允价值700万，抵消了一项800万元的债务Ⅲ非控股股东控制的子公司对上市公司的债务豁免200万元ⅣA公司与B公司均为甲公司的子公司，2014年6月30日A公司从甲公司处购买B公司80%的股权，B公司2014年1月至6月的净利润800万元A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：D21.单选题：关于有限责任公司股东出资的说法正确的有（）。Ⅰ．股东可以货币出资Ⅱ．股东可以实物出资Ⅲ．股东可以用土地使用权出资Ⅳ．股东可以用知识产权出资A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．ⅢD.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：A22.单选题：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（）。Ⅰ．应当披露半年度报告Ⅱ．年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计Ⅲ．应向中国证监会申请核准Ⅳ．在2个月内股东人数降至200人以内的，可以不向证监会提出申请A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅢC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：A23.多选题：【2012年真题】在以股票为主要投资对象的条件下，基金的投资一般倾向于选择（）的公司股票。A.运作较规范B.盈利能力较强C.资产质量较高D.发展潜力较好正确答案：ABCD24.单选题：证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问。或者出现重大风险时．以下说法正确的有（）。Ⅰ．通知出境管理机关依法阻止其出境Ⅱ．国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格Ⅲ．申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产Ⅳ．责令证券公司更换相关人员A.Ⅰ．ⅢB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ正确答案：A25.单选题：甲上市公司股本4000万，拟进行配殷，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。Ⅰ．控股股东认购了1100万股，但是承诺认购1200万股，发行失败Ⅱ．原股东认购股票的数量至少达到拟配售数量70％方配股成功Ⅲ．只能采取由证券公司代销形式发行Ⅳ．配股价可以为5．5元／股A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅢC.Ⅰ．Ⅱ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：D26.单选题：关于上市公司“五独立”的要求，下列描述不正确的是（）。A.上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位经批准可担任除董事以外的其他职务B.控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作C.控股股东以非货币性资产出资的，应办理产权变更手续，明确界定该资产的范围D.上市公司应按照有关法律、法规的要求建立健全的财务、会计管理制度，独立核算正确答案：A27.单选题：关于虚假陈述的责任承担方式，以下说法正确的是（）。Ⅰ．保荐机构业务负责人承担连带赔偿责任，能够证明自己没有过错的除外Ⅱ．控股股东有过错的，应承担赔偿责任Ⅲ．发行人董监高不管有没有过错，都应承担赔偿责任Ⅳ．发行人应承担赔偿责任A.Ⅰ．Ⅲ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅱ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ正确答案：C28.单选题：以下属于上市公司的内幕信息的有（）。Ⅰ公司的一名董事因交通事故以外死亡Ⅱ公司的监事会主席因受贿被司法机关判处刑罚Ⅲ公司第一大股东持股比例8%，第二大股东持股4.9%的股份被司法冻结Ⅳ公司与银行贷款签订2亿元长期贷款合同，贷款金额占公司净资产25%A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D29.单选题：【2013年真题】套利定价理论的假设条件中，属于对收益生成机制的量化描述的假设是（）。A.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的B.所有证券的收益都受到一个共同因素F的影响，并且证券的收益率的构成形式为：C.投资者能够发现沛场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利D.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期正确答案：B30.多选题：【2012年真题】开展特定客户资产管理业务应订立书面的资产管理合同，该合同的立书人有（）。A.资产委托人B.资产管理人C.资产托管人D.资产担保人正确答案：ABC31.单选题：【2012年真题】下列不属于基金募集申请条件合规性审查内容的是（）。A.有明确、合法的投资方向B.有明确的基金运作方式C.基金募集申请材料是否齐备D.基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律法规的规定正确答案：C32.单选题：某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物征税率为17%，退税率为13%。2016年12月出口设备40台，出口收入折合人民币300万元。本月国内销售设备取得销售收入200万人民币，收款117万元；国内购进货物专用发票注明价款为400万元，进项税额68万元通过认证；上期期末留抵税额5万元，该生产企业12月份留抵下期抵扣的税额是（?）万元。A.0B.12C.26D.68正确答案：A33.单选题：A上市公司2012年末，未分配利润0万元、盈余公积500万元、资本公积800万元(其中资本溢价500万元)，经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（）。Ⅰ．库存股的入账价值1000万元Ⅱ．注销库存股冲减资本公积500万元Ⅲ．注销库存股冲减盈余公积300万元Ⅳ．注销库存股不影响所有者权益A.Ⅰ．Ⅱ．ⅢB.Ⅰ．Ⅲ．ⅣC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：D34.单选题：以下构成关联交易的是（）。Ⅰ．母公司将设备出售给其子公司Ⅱ．母公司经营租赁子公司房屋建筑物Ⅲ．子公司融资租赁母公司一条生产线Ⅳ．B公司是A公司的子公司，A公司要求B公司停止对某一新产品的研究和试制，并将B公司研究的现有成果转给A公司最近购买的、研究与开发能力超过B公司的C公司继续研制A.Ⅰ．Ⅱ．ⅢB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：C35.单选题：【2012年真题】与国际基金监管目标相比，我国基金监管特有的目标是（）。A.保护投资者B.保证市场的公平、效率和透明C.降低系统风险D.推动基金业的规范发展正确答案：D36.单选题：【2013年真题】QDII基金份额净值应在估值日后（）内披露。A.—个月B.—周C.两个工作日D.—个工作日正确答案：C37.单选题：【2012年真题】目前我国规定设立的基金管理公司的最低实收资本为人民币（）。A.500万元B.1000万元C.5000万元D.1亿元正确答案：B38.单选题：【2013年真题】需要以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开设的证券账户是（）。A.基金资金专用存款账户B.交易所证券账户C.TA账户D.基金结算备付金账户正确答案：B39.单选题：【2014年真题】下列关于机构法人投资基金税收的表述，正确的是（）。A.对非金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税B.对机构买卖基金份额征收印花税C.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税D.对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税正确答案：A40.单选题：下列项目中，影响融资租入固定资产入账价值的有（）。Ⅰ．融资租入固定资产占资产总额的比例Ⅱ．融资租入固定资产支付的租赁合同印花税Ⅲ．租赁合同规定的利率Ⅳ．融资租入固定资产的预计净残值A.Ⅰ．Ⅱ．ⅢB.Ⅰ．ⅡC.Ⅰ．ⅣD.Ⅱ．Ⅲ正确答案：D41.单选题：2011年3月2日，甲公司以账面价值为350万元的厂房和150万元的专利权，换入乙公司账面价值为300万元的在建房屋和100万元的长期股权投资，不涉及补价。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，甲公司换入在建房屋的入账价值为（）万元。A.280B.300C.350D.375正确答案：D42.单选题：上市公司的下列各种行为中，不适用于《重组管理办法》的是（）。A.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金对外投资的行为B.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为C.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为正确答案：A43.单选题：【2012年真题】基金银行存款的定义是（）。A.以基金名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户B.以托管人名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳公司分别开立的，用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户C.以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券D.以个人名义在银行开立的，用于基金名下资金往来的结算账户正确答案：A44.单选题：以下可以参与挂牌公司股票转让的有（）。A.注册资本500万元人民币以上的合伙企业B.证券投资基金C.自然人李某名下前一交易日日终证券类资产市值800万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为350万元，李某具有2年以上证券投资经验D.注册资本300万元人民币的法人机构正确答案：B45.单选题：【2012年真题】基金上市交