证券投资基金基础知识模拟试卷3

证券投资基金基础知识模拟试卷第1套

一、单项选择题（本题共7题，每题7.0分，共7分0）

1、下列关于主动比重的表述，有误的是（）。

A、主动比重可用来衡量投资组合相对于基准的偏离程度，是相对于业绩比较基准

的风险指标

B、主动比重是指投资组合持仓与基准不同的部分

C、主动比重与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别

D、主动比重的局限性表现为，这个指标需要随着历史时间区间投资组合的相应比

重情况

标准答案：D

知识点解析：主动比重是指投资组合持仓与基准不同的部分，是一个相对于业绩比

较基准的风险指标，用来衡量投资组合相对于基准的偏离程度。主动比重有两方面

局限：①与基准不同并不意味着投资组合一定会跑嬴或跑输基准：②与基准不同

并不意味着投费组合的业绩表现会与基准有显著区别，D选项表述有误，符合题

意，当选；ABC选项不符合题意。不当选。故本题正确答案选D。

2、按照（）的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。

A、复利

B、单利

C、贴现

D、现值

标准答案：A

知识点解析：复利是计算利息的一种方法。按照这种方法，每经过一个计息期，要

将所生利息加入本金再计利息。这里所说的计息期，是指相邻两次计息的时间间

隔，如年、月、日等。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题

正确答案选A。

3、下列条款不可以嵌入债券的是（）。

A、延期条款

B、转换条款

C、回信条款

D、赎回条款

标准答案：D

知识点解析：许多债券都含有给予发行人或投资者某些额外权利的嵌入条款，例如

赎回条款、回售条款、转换条款等。按嵌入的条款分类，债券可分为可赎回债券、

可回售债券、可转换债券、通货膨胀联结债券和结构化债券等。D选项符合题意,

当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。

4、关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。

A、基金估值的第一责任人是基金管理人

B、基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布

C、基金日常估值由基金管理人进行

D、基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

标准答案：B

知识点解析：基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的

计算结果进行复核，复咳无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，

并由基金注册登记机构艰据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。B选项表述

错误，符合题意，当选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。

5、基金资产承担的费用不包括（）。

A、基金管理费

B、基金转换费

C、基金托管费

D、信息披露费

标准答案：B

知识点解析：基金资产承担的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费

等。B项基金转换费属于基金投资者承担的费用。B选项不包括，符合题意，当

选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。

6、资产负债表报告了企业在（）资产、负债和所有者权益的状况。

A、某一时期

B、某一时段

C、某一时点

D、某一时刻

标准答案：c

知识点编析：资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状

况，报告时点通常为会计季末、半年末或年末。C选项符合题意，当选：ABD选

项错误，不当选。故本题正确答案选C。

7、（）主耍为市场的发行人、投资人等各类参与主体提供国债、金融债券、企业债

和其他固定收益证券的发行、登记、托管、交易结算、信息发布等服务。

A、中央结算公司

B、上海清算所

C、全国银行间同业拆借中心

D、中国人民银行

标准答案：A

知识点解析：上海清算所主要是为银行间市场提供以中央对手净额清算为主的直接

和间接的本、外币清算服务，B选项错误，不当选：全国银行间同业拆借中心主要

为市场的投资者提供报，介平台，为其交易提供电子成交登记服务，对通过交易系统

开展的债券交易活动进行监测，C选项错误，不当选；中国人民银行履行监督管理

银行间债券市场职能，D选项错误，不当选：A选项符合题意。故本题正确答案选

Ao

证券投资基金基础知识模拟试卷第2套

一、单项选择题（本题共7题，每题7.0分，共7分0）

1、大宗商品衍生工具不包括（）。

A、远期合约

B、期货合约

C、期权合约

D、现货交易

标准答案：D

知识点解析：对单一商品或商品价格指数采用衍生产品合约形式进行投资，是大多

数大宗商品投资者常用的投资方式。大宗商品衍生工具包括远期合约、期货合约、

期权合约和互换合约等。D选项不包括，符合题意，当选；ABC选项不符合题

意，不当选。故本题正确答案选D。

2、下列关于政府债券的说法，错误的是（）。

A、地方政府债包括由中央财政代理发行和地方政府自主发行的山地方政府负责偿

还的债券

B、国债是财政部代表中央政府发行的债券

C、政府债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券

D、我国政府债券包括国债和地方政府债

标准答案：C

知识点解析：山银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券是金融债券，而不是

政府债券。C选项说法借误，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。

故本题正确答案选C。

3、（）是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将一份基金按照一定的

比例分拆成若干份，每一基金份额的单位净值也按相同比例降低，是对基金的资产

进行重新计算的一种方式。

A、份额投资

B、现金分红

C、分红再投资

D、基金份额分拆

标准答案：D

知识点解析：基金份额分拆是指在保证投资者的投资总额不发生改变的前提下，将

一份基金按照一的比例分拆成若干份，每一份基金份额的单位净值也按相同比例降

低，是对基金的资产进行重新计算的一种方式。基金份额分拆通过直接调整基金份

额数量达到降低基金份额净值的目的，但并不影响基金的已实现收益、未实现利得

等。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。

4、信托型基金的参与主体不包括（）。

A、基金投资者

B、基金管理人

C、基金托管人

D、有限合伙人

标准答案：D

知识点解析•：信托型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管

人。基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。基金管理人依据法律、法

规和基金合同负责基金的经营和管理操作。基金托管人负责保管基金资产，执行管

理人有关指令，办理基金名下的资金往来。D选项不包括，符合题意，当选；ABC

选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。

5、对冲平仓是指在市场上买卖与自己合约品种（）的期货。

A、数量不等

B、方向相同

C、方向相反

D、前三项都不对

标准答案：C

知识点解析：对冲平仓是指投资者持有的期权部位由其交易方向相反，交易数量相

等的相同期权对冲的期双合约了结方式cC选项符合题意.当选：ARD选项错

误，不当选。故本题正确答案选C。

6、以下风险中属于系统性风险的一共有（）种。I.央行加息导致国债价格下跌

II.汇率波动导致海外资产价格波动H1.局部冲突导致冲突国金融市场动荡

IV.央行采取紧缩性财政政策调整经济结构，导致经济增速放缓

A、2

B、3

C、4

D、1

标准答案：B

知识点解析：系统性风险，也可称为市场风险，是由经济环境因素的变化引起的整

个金融市场的不确定性的加强，其冲击是属于全面性的，主要包括经济增长、利

率、汇率与物价波动以及政治因素的干扰等。B选项符合题意，当选；ACD选项

错误，不当选。故本题正确答案选B。

7、基金资产承担的费用不包括（）。

A、基金管理费

B、基金转换费

C、基金托管费

D、信息披露费

标准答案：B

知识点解析：基金资产承担的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费

等。B选项基金转换费属于基金投资者承担的费用。B选项不包括，符合题意，当

选；ACD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。

证券投资基金基础知识模拟试卷第3套

一、单项选择题（本题共70题，每题1.0分，共70

分。）

1、（）是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。

A、标的资产

B、交易单位

C、交易总量

D、结算总量

标准答案：B

知识点解析：交易单位也称合约规模，是指在期货交易所交易的每一份期货合约上

所规定的交易数量。

2、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的足

（）。

A、期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易：远期合约和互换合

约通常在场外交易，采用非标准形式进行

B、一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多数通

过对冲相抵消，通常使用现金结算。极少实物交割

C、远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没

有杠杆效应

D、远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期

权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务

标准答案：C

知识点解析：期货合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆。期权合约中买方需

要支付期权费，而卖方则需要缴纳保证金，也会有杠杆效应。而远期合约和互换合

约通常没有杠杆效应。

3、（）是指如果期权立即被执行，买方具有正的现金流。

A、实值期权

B、虚值期权

C、看涨期权

D、看跌期权

标准答案：A

知识点解析：按照执行价格与标的资产市场价格的关系来分类，期权可以分为实值

期权、平价期权和虚值期权三种。实值期权是指如果期权立即被执行，买方具有正

的现金流；平价期权是由买方此时的现金流为零；向虚值期权是指买方此时具有负

的现金流。

4、若交割价格低于远期价格，套利者就可以通过（）标的资产现货、（）远期来获取

无风险利润。

A、头入；卖出

B、卖出；买入

C、卖空；买入

D、买入；卖空

标准答案：C

知识点解析：若交割价格低于远期价格，套利者就可以通过卖空标的资产现货、买

入远期来获取无风险利润，从而促使现货价格下降，交割价格上涨，直接套利机会

消失。最终，远期价格乂等于实际价格。C选项符合题意，当选；ABD选项错

误。故本题正确答案选C。

5、期权的（）是指多头行使期权时可以获得的收益的现值，即资产的市场价格与执

行价格之间的差额。

A、理论价值

B、实际价值

C、内在价值

D、时间价值

标准答案：C

知识点解析：一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和。期权的内在价

值是指多头行使期权时可以获得的收益的现值，即资产的市场价格与执行价格之间

的差额。而时间价值是由在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益

的可能性所隐含的价值。

6、影响期权价格的因素不包括（）。

A、合约标的资产的市场价格与期权的执行价格

B、期权的有效期

C、无风险利率水平

D、权利金的波动率

标准答案：D

知识点解析：影响期权价格的因素包括合约标的资产的市场价格与期权的执行价

格、期权的有效期、无风险利率水平、标的资产价格的波动率以及合约标的资产的

分红。

7、若期货交易保证金为合约金额的5%,则期货交易者可以控制的合约资产为所

投资金额的()倍。

A、5

B、10

C、20

D、50

标准答案：c

知识点球析：如果期货交易保证金为合约金额的5%,则可以控制20倍于所投资

金额的合约资产，实现小资金撬动大资金，这也在很大程度上决定了衍生工具所具

宥的周风险性。

8、下列不属于按合约特点划分的衍生工具的是()。

A、远期合约

B、期货合约

C、独立式衍生工具

D、结构化金融衍生工具

标准答案：C

知识点解析：衍生工具按其自身的合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权舍

约、互换合约和结构化金融衍生工具五种。

9、关于股票收益互换的表述，下列说法有误的是()

A、在股票收益互换中，交易一方支付的金额与特定股票、指数等权益类证券表现

挂钩

B、浮动利率和股票收益的互换属于投资者和证券公司之间股票收益互换的模式之

C、通过股票收益互换，投资者可以实现策略投资、杠杆交易等目的

D、在股票收益互换中，固定利率和股票收益的互换以及股票收益和固定利率的互

换比较常见

标准答案：B

知识点解析：股票利率互换模式包括固定利率和股票收益的互换、股票收益和固定

利率的互换、股票收益和股票收益的互换三种，故B选项错误，当选。

10、下列关于衍生工具交易单位的说法，错误的是()。

A、交易单位又称合约规模

B、在交易时，只能以交易单位的整数倍进行买卖

C、确定期货合约交易单位的大小时，主要应当考虑合约标的资产的市场规模、交

易者的资金规模等因素

D、当合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模较大时，交易单位应该较小

标准答案：D

知识点解析：交易单位，又称合约规模，是指在交易时每一份衍生工具所规定的交

易数量。在交易时，只能以交易单位的整数倍进行买卖。确定期货合约交易单位的

大小时，主要应当考虑合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模等因素。当合

约标的资产的市场规模、交易者的资金规模较大时，交易单位应该较大。

证券投资基金基础知识模拟试卷第4套

一、单项选择题（本题共7题，每题1.0分，共7分0）

1、下列不属于股利贴现模型的是（）。

A、零增长模型

B、不变增长模型

C、多元增长模型

D、超额收益贴现模型

标准答案：D

知识点解析：根据对股利增长率的不同假定，股利贴现模型可以分为零增长模型、

不变增长模型、三阶段增长模型和多元增长模型。D选项不属于，符合题意，当

选：ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选D。

2、（）同时考虑了基金经理主动管理能力和市场波切情况。

A、特雷诺指数

B、詹森指数

C、夏普指数

D、资本资产定价模型

标准答案：C

知识点解析：奥普指数同时考虑了基金经理主动管理能力和市场波动情况。C选项

符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。

3、在我国，对（）从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股

权的股息，红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

A、非银行金融机构

B、企业

C、证券投资基金

D、基金公司

标准答案：C

知识点解析：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差

价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得

税。C选项符合题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。

4、下列税目中，应缴纳个人所得税的是（）。

A、个人投资者买卖基金份额的收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个

人所得税以前

B、个人投资者从基金分配中取得的收入

C、个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入

D、个人投资者申购和赎回基金份额时取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价

收入为恢复征收个人所得税以前

标准答案：C

知识点解析：个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按照现行

税法规定，应对个人投资者征收个人所得税。C选项符合题意，当选；ABD选项

错误，不当选。故本题正确答案选C。

5、以下关于基金资产估值，表述正确的是（）。

A、海外的基金多数不是每个交易日估值

B、只要有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值

C、我国的封闭式基金每周估值一次

D、我国开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值

标准答案：D

知识点解析：目前，我国开放式基金于每个交易日侪值，并于次日公告基金份额净

值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。海外的基

金多数也是每个交易日右值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个

月、每月估值一次。D选项表述正确，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，

不当选。故本题正确答案选D。

6、一般来说，情景综合分析法的预测期间为（）。

A、半年以内

B、一年以内

「、3至5年

D、5年以上

标准答案：C

知识点解析：一般来说，情景综合分析法的预测期间在3〜5年左右，这样既可以

超越季节因素和周期因素的影响，能更有效地着眼于社会政治变化趋势及其对股票

价格和利率的影响，也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资产配置

提供了运行空间。C选项符合题意，当选：ABD选项错误，不当选。故本题正确

答案选C。

7、期初某基金资产净值为1亿元，股票市值7000万元，现金3000万元，由于期

间市场波动，期末的股票市值变为6000万元（考虑费用和份额等其他因素的变

动），则期末股票投资占基金资产净值的比例为（）。

A、67%

B、60%

C、70%

D、75%

标准答案：A

知识点解析：期末股票市值为6000万元，基金资产净值为6000+3000=9000（万

元），期末股票投资占基金资产净值的比例为6000/9000=67%。A选项符合题

意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。

证券投资基金基础知识模拟试卷第5套

一、单项选择题（本题共7题，每题1.0分，共7分0）

1、（）是指上市公司将其部分资产或附属公司（子公司或分公司）分离出去，成立新

公司的行为。

A、股票回购

B、剥离

C、兼并收购

D、权证的行权

标准答案：B

知识点解析：剥离是指上市公司将其部分资产或附属公司（子公司或分公司）分离出

去，成立新公司的行为。剥离后，母公司的资产因为剥离给新公司而减少，母公司

的总价值下降；但母公司原有股东持有的新公司的股票份额会弥补他们在母公司损

失的价值。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选

Bo

2、下列不属于对投资管理能力的评价内容的是（）。

A、业绩监控

B、业绩度量

C、绩效评估

D、业绩归因

标准答案：A

知识点解析：对投资管理能力的评价包括三部分：业绩度量、业绩归因和绩效评

估。业绩度量是指对投资组合收益率、风险等各类业绩指标的计算；业绩归因是确

定投资组合收益的来源；绩效评估则通过将投资组合的表现与业绩基准或同类投资

组合进行对比，做出评，介。A选项不属于，符合题意，当选；BCD选项不符合题

意，不当选。故本题正确答案选A。

3、下列选项中属于亚洲主要证券交易所的是（）。

A、泰国证券交易所

B、吉隆坡证券交易所

C、河内证券交易所

D、新加坡证券交易所

标准答案：D

知识点解析：亚洲主要证券交易所有：香港证券交易所、东京证券交易所和新加坡

证券交易所。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案

选D。

4、（）指在一国证券市场是流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。

A、债券凭证

B、存托凭证

C、权益凭证

D、私募凭证

标准答案：B

知识点解析：存托凭证由在一国证券市场是流通的代表外国公司有价证券的可转让

凭证。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。

5、最近几年，全球大宗商品和股票市场表现呈现出（）。

A、正相关关系

B、负相关关系

C、线性相关关系

D、非线性相关关系

标准答案：A

知识点解析：最近几年，全球大宗商品和股票市场表现呈现出正相关关系。A选项

符合题意，当选；BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选A。

6、流动比率大于（），意味着即使流动资产只有一半能在短期内变现，企业也足以

足额偿付其短期债务。

A、0.5

B、1

C、2

D、3

标准答案：C

知识点解析：流动比率大于2,意味着即使流动资产只有一半能在短期内变现，企

业也可以足额偿付其短期债务，这是企业的短期债权人所希望看到的。C选项符合

题意,当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。

7、（）是由中证指数公司编制，用以反映A股市场整体走势的指数。

A、中证全债指数

B、沪深300指数

C、标准普尔500指数

D、道琼斯工业平均指数

标准答案：B

知识点解析：沪深300指数是由中证指数公司编制，用以反映A股市场整体走势

的指数。中证指数公司同时计算并发布沪深300的价格指数和全收益指数，其中价

格指数实时发布，全收益指数每日收盘后在中证指数公司网站和上海证券易所网站

上发布。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选

Bo

证券投资基金基础知识模拟试卷第6套

一、单项选择题（本题共7题，每题1.0分，共7分0）

1、对于股票型基金，业内比较常用的业绩归因方法是（）方法。

A、特雷诺比率

B、信息比率

C、夏普比率

D、Brinson

标准答案：D

知识点解析：基金业绩归因的方法有很多种。对于股票型基金，业内比较常用的业

绩归因方法是Brinson方法。这种方法较为直观、易理解，它把基金收益与基准组

合收益的差异归因于四个因素：资产配置、行业选择、证券选择以及交叉效应。D

选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。

2、下列关于场内证券交易与结算当中所涉过户费的相关表述，正确的是（）。

A、上海证券交易所AE殳过户费按成交金额的0.75%向买卖双方收取

B、对于B股，深圳证券交易所收取的过户费是成交金额的0.5%

C、普通基金交易不收过户费

D、ETF申购/赎回的过户费，上海证券交易所和深圳证券交易所秉持同样的收费

规则

标准答案：C

知识点篇析：目前，上海证券交易所和深圳证券交易所A股过户费均按成交金额

的0.02%。。向投资者收取，A选项表述错误，不当选；对于B股，没有过户费，

是由中国结算公司收取结算费，深圳证券交易所结算费费率是成交金额的

0.5%。但最高不超过500港元，B选项表述错误，不当选：对于ETF申购/赎

回的过户费，上海证券交易所和深圳证券交易所存在差异，D选项表述错误，不当

选；C选项表述正确，符合题意。故本题正确答案选C。

3、根据现代组合理论，能够反映投资组合风险相对于市场风险大小的是（）。

A、贝塔系数

B、期望值

C、权重

D、协方差

标准答案：A

知识点解析：贝塔系数（0）是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投

资对象对市场变化的敏感度。通过对贝塔系数的计算，投资者可以得出单个证券或

证券组合未来将面临的市场风险状况。A选项符合题意，当选；BCD选项错误，

不当选。故本题正确答案选A。

4、下列不属于构成利润表的项目是（）。

A、营业收入

B、与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用

C、经营活动产生的现金流量

D、利润

标准答案：C

知识点解析：利润表由三个主要部分构成：①营业收入；②与营业收入相关的生

产性费用、销售费用和其他费用：③利润。利润表的基本结构是收入减去成本和

费用等于利润（或盈余）。C选项不属于，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，

不当选。故本题正确答案选C。

5、UCITS三号指令与UCITS一号指令相比最大的突破在于（）。

A、提出了基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%

B、提出了规范管理公司和简要招募说明书的指令

C、扩大了UCITS基金可以投资的金融工具的范围

D、为UCITS管理公司提供了“欧盟护照”

标准答案：D

知识点解析：A选项是一号指令的内容；BC两项均为三号指令新增内容，但不是

最大突破；UCITS三号指令与UCITS一号指令相比最大的突破在于为UCITS管理

公司提供了“欧盟护照”，即在欧盟任何一个成员国都可设立UCITS管理公司，欧

盟各成员国不得为非本国的UCITS管理公司设置额外障碍.D选项符合题意.当

选；ABC选项错误，不当选。故本题正确答案选D。

6、股票内在价值的计算方法模型中，下列哪种假定股票永远支付固定的股利（）。

A、现金流贴现模型

B、零增长模型

C、不变增长模型

D、市盈率估价模型

标准答案：B

知识点解析：零增长模型实际上是不变增长模型的一个特例。特别是，假定增长率

和等于零，股利将永远校固定数量支付，这时，不变增长模型就是零增长模型。B

选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。

7、做市商可以分为多元做市商和（）。

A、法定做市商

B、非法定做市商

C、特定做市商

D、非特定做市商

标准答案：C

知识点解析：做市商可以分为两种：多元做市商和特定做市商。多元做市商是指每

只证券同时拥有多家做市商进行做市交易，避免一家做市商垄断市场，操纵价格的

现象发生；特定做市商是指一只证券只有一家特定的做市商负责交易。C选项符合

题意，当选；ABD选项错误，不当选。故本题正确答案选C。

证券投资基金基础知识模拟试卷第7套

一、单项选择题（本题共8题，每题1.0分，共8分0）

1、（）是用来衡量企业的短期偿债能力的比率。

A、流动性比率

B、财务杠杆比率

C、营运效率比率

D、盈利能力比率

标准答案：A

知识点解析：流动性比率是用来衡量企业的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内

企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能

力大小。A选项符合题意，当选：BCD选项错误，不当选。故本题正确答案选

Ao

2、关于QFII机制的意义，下列表述有误的是（）。

A、加快我国证券市场金融创新步伐，实现我国证券市场运行规则与国际惯例的接

轨

B、促进国内投资者的投资理念趋于理性化

C、有利于减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控状态

D、促进国内证券市场投资主体多元化和上市公司行为的规范化

标准答案：C

知识点露析：QFII机制的意义包括：①促使中国的封闭资本市场向开放的市场转

变；②促进国内证券市场投货.主体多元化以及上市公司行为规范化；③促进国内

投资者的投资理念趋于理性化；④加快我国证券市场金融创新步伐，实现我国证

券市场运行规则与国际惯例的接轨。C选项属于RQDH机制的意义。不是QFII机

制的意义，符合题意，当选；ABD选项不符合题意，不当选。故本题正确答案选

Co

3、买卖股票和基金的过户费属于（）的收入。

A、基金管理人

B、中国结算公司

C、证券交易所

D、基金托管人

标准答案：B

知识点解析：过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所

支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交

收时代为扣收。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答

案选B。

4、关于基金估值，以下说法正确的是（）。

A、开放式基金于每个交易日的次日进行估值

B、封闭式基金每周进行一次估值

C、复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

D、开放式基金于每个交易H进行估值

标准答案：D

知识点解析：基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规

会规定一个最小的估值频率。对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎

回的时间一致。目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份

额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。D

选项说法正确，符合题意，当选；ABC选项不符合题意，不当选。故本题正确答

案选D。

5、风险价值VAR的估算方法包括以下哪些选项（）。I.参数法H.蒙特卡洛模

拟法111.现金流折现法IV.历史模拟法

A、I、HI、IV

B、H、III、IV

C、I、II、HI

D、I、II、IV

标准答案：D

知识点解析：最常用的VAR估算方法有参数法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法，

I、II、IV项正确。D选项符合题意，当选；ABC选项错误，不当选。故本题正

确答案选D。

6、以下不属于投资政策说明书内容的是（）。

A、收益承诺

B、投资回报率目标

C、投资限制

D、业绩比较基准

标准答案:A

知识点解析：投资政策说明书是所有投资决策制定的指导性文件，主要包含：①

介绍；②目的陈述；③责任和义务的陈述；④流程；⑤投资目标；⑥投资限

制；⑦资产配置；⑧投资指导方针；⑨业绩考核指标与业绩比较基准；⑩评估与

回顾。A选项不属于，符合题意，当选；BCD选项不符合题意，不当选。故本题

正确答案选A。

7、单个机构自债券借贷的融入余额超过其自有债券托管总量的（）或单只债券融入

余额超过该只债券发行量（）起，每增加5个百分点.该机构应同时向全国银行间同

业拆借中心和中央结算总公司书面报告并说明原因。

A、30%；30%

B、30%；15%

C、30%；20%

D、15%；15%

标准答案：B

知识点解析：单个机构自债券借贷的融入余额超过其自有债券托管总量的30%（含

30%）或单只债券融入余额超过该只债券发行量15%（含15%）起，每增加5个百分

点，该机构应同时向全国银行间同业拆借中心和中央结算总公司书面报告并说明原

因。B选项符合题意，当选；ACD选项错误，不当选。故本题正确答案选B。

8、营运效率可以反映企业资产的管理质量和利用效率，下列对于营运效率指标的

分析正确的是（）。

A、资产收益率是应用最为广泛的衡量企业盈利能力的指标之一

B、存货周转率越大，说明存货销售、变现所用的时间越长，存货管理效率越低

C、应收账款周转率越大，说明应收账款变现、销售收入收回的速度所需的时间越

长

D、销售利润率低对企业不利

标准答案：A

知识点解析：存货周转率越大，说明存货销售、变现所用的时间越短，存货管理效

率越高，B选项错误，不当选；应收账款周转率越大，说明应收账款变现、销售收

入收问的速度所需的时间越短，C选项错误.不当选：当其他条件可变时,销售利

润率低也并不总是坏事，因为如果总体销售收入规模很大，还是能够取得不错的净

利润总额，薄利多销就是这个道理D选项错误，不当选；A选项正确，符合题

意。故本题正确答案选A。

证券投资基金基础知识模拟试卷第8套

一、单项选