政府采购内部审批制度

PAGE政府采购内部审批制度一、总则（一）目的为了规范本公司/组织的政府采购行为，加强内部控制，提高资金使用效益，防范采购风险，确保采购活动合法、合规、公正、透明，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本公司/组织实际情况，制定本内部审批制度。（二）适用范围本制度适用于本公司/组织内使用财政性资金进行的政府采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：采购活动应遵循公正、公平的原则，维护市场竞争秩序，保障供应商的合法权益。3.公开性原则：除涉及国家秘密、商业秘密等特殊情况外，采购信息应及时、准确、完整地向社会公开，接受社会监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，优化采购流程，降低采购成本，提高资金使用效益。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.各部门应根据本部门的工作任务和实际需求，结合公司/组织的发展规划和年度预算安排，编制本部门的政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额等内容，并详细说明采购项目的必要性和预期效益。3.采购预算编制完成后，应提交至财务部门进行审核，财务部门应根据公司/组织的财务状况和资金安排，对采购预算进行合理性审查，并提出审核意见。（二）采购计划制定1.根据批准的采购预算，采购部门应制定详细的采购计划，明确采购项目的实施时间、采购方式、采购程序等内容。2.采购计划应根据采购项目的特点和实际情况，合理安排采购进度，确保采购项目按时完成。3.在采购计划执行过程中，如因特殊情况需要调整采购计划，采购部门应及时提出调整申请，经相关部门审核批准后进行调整。三、采购审批流程（一）采购申请1.各部门因工作需要进行政府采购时，应填写《政府采购申请表》，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额、采购用途、采购方式等内容，并提交相关证明材料。2.《政府采购申请表》应由部门负责人签字确认，并加盖部门公章。（二）部门初审1.采购申请提交后，由申请部门的上级主管部门进行初审。初审部门应重点审查采购项目的必要性、可行性、合规性等内容，并提出初审意见。2.初审意见应明确是否同意采购申请，并说明理由。如不同意采购申请，应详细说明原因，并提出改进建议。（三）财务审核1.经部门初审同意的采购申请，应提交至财务部门进行审核。财务部门应重点审查采购项目的预算金额是否合理、资金来源是否落实等内容，并提出审核意见。2.财务审核意见应明确是否同意采购申请，并说明理由。如不同意采购申请，应详细说明原因，并提出资金调整建议。（四）采购审批1.经部门初审和财务审核同意的采购申请，应提交至公司/组织的采购决策机构进行审批。采购决策机构应由公司/组织的领导班子成员、相关部门负责人等组成。2.采购决策机构应根据采购项目的重要性、金额大小等因素，对采购申请进行集体审议，并做出审批决定。审批决定应明确是否同意采购申请，并说明理由。如不同意采购申请，应详细说明原因，并提出处理意见。（五）特殊采购项目审批对于涉及国家安全、国家秘密、抢险救灾等特殊采购项目，应按照国家有关规定进行审批，并严格执行相关保密制度和安全措施。四、采购方式选择（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要采购方式，适用于采购货物、工程和服务的金额较大、技术复杂、有较多潜在供应商可供选择的项目。2.采用公开招标方式采购的，采购部门应按照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例的规定，编制招标文件，发布招标公告，组织开标、评标、定标等活动。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人依法从符合相应资格条件的供应商中随机邀请三家以上供应商，并以投标邀请书的方式，邀请其参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人或采购代理机构通过与多家供应商进行谈判，最后从中确定成交供应商的一种采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人向唯一供应商进行采购的方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源采购方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。（五）询价1.询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。五、采购合同管理（一）合同签订1.采购项目确定成交供应商后，采购部门应及时与成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。2.政府采购合同的主要条款应包括采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式等内容，并应符合相关法律法规和行业标准的要求。（二）合同履行1.采购合同签订后，双方应按照合同约定履行各自的义务。采购部门应及时跟踪合同履行情况，确保采购项目按时、按质、按量完成。2.在合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同内容，采购部门应及时与成交供应商协商，并签订书面补充协议。补充协议应作为原合同的组成部分，与原合同具有同等法律效力。（三）合同验收1.采购项目完成后，采购部门应组织相关部门和人员对采购项目进行验收。验收应按照合同约定的质量标准和验收方式进行，确保采购项目符合要求。2.验收合格后，采购部门应出具验收报告，并办理相关结算手续。验收报告应包括采购项目的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收情况等内容，并应由验收人员签字确认。六、采购监督与管理（一）内部监督1.公司/组织应建立健全政府采购内部监督机制，加强对政府采购活动的全过程监督。内部监督部门应定期对政府采购项目进行检查和审计，发现问题及时督促整改。2.采购部门应定期向内部监督部门报送政府采购项目的执行情况和相关资料，接受内部监督部门的监督检查。（二）外部监督1.政府采购活动应接受财政部门、审计部门、监察部门等相关部门的监督检查。采购部门应积极配合相关部门的监督