审批局财务公章管理制度

PAGE审批局财务公章管理制度总则制定目的为加强审批局财务公章的管理，规范公章使用流程，保障财务工作的正常运转，维护财务安全，特制定本管理制度。适用范围本制度适用于审批局内涉及财务公章使用的所有部门和人员。基本原则1.合法性原则：财务公章的使用必须符合国家法律法规及相关财务制度的规定。2.安全性原则：确保财务公章妥善保管，防止丢失、被盗用或滥用，保障财务信息安全。3.规范性原则：明确公章使用流程，严格按照规定的程序进行操作，保证使用记录完整、准确。4.责任追究原则：对因公章使用不当造成的后果，追究相关责任人的责任。财务公章的种类及用途财务专用章用于办理审批局的各类财务结算业务，如开具支票、汇票、本票，办理资金收付、账户结算等。发票专用章专门用于在开具发票时加盖，以确认发票的真实性和有效性。财务公章的保管保管人员1.财务专用章：由财务部门负责人指定专人保管，保管人员应具备良好的职业道德和责任心。2.发票专用章：由负责发票开具和管理的人员保管。保管要求1.专用保险柜存放：财务公章应存放在专门的保险柜中，保险柜应具备防盗、防火、防潮等功能。2.双人保管：财务专用章实行双人保管制度，即由财务部门负责人和指定保管人员分别掌握保险柜钥匙和密码，非特殊情况不得单独开启保险柜。3.存放地点安全：保险柜应存放在安全可靠的地点，如财务办公室，确保公章存放环境安全。4.定期检查：定期对保险柜及公章进行检查，确保公章完好无损，保险柜正常使用。财务公章的使用使用申请1.填写申请表：使用财务公章时，需填写《财务公章使用申请表》，详细注明用章事项、金额、用途、用章时间等信息。2.审批流程：申请表经相关业务部门负责人签字确认后，提交财务部门负责人审批。重大财务事项需经审批局主要领导批准。使用流程1.专人用章：经审批同意后，由指定的保管人员在规定的时间和地点使用公章，并对用章过程进行全程监督。2.登记备案：使用完毕后，保管人员应及时在《财务公章使用登记簿》上登记用章日期、用章事项、用章人等信息，并由使用人签字确认。3.盖章要求：盖章应清晰、端正，确保公章与文件内容相符，不得在空白纸张或未填写完整的文件上加盖公章。财务公章的交接交接原因1.保管人员变动：因工作调动、离职等原因，保管人员发生变动时，需进行财务公章的交接。2.其他特殊情况：如保险柜故障、公章损坏等特殊情况，需要临时交接公章的，应按照规定办理交接手续。交接流程1.编制清单：交接双方应共同编制《财务公章交接清单》，详细记录公章的名称、数量、交接时间等信息。2.当面核对：在监交人的监督下，交接双方当面核对公章的数量和状态，确保公章完好无损。3.签字确认：交接双方及监交人在交接清单上签字确认，一式三份，分别由交接双方和财务部门留存。财务公章的挂失与补办挂失程序1.发现丢失：一旦发现财务公章丢失，保管人员应立即向财务部门负责人报告，并采取必要的措施防止公章被冒用。2.书面报告：财务部门负责人应及时向审批局主要领导报告，并提交书面挂失报告，说明公章丢失的时间、地点、可能的去向等情况。3.公告声明：在审批局内部发布公告，声明公章作废，并在相关媒体上刊登挂失声明，以防止公章被非法使用。补办手续1.申请补办：挂失声明发布后，由财务部门填写《财务公章补办申请表》，经审批局主要领导批准后，向公安机关申请补办新的公章。2.刻制新章：按照公安机关的要求，到指定的刻章单位刻制新的财务公章。3.备案启用：新章刻制完成后，及时到相关部门办理备案手续，并启用新章。同时，对旧章进行封存保管，以备查核。监督与检查内部监督1.定期检查：财务部门定期对财务公章的保管和使用情况进行检查，确保制度执行到位。2.不定期抽查：审批局内部审计部门不定期对财务公章的使用情况进行抽查，发现问题及时督促整改。外部监督接受财政部门、审计机关等相关部门的监督检查，积极配合提供有关财务公章管理的资料和信息。责任追究违规行为界定1.未经审批使用公章：未按规定填写申请表或未经审批擅自使用财务公章的。2.违规保管公章：未按要求保管公章，导致公章丢失、被盗用或滥用的。3.虚假用章：在使用公章过程中，提供虚假信息或伪造文件的。4.其他违规行为：违反本制度规定的其他行为。责任追究方式1.批评教育：对情节较轻的违规行为，给予批评教育，责令改正。2.经济处罚：对造成一定经济损失的违规行为，视情节轻重给予相应的经济处罚。3.行政处分：对情节严重的违规行为，给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等行政处分。4.