XX橡塑模具有限公司财务部管理制度

——XX橡塑模具有限公司财务部管理制度一、部门基本信息1.部门名称：财务部2.隶属关系：直接受总经理领导，统筹管理财务课、采购课相关财务工作3.部门定位：受总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，承担贯彻执行公司规章制度、管理规程及工作指令的义务；是负责公司会计核算、财务管控、经营过程财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，为公司经营决策提供精准财务数据支撑，保障公司财务健康有序运行。二、核心部门职责1.服从管理与指令执行：坚决服从总经理的统一指挥，认真执行总经理及主管领导的工作指令，所有管理行为向总经理及主管领导负责，确保财务工作与公司经营发展同频同步。2.制度遵守与落实：严格遵守国家财务工作法律法规、税收政策及公司各项规章制度，坚守财务工作底线，规范履行财务工作职责，杜绝违规违纪财务行为。3.财务计划编制与管控：组织编制公司月度、季度、年度成本、利润、资金、费用等相关财务指标计划；定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合公司经营实际（含橡塑模具生产、采购、销售等环节），及时调整和控制计划实施，确保财务指标达成。4.财务制度建设：负责制定公司财务、会计核算相关管理制度，建立健全财务管理、会计核算、稽核审计等配套制度，督促各项制度落地执行，不断优化财务管理制度体系。5.成本核算与报表编制：严格按规定开展成本核算（重点涵盖橡塑模具原材料采购、生产加工、成品库存等环节成本）；定期编制年度、季度、月度各类财务会计报表，规范完成年度会计决算工作，确保财务数据真实、准确、完整。6.财务分析与风险管控：编写财务分析及经济活动分析报告，联合营销部、生产部等相关部门，组织经济活动分析会，总结经营经验，排查经营活动中的财务问题，提出改进意见和建议；建立财务风险预警机制，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向，为决策提供参考。7.经营决策参与：有权参加公司各类经营会议，参与公司生产经营、模具研发、采购销售等重大决策，从财务角度提供专业意见和支撑。8.固定资产及专项基金管理：会同行政、生产等相关管理部门，办理固定资产（含模具生产设备、办公设备等）的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织固定资产盘点，确保账、卡、物三相符；规范管理专项基金，保障基金使用合规、高效。9.流动资金管理：会同营销部、仓库等部门，定期组织流动资金清查盘点，做到账、卡、物相符；按部门、经营环节层层分解资金占用额，合理、有计划地调度流动资金，提高资金使用效率，保障公司资金周转顺畅。10.低值易耗品管理：负责公司低值易耗品的盘点核对，会同行政后勤等相关部门做好盘点清查工作，针对低值易耗品采购、领用、保管等环节提出合理建议和要求，杜绝浪费，降低管理成本。11.产品成本管控：负责公司产品（含橡塑模具）成本核算工作，制定规范的成本核算方法，正确分摊成本费用；结合模具生产特点，制定适合公司管理要求的核算模式，指导各核算单位规范开展成本费用及内部经济核算工作，实现成本核算标准化、费用控制合理化。12.资金与税务管理：负责公司资金缴拨、税款按时足额上交工作；规范办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行存款日记账，妥善保管库存现金、相关印章、空白收据、空白支票，确保资金安全。13.财务稽核与审计：负责公司财务审计和会计稽核工作，强化会计监督和审计监督，规范会计档案管理；根据国家法规及公司制度，对公司财务收支进行严格监督和检查，防范财务风险。14.进销货款管控：对进销物资（含橡塑模具原材料、成品模具等）预付款进行严格审核；采购货款支付除按计划执行外，需经分管副总经理或总经理审核签字同意后方可支付，确保资金支付合规、可控。15.仓储物资财务监督：负责仓储物资的财务管控，监督物资采购、入库、存储、出库全过程的财务合规性，确保物资流转与财务核算同步，保障公司财产安全。16.临时工作落实：认真完成总经理及主管领导交办的其他各项财务相关工作任务，高效配合公司各部门开展工作。三、部门权责范围（一）核心权限1.管理决策权：有权对公司财务管理制度、财务核算流程、成本控制方案等进行制定、优化和完善，行使财务全过程管理权限。2.监督检查权：有权对公司各部门的财务收支、成本费用、资金使用、物资管理等情况进行监督、稽核、审计和检查，对违规行为有权制止并提出整改意见。3.审核审批权：有权对公司资金支付、费用报销、进销货款结算、固定资产购建及报废等相关事项进行财务审核，严格把控审批流程。4.决策参与权：有权参加公司各类经营会议，参与生产经营、投资决策等重大事项，从财务角度提出专业建议。5.建议权：有权对公司经营管理、成本控制、资金使用等方面提出合理化建议，助力公司优化管理、提升效益。（二）主要责任1.财务合规责任：对公司财务核算、资金管理、税务申报等工作的合规性负责，若因违规操作导致公司受到处罚或损失，承担相应责任。2.数据真实责任：对财务报表、财务分析报告等财务数据的真实性、准确性、完整性负责，若因数据错误误导经营决策，承担相应责任。3.资金安全责任：对公司资金、库存现金、印章、票据等的安全负责，若因管理不当导致资金流失、票据丢失等问题，承担相应责任。4.制度执行责任：对财务管理制度的落实、执行负责，若因制度执行不到位导致财务混乱，承担相应管理责任。5.履职责任：对部门工作安排、人员管理、工作落实情况负责，对工作中出现的过失