差旅费校内审批制度

PAGE差旅费校内审批制度一、总则（一）目的为加强学校差旅费管理，规范差旅费报销行为，确保学校经费合理使用，根据国家有关法律法规和财务制度，结合学校实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于学校各部门、各单位教职员工因公务需要发生的国内差旅费报销。（三）基本原则1.厉行节约原则。严格控制差旅费支出，杜绝铺张浪费，提高资金使用效益。2.据实报销原则。差旅费应当按照规定的标准和实际发生的金额报销，不得虚报、冒领。3.审批规范原则。建立健全差旅费审批制度，明确审批流程和责任，确保审批工作严谨、规范。二、差旅费开支标准（一）城市间交通费1.乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，应当严格按照规定等级乘坐。具体等级标准如下：校级领导：飞机经济舱、火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、轮船二等舱。正高级职称人员：飞机经济舱、火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、轮船二等舱。副高级职称人员及相当职务人员：飞机经济舱、火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、轮船三等舱。其他人员：飞机经济舱、火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、轮船三等舱。2.乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。（二）住宿费1.住宿费限额标准按照出差目的地不同分为三类：一类地区为直辖市、省会城市和计划单列市，每人每天800元；二类地区为其他城市，每人每天450元；三类地区为县及以下地区，每人每天350元。2.实际发生住宿费超过规定限额标准的，超出部分由个人自理。低于规定限额标准的，按照实际发生额报销。（三）伙食补助费1.伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。市内出差每人每天100元，市外出差每人每天120元。2.出差人员由接待单位统一安排伙食的，不享受伙食补助费。（四）市内交通费1.市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。2.出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，不享受市内交通费。三、审批流程（一）出差申请1.教职员工因公务需要出差的，应当提前填写《差旅费报销申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、乘坐交通工具等级等信息，并提交相关证明材料（如会议通知、培训通知等）。2.《差旅费报销申请表》经所在部门负责人审核签字后，报分管校领导审批。（二）审批权限1.一般工作人员出差，由所在部门负责人审批。2.科级干部出差，经所在部门负责人审核后，报分管校领导审批。3.处级干部出差，经所在部门负责人和分管校领导审核后，报校长审批。4.校级领导出差，报校长审批。（三）报销审核1.出差人员完成出差任务后，应当及时整理报销凭证，并按照学校财务制度的要求填写《差旅费报销单》。报销凭证应当包括出差审批表、机票、车票、船票、住宿费发票、伙食补助费发票、市内交通费发票等。2.《差旅费报销单》经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。财务部门应当对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，对不符合规定的报销凭证予以退回。3.财务部门审核通过后，报分管财务校领导审批。分管财务校领导审批通过后，由财务部门办理报销手续。四、报销规定（一）报销凭证要求1.出差人员取得的报销凭证应当是合法、有效的发票或财政票据。发票应当内容完整、字迹清晰、印章齐全，不得涂改、挖补。2.乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的票据，应当按照规定注明乘坐日期、班次、座位号等信息。3.住宿费发票应当注明住宿日期、房间号、住宿人数等信息。（二）报销时间限制出差人员应当在出差结束后一个月内办理报销手续。逾期未办理的，财务部门不予受理。（三）特殊情况处理1.因工作需要，出差人员乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的等级超过规定标准的，应当事先报经分管校领导批准，并在报销时提供批准文件。2.因特殊原因，出差人员无法取得住宿费发票的，应当提供住宿证明，并经所在部门负责人和分管校领导批准后，按照规定标准报销住宿费。3.因公务需要，出差人员乘坐出租车等交通工具发生的市内交通费，应当在报销时提供详细的行程记录，并经所在部门负责人审核签字后报销。五、监督检查（一）财务部门监督财务部门应当定期对差旅费报销情况进行检查，对发现的问题及时进行处理。对虚报、冒领差旅费的，应当责令其限期改正，并追回违规报销的款项；情节严重的，应当按照有关规定给予纪律处分。（二）审计部门监督审计部门应当定期对差旅费管理情况进行审计，对发现的问题及时提出整改意见。对违反差旅费管理规定的行为，应当按照有关规定进行处理。（三）群众监督学校鼓励广大教职员工对差旅费管理情况进行监督。对发现的违规行为，教职员工可以向学校财务部门或审计部门举报。学校应当对举