农商行对外合同审批制度

PAGE农商行对外合同审批制度一、总则（一）目的为加强本行对外合同管理，规范合同审批流程，防范合同风险，保障本行合法权益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本行与外部单位或个人签订的各类合同，包括但不限于借款合同、担保合同、租赁合同、买卖合同、服务合同等。（三）基本原则1.依法合规原则：合同的签订、履行应符合国家法律法规及监管要求。2.审慎性原则：在合同签订前，应对合同对方的主体资格、信用状况、履约能力等进行充分调查和评估，审慎决定是否签订合同。3.风险防控原则：注重对合同风险的识别、评估和控制，采取有效措施防范合同风险。4.分级审批原则：根据合同的金额、性质、风险程度等因素，实行分级审批制度。二、合同审批流程（一）合同承办部门1.业务发起：合同承办部门根据业务需要，发起合同签订申请。2.合同起草：承办部门负责起草合同文本，确保合同条款清晰、准确、完整，符合法律法规及本行利益。3.对方资信调查：对合同对方的主体资格、经营状况、信用记录等进行调查，形成资信调查报告。4.合同谈判：与合同对方就合同条款进行谈判，争取有利的合同条件。（二）法律合规部门1.合法性审查：对合同文本进行合法性审查，重点审查合同条款是否符合法律法规及监管要求，是否存在法律风险。2.风险提示：针对合同中存在的法律风险，向承办部门提出风险提示和防范建议。（三）风险管理部门1.风险评估：对合同的风险状况进行评估，包括信用风险、市场风险、操作风险等，评估结果作为合同审批的重要参考。2.风险防控措施审核：审核承办部门提出的风险防控措施是否合理、有效，是否能够降低合同风险。（四）财务部门1.财务审查：对合同涉及的财务条款进行审查，包括资金安排、费用支付、税务处理等，确保合同财务条款符合本行财务制度和相关规定。2.预算审核：审核合同是否符合本行预算安排，是否会对本行财务状况产生重大影响。（五）审批决策机构1.审批流程启动：合同承办部门将合同文本及相关资料提交至审批决策机构，启动审批流程。2.审批决策：审批决策机构根据合同金额、性质、风险程度等因素，按照分级审批原则，对合同进行审批决策，并签署审批意见。（六）合同签订与履行1.合同签订：合同经审批通过后，由承办部门与合同对方签订合同，并加盖本行合同专用章。2.合同履行：合同签订后，承办部门负责组织合同的履行，跟踪合同对方的履约情况，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。3.合同变更与解除：如因客观情况发生变化需要变更或解除合同的，承办部门应按照合同约定及本行相关规定，履行变更或解除合同的程序，并报审批决策机构备案。三、分级审批标准（一）一级审批合同金额在[X]万元以下，且风险程度较低的合同，由[具体审批部门或岗位]进行审批。（二）二级审批合同金额在[X]万元至[X]万元之间，或风险程度中等的合同，由[具体审批部门或岗位]进行审批，并报[上级审批部门或岗位]备案。（三）三级审批合同金额在[X]万元以上，或风险程度较高的合同，由[具体审批部门或岗位]进行初审，报[上级审批部门或岗位]复审，最终由[最高审批决策机构或岗位]进行审批。四、合同审查要点（一）主体资格审查1.合同对方是否具有合法的营业执照、资质证书等相关证照，经营范围是否与合同业务相符。2.合同对方是否具有独立的法人资格，是否存在分支机构、委托代理人等情况，其授权是否合法有效。（二）合同条款审查1.合同标的是否明确、具体，数量、质量、规格等是否符合业务需求。2.合同价格或报酬是否合理，支付方式、结算时间等是否明确。3.合同履行期限、地点、方式等是否明确，是否符合本行利益和实际情况。4.合同违约责任条款是否明确，是否具有可操作性，能否有效约束合同对方。5.合同争议解决方式是否明确，是否符合法律法规及本行利益。（三）法律合规审查1.合同条款是否符合国家法律法规及监管要求，是否存在违法违规风险。2.合同是否涉及本行的重大利益，是否存在潜在的法律纠纷或诉讼风险。3.合同中的担保条款是否合法有效，担保方式、担保范围是否明确。（四）风险审查1.对合同对方的信用状况、经营状况、财务状况等进行风险评估，判断合同风险程度。2.分析合同履行过程中可能出现的风险因素，如市场风险、信用风险、操作风险等，并提出相应的风险防控措施。（五）财务审查1.合同涉及的资金安排是否合理，是否符合本行财务预算和资金管理规定。2.合同费用支付方式、结算时间等是否明确，是否符合本行财务制度和相关规定。3.合同税务处理是否合规，是否会增加本行税务负担。五、合同审批相关资料要求（一）合同承办部门应提交的资料1.合同签订申请报告，包括合同签订的背景、目的、主要条款等内容。2.合同文本（初稿），应打印清晰，一式多份。3.合同对方的资信调查报告，包括主体资格证明、营业执照、资质证书、信用记录等相关资料。4.合同谈判记录，如有谈判过程的，应提供详细的谈判记录。5.合同涉及的相关业务资料，如项目审批文件、业务计划书等。（二）法律合规部门应提交的资料1.合同合法性审查意见书，明确合同条款是否符合法律法规及监管要求，是否存在法律风险。2.针对合同中存在的法律风险提出的风险提示和防范建议。（三）风险管理部门应提交的资料1.合同风险评估报告，对合同的风险状况进行评估，包括信用风险、市场风险、操作风险等，并提出风险防控建议。2.风险防控措施审核意见，审核承办部门提出的风险防控措施是否合理、有效。（四）财务部门应提交的资料1.合同财务审查意见书，对合同涉及的财务条款进行审查，包括资金安排、费用支付、税务处理等，提出财务审查意见。2.预算审核意见，审核合同是否符合本行预算安排，是否会对本行财务状况产生重大影响。六、合同审批时间要求（一）一般合同对于风险程度较低、金额较小的一般合同，审批时间原则上不超过[X]个工作日。（二）重大合同对于风险程度较高、金额较大的重大合同，审批时间原则上不超过[X]个工作日。如遇特殊情况需要延长审批时间的，应经审批决策机构负责人批准，并向合同承办部门说明原因。七、合同档案管理（一）档案收集合同签订后，承办部门应及时将合同文本及相关审批资料整理归档，确保档案资料的完整性。（二）档案保管合同档案应妥善保管，按照档案管理规定进行分类、编号、存放，确保档案资料的安全和可查阅性。（三）档案查阅本行内部人员因工作需要查阅合同档案的，应按照档案查阅流程办理查阅手续，并在规定地点查阅。未经批准，不得擅自复印、外借合同档案资料。八、监督与检查（一）内部审计监督本行内部审计部门定期对合同审批制度的执行情况进行审计监督，检查合同审批流程是否合规、审批意见是否落实、合同风险防控措施是否有效等。（二）违规处