《会计电算化》上机实习指导

《会计电算化》上机实习指导资料

第一部分初始设置

一、新建账套

1.账套文件路径与名称：D：\CW\学号如：d:\cw\990101

2.账套名称：实习账套

3.公司所属行业：工业企业

4.记账本位币：人民币

5.会计科目级数：一级科目代码长度：3,2—6级科目代码长度：2o

6.会计期间界定方式：自然月份，会计年度开始日期：1月1日，账

套启用会计期间：1999年12月°（注意：在启用帐套前,应再次

核对账套启用会计时间,若此处发生错误,会导致以后的操作不

能正常进行,且不能修改）

二、账套选项

工具一账套选项f

1.账套参数，税务登记号：44010243257896,开户银行账号:工行

白云支行020—56789,电话:86041234,地址：广州白云区龙归

镇。

2.凭证：采用通用记账凭证，字：记；在“帐套选项--凭证”中,

将“增加和修改凭证时,允许改变凭证字号”、“保存后立即新增”

两项打勾选上。

3.结算方式：支票、汇兑、商业汇票、银行汇票、银行本票、委托

收款、托收承付。

4.购销存

•存货存放地点：1号仓库（原材料），2号仓库（包装物、低

值易耗品），3号仓库（产成品）。注意:输入仓库名称时不

能太长，否则容易发生溢出。如2号仓库（包装物、低值易

耗品）就不能把括号里的合适的内容输进去。

•存货暂估入库对方科目代码：203应付账款。待处理财产损

溢科目代码：19101待处理流动资产损溢。

•允许负结存、加权平均法、计划成本法等三项选中。

・增值税率：17%。（注意:在税率一栏直接输入17即可，相

关系统自动将税率设置为17%）

三、用户及权限设置

工具f用户授取f（在“用户组设加中,先选取“缺省组”，然后再选择

“修改”,将其修改为“工资核算组”,再选择“新增”,增加“进销存核算组”等其

他组另，,这样是为了避免以后在不同帐套之间复制权限时,由于各自的组别数

不同,而导致需重新调整权限。）

1.用户组设置

1）工资核算组：张工

2）进销存核算组：李进

3）固定资产核算组：胡定

4）账务组：李明，学生自己的姓名

2.用户权限

•张工

操作权限：有T资模块的全部权限：以及总帐模块下“凭证”

功能中的“录入、查看、修改、删除、汇总、打

印''权限，同时有“帐簿”的全部权限。

报表权限：无

科目权限：有权使用与工资核算有关的科目

权限适用范围：本人

・李进

操作权限：有购销存模块的全部权限；以及总帐模块下“凭

证”功能中的“录入、查看、修改、删除、汇总、

打印''权限，同时有“帐簿”的全部权限。

报表权限：无

科目权限：有权使用与购销存核算有关的科目

权限适用范围：本人

•胡定

操作权限：有固定资产模块的全部权限；以及总帐模块下

“凭证”功能中的“录入、查看、修改、删除、汇

总、打印”权限,同时有“帐簿”的全部权限。

报表权限：无

科目权限：有权使用与固定资产核算有关的科目

权限适用范围：本人

•李明

操作权限：有账务模块中除“制单”（即凭证录入）以外的

全部权限

报表权限：有全部权限

科目权限：有权使用所有科目

权限适用范围：所有用户

•（自己姓名）

操作权限：有账务模块中的“制单”（即凭证录入）权限

报表权限：有全部权限

科目权限：有权使用所有科-目

权限适用范围：所有用户

注意：为了便于控制，授权时不能给一个人同时授予制单和审核权。

♦关于数据备份：每次下课前都要把本次课所做的账进行数据备

份

注意：用户权限的信息一部分存储在帐套文件里，一部分存储在“C：

\kdwin62\”中的两个“system.*"文件里，由于学生机房的C盘都有

硬盘保护卡，所以用户权限设置完成后应该把这两个“C：

\kdwin62\system.”文件拷贝到A盘和备份数据一块带走，并且永久保

留。以后只要用户权限没改，就不用再去从"C：\kdwin62\"拷贝这

两个"system.*"文件到A盘，但是以后每次上机运行金蝶财务软件

w

之•前•都要把这两个“system.*"文件从A盘拷HI到"C：\kdwin62\目

录中（把这里原来的“system.”文件替换掉）。

四、核算本次项目设置

1.往来单位

代码名称类型

G01东莞包装制品厂供应商

G02深圳包装品厂供应商

G03惠州包装品厂供应商

G04广州供水公司供应商

G05广州供电公司供应商

G06湛江糖业厂供应商

g07百业五金公司供应商

g08化州糖业厂供应商

g09河南炼乳厂供应商

glO深圳保健制品厂供应商

KOI清新公司客户

K02南海商场客户

K03宏达公司客户

K04长沙商场客户

K05九昌公司客户

k06禅城商场客户

N001运输队备用金单位内部

N002王光单位内部

2.部门代码

代码名称

01糖果车间

02乳酸车间

03机修车间

04运输车队

05厂部

06医务室

07其他

08经营性出租

3.职员代码

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

001陈东厂部厂部行政男硕士厂长328801

002王兰厂部厂部行政女大学副厂328802

长

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

003张锐厂部厂部行政男大学科长328803

004李可厂部厂部行政男大专科员328804

005刘威厂部厂部行政男大学科长328805

006钟回民厂部厂部行政男大学科长328806

007罗金华厂部厂部行政男大专出纳328807

008吴芳厂部厂部行政男大学会计328808

009胡定厂部厂部行政女大学会计328809

010李明厂部厂部行政男大专会计328810

011李进厂部厂部行政女大学会计328811

012张工厂部厂部行政女大专会计328812

013本人名厂部厂部行政男中专会计328813

014聊彩虹糖果糖果车间女大学车间328814

车间管理人员主任

015聊逢糖果糖果车间男大专车间328815

车间管理人员副主

任

016洪问问糖果糖果车间女大专科员328816

车间管理人员

017陈大拿糖果糖果车间女小学科员328817

车间管理人员

018许网慧糖果糖果车间女大专科员328818

车间管理人员

019李玉兰糖果糖果车间女小学科员328819

车间管理人员

020谢红星糖果糖果车间男大专科员328820

车间管理人员

021黄书亭糖果糖果车间女大专科员328821

车间管埋人员

022招联袂糖果糖果车间女大学车间328822

车间管理人员副主

任

023郑小令糖果糖果车间女大专生产328823

车间生产工人工人

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

024刘开糖果糖果车间男高中生产328824

车间生产工人工人

025曾小河糖果糖果车间女高中生产328825

车间生产工人工人

026周晓云糖果糖果车间女大专生产328826

车间生产工人工人

027郑往届糖果糖果车间女高中生产328827

车间生产工人工人

028招燕糖果糖果车间女高中生产328828

车间生产工人工人

029吴价按糖果糖果车间女高中生产328829

车间生产工人工人

030叶比军糖果糖果车间女高中生产328830

车间生产工人工人

031杨威糖果糖果车间女高中生产328831

车间生产工人工人

032陈乔糖果糖果车间女高中生产328832

车间生产工人工人

033周雄关糖果糖果车间男局中生产328833

车间生产工人工人

034张赛卷糖果糖果车间女高中生产328834

车间生产工人工人

035邓坚彬糖果糖果车间女局中生产328835

车间生产工人工人

036马此两糖果糖果车间男高中生产328836

车间生产工人工人

037林小令糖果糖果车间男局中生产328837

车间生产工人工人

038邱应慧糖果糖果车间女大专生产328838

车间生产工人工人

039洪宝玉糖果糖果车间男高中生产328839

车间生产工人工人

040周验方糖果糖果车间男高中生产328840

车间生产工人工人

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

041曾文彬糖果糖果车间男大专生产328841

车间生产工人工人

042林许隐糖果糖果车间男高中生产328842

车间生产工人工人

043丁亲华糖果糖果车间男高中生产328843

车间生产工人工人

044李绘画糖果糖果车间男高中生产328844

车间生产工人工人

045吴着同糖果糖果车间男高中生产328845

车间生产工人工人

046沉郁糖果糖果车间男高中生产328846

车间生产工人工人

047唐亭亭糖果糖果车间男高中生产328847

车间生产工人工人

048周烟云糖果糖果车间男高中生产328848

车间生产工人工人

049吴学龄糖果糖果车间男高中生产328849

车间生产工人工人

050吴要强糖果糖果车间男局中生产328850

车间生产工人工人

051吴容留糖果糖果车间男高中生产328851

车间生产工人工人

052林红糖果糖果车间男局中生产328852

车间生产工人工人

053邻家荣糖果糖果车间男高中生产328853

车间生产工人工人

054梁利民糖果糖果车间女局中生产328854

车间生产工人工人

055黄网厅糖果糖果车间男高中生产328855

车间生产工人工人

056叶惯糖果糖果车间男大专生产328856

车间生产工人工人

057赖均林糖果糖果车间男高中生产328857

车间生产工人工人

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

058张侠彬糖果糖果车间男高中生产328858

车间生产工人工人

059黄境糖果糖果车间男高中生产328859

车间生产工人工人

060柯笑拿糖果糖果车间男高中生产328860

车间生产工人工人

061吴为生糖果糖果车间男高中生产328861

车间生产工人工人

062王迅糖果糖果车间男高中生产328862

车间生产工人工人

063黄国画糖果糖果车间男高中生产328863

车间生产工人工人

064周泽反糖果糖果车间男小学生产328864

车间生产工人工人

065张文糖果糖果车间男高中生产328865

车间生产工人工人

066李文糖果糖果车间男高中生产328866

车间生产工人工人

067柯文乳酸乳酸车间男大专科员328867

车间管理人员

068王二乳酸乳酸车间男大专科员328868

车间管理人员

069周玉乳酸乳酸车间男大学车间328869

车间管理人员主任

070张红乳酸乳酸车间男大学车间328870

车间管理人员副主

任

071王洪乳酸乳酸车间男大专车间328871

车间管理人员副主

任

072赵洪乳酸乳酸车间男大专科员328872

车间管理人员

073周云乳酸乳酸车间男大专科员328873

车间管理人员

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

074周烘烘乳酸乳酸车间男高中生产328874

车间生产工人工人

075张与乳酸乳酸车间男高中生产328875

车间生产工人工人

076王网的乳酸乳酸车间男高中生产328876

车间生产工人工人

077吴问问乳酸乳酸车间男高中生产328877

车间生产工人工人

078钟会乳酸乳酸车间男高中生产328878

车间生产工人工人

079张坚乳酸乳酸车间男高中生产328879

车间生产工人工人

080林带与乳酸乳酸车间男高中生产328880

车间生产工人工人

081洪鲍鱼乳酸乳酸车间男高中生产328881

车间生产工人工人

082谢宝恰乳酸乳酸车间男高中生产328882

车间生产工人工人

083张家宝乳酸乳酸车间男局中生产328883

车间生产工人工人

084张糖果乳酸乳酸车间男高中生产328884

车间生产工人工人

085孙与乳酸乳酸车间男局中生产328885

车间生产工人工人

086程沉郁乳酸乳酸车间男高中生产328886

车间生产工人工人

087吴干部乳酸乳酸车间男局中生产328887

车间生产工人工人

088张西乳酸乳酸车间男初中生产328888

车间生产工人工人

089王网和乳酸乳酸车间男高中生产328889

车间生产工人工人

090李利剑乳酸乳酸车间男高中生产328890

车间生产工人工人

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

091孙二年乳酸乳酸车间男高中生产328891

车间生产工人工人

092李李乳酸乳酸车间男高中生产328892

车间生产工人工人

093刘洪乳酸乳酸车间男高中生产328893

车间生产工人工人

094李六分乳酸乳酸车间男高中生产328894

车间生产工人工人

095李鲤鱼乳酸乳酸车间男高中生产328895

车间生产工人工人

096李粉乳酸乳酸车间男高中生产328896

车间生产工人工人

097张蓝乳酸乳酸车间男高中生产328897

车间生产工人工人

098李立方乳酸乳酸车间男高中生产328898

车间生产工人工人

099钟东机修机修车间男大学车间328899

车间主任

100张公洪机修机修车间男大学车间328900

车间副主

任

101张飞机修机修车间男高中机修328901

车间工人

102宋江机修机修车间男高中机修328902

车间工人

103刘北机修机修车间男高中机修328903

车间工人

104孔明机修机修车间男大专机修328904

车间工人

105李晓红机修机修车间男大专机修328905

车间工人

106毛毛从机修机修车间男局中机修328906

车间工人

107贾西纯机修机修车间男高中机修328907

车间工人

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

108刘晓黑机修机修车间男高中机修328908

车间工人

109黄晓机修机修车间男高中机修328909

车间工人

110王洪与机修机修车间男高中机修328910

车间工人

111白堂堂机修机修车间男高中机修328911

车间工人

112李红糖机修机修车间男高中机修328912

车间工人

113邓星机修机修车间男高中机修328913

车间工人

114萧峰运输运输车队男大学车间328914

车队主任

115李礼花运输运输车队男高中车间328915

车队副主

任

116张华运输运输车队男初中司机328916

车队

117李平运输运输车队男高中司机328917

车队

118王红堡运输运输车队男高中司机328918

车队

119林玉运输运输车队男高中司机328919

车队

120张思运输运输车队男高中司机328920

车队

121赵春放运输运输车队男高中司机328921

车队

122张玉峰运输运输车队男高中司机328922

车队

123邓大平运输运输车队男局中司机328923

车队

124江泽东运输运输车队男高中司机328924

车队

性生文化地电入职离职

代码姓名部门类别职务银行帐号

别日程度址话日期日期

125李盆运输运输车队男高中司机328925

车队

126祝拥挤医务医务人员男大学医生328926

室

127曾做医务医务人员男大学医生328927

室

128周燕医务医务人员女大专护士328928

室

129王洪峰其他病号女高中科员328929

130梁洁其他病号女高中生产328930

工人

4.新增三个核算本次项目类别

I)“成本”核算本次项目：01-直接材料；02-直接人工；03-制造费

用；04•分配转出

2)“制造费用”核算本次项目：

代码名称

01工资福利费

02差旅费

03办公费

04水电费

05机物料消耗

06低值易耗品摊销

07折旧费

08财产保险费

09修理费

10其他

11分配转出

3)“管理费用”核算本次项目:

代码名称

01工资福利费

02业务招待费

03社会保障费

04办公费

05水电费

06修理费

07低值易耗品摊销

08工会经费

09住房公积金

10折旧费

11养路费

12无形资产摊销

13坏账损失

14其他

15财产保险费

16分配转出

五、会计科目设置

见《企业会计模拟实习教程》pl3-18o补充如下：

1.辅助核算

•往来类科目要按“往来单位”进行辅助核算（不再设明细科目）。

往来类科目主要是指除开与银行、政府有关部门以外的平等民事主

体之间的往来而设置的有关科目（其中与银行的往来通过银行存款、短

期借款、长期借款等科目来反映，与政府有关部门的往来通过应交税金、

其他应付款、其他应交款等科目来核算。）

往来类科目包括“应收帐款、应收票据、预付帐款、其他应

收款、应付票据、应付帐款、预收帐款二

•成本费用科目分别按上述“成本”、“制造费用”、“管理费用”

进行辅助核算。

即“基本生产成本”、“辅助生产成本”及其下级明细科目按“成本”进

行辅助核算，“制造费用”及其下级明细科目按“制造费用”进行辅助核

算，“管理费用”及其下级明细科目按“管理费用”进行辅助核算。

2.明细科目设置

1）存货类科目不设明细科目，在“初始化设置一存货代码”中按

品名分设。”材料成本差异”科目不设明细。

2）固定资产不设明细科目，在“初始化设置一初始数据”中录入

固定资产类别、名称、原值、使用期限、折旧方式方法等详细

资料。

3）“基本生产成本”科目下增加“硬、奶糖共耗”明细科目。

六、存货代码及属性设置

计

量计价方计划销售收销售成计税

代码名称会计科目

单式方法单价入科目本科目方式

位

511-Jt512-其

计划成一般

Y01白砂糖吨原材料3000他业务他业务

本法计税

收入支出

511-其512-其

计划成一般

Y02葡萄糖吨原材料6250他业务他业务

本法计税

收入支出

511-其512-其

计划成一般

Y03饴糖吨原材料4125他业务他业务

本法计税

收入支出

511-其512-其

计划成一般

Y04炼乳吨原材料12000他业务他业务

本法计税

收入支出

511■其512-其

计划成一般

Y05果酸吨原材料22000他业务他业务

本法计税

收入支出

511■其512-其

公计划成一般

Y06润滑油原材料70他业务他业务

斤本法计税

收入支出

511-Jt512-其

计划成一般

Y07油漆罐原材料100他业务他业务

本法计税

收入支出

5H-其512-其

计划成一般

B01包装袋孔包装物62.5他业务他业务

本法计税

收入支出

511-其512-其

计划成一般

B02塑料瓶箱包装物20他业务他业务

本法计税

收入支出

511-其512.其

加权平低值易耗一般

D01万用钳把无他业务他业务

均法品计税

收入支出

计

量计价方计划销售收销售成计税

代码名称