深圳市路维光电股份有限公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

证券简称：路维光电转债简称：路维转债深圳市路维光电股份有限公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告2限公司2026年度向特定对象发行A股股票预案》中相同的含义。3掩膜版市场；2020年开始，中国大陆市场规模在全球占比稳Omdia分析，2024年中国大陆平板显示掩膜版销售占比已达到62%，并预计在2026年进一步提升至65%，市场主导地位持续巩固，为本土掩膜版企业带来了4超大尺寸TFT-LCD掩膜版、高精度AMOLED掩膜版主要依赖于进口，下游企应用领域，掩膜版国产化率仍较低，2024年A显示技术的结构性升级，尤其是在智能手机、车载显示、高端IT等应用领域，高刷新率、低功耗的AMOLED/LTPO面板需求呈现高速增长态势。作为公司作为国内唯一能够实现G11掩膜版量产的本土掩膜版企业，已积累了深厚的技术底蕴和优质的客户资源。随着下游客户加速布局G8.6及以下AMOLED面板产线，公司现有高世代高精度掩膜版产能已趋于饱和，从而制约5过程中，保障上游核心材料的供应链安全与自主可高端化、智能化、绿色化发展”的宏观指引，重点研发生产G8.6及以下高精度率迈向新的台阶。6本次向特定对象发行股票的种类为境内上市人民币普通股（A股每股面7本次发行的发行对象为不超过35名（含本数）符合中国证监会、上海证券本次向特定对象发行股票的发行对象具有一定风险识别能力和风险承担能8本次发行的定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定9公司本次采用向特定对象发行A股股票的方式募集资金，在取得上海证券本次发行相关事项尚待取得上海证券交易所的审核同意以及中国证监会的（三）本次发行不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象2、公司不存在以下情形：最近一年财务报表的编制和披露在4、公司或者其现任董事和高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正在6、最近三年不存在严重损害投资者合法权单位：万元序号募集资金投资项目计划投资总额拟使用募集资金1厦门路维光电高世代高精度掩膜版生产基地项目（一期）130,089.17107,000.002补充流动资金及偿还银行借款31,000.0031,000.00合计161,089.17138,000.002、除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投3、募集资金投资项目实施后，不会与控股4、科创板上市公司发行股票募集的资金应当投资于科技创新领域的业务。于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于在科创板注册制试点中对相关市场主体加强监管信息共享完善失信联合惩戒机制的意见》规定的需2、最近三年，公司不存在严重损害上市公司利益、投资者合3、本次发行股票的数量不超过发行前公司4、上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的，发行股票，不适用该融资间隔的要求，且截至2025年12月末，2022年首次公开发行股票募集资金使用比例已达96.36%，2025年公司向不特定对象发行可转5、公司已披露本次发行数量、融资间隔、募6、本次募集资金将用于“厦门路维光电高世代充流动资金和偿还债务的比例不超过募集资金总额的30%。本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第五届董事会第二十五次会议本次发行方案尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后方业务规模的扩大和盈利能力的提升，符合公本次向特定对象发行A股股票方案及相关文件在上海交易所网站及指定的综上所述，本次向特定对象发行A股股票方案已经过董事会审慎研究，认保障了股东的知情权，并且本次向特定对象发行A股股票方案将在股东会上接公司向特定对象发行A股股票后，存在公司即期回报被摊薄的风险。公司2、根据本次发行方案，本次发行股票的数量不超过发过57,750,180股（含本数）。假设按照发行上限计项目2025年12月31日/2025年度2026年12月31日/2026年度本次发行前本次发行后期末总股本（万股）19,333.3719,333.3725,108.39假设1：假设公司2026年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与上年同期持平归属于母公司所有者的净利润（万元）22,901.1722,901.1722,901.17扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）20,745.4720,745.4720,745.47基本每股收益（元/股）0.91稀释每股收益（元/股）0.91扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.83扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.83假设2：假设公司2026年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润减少20%归属于母公司所有者的净利润（万元）22,901.1718,320.9418,320.94扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）20,745.4716,596.3816,596.38基本每股收益（元/股）0.950.73稀释每股收益（元/股）0.940.74扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.860.66扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.860.67假设3：假设公司2026年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润增长20%归属于母公司所有者的净利润（万元）22,901.1727,481.4127,481.41扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）20,745.4724,894.5724,894.57基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）项目2025年12月31日/2025年度2026年12月31日/2026年度本次发行前本次发行后扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.99扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.98规范性文件的要求，并根据《公司章程》不断完善公司治理结构，建立健全公公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现规定，制订了《深圳市路维光电股份有限公司未来三年（2026-2028年）股东分的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发2、本承诺出具后至公司本次向特定对象发行A股股票实施完毕前，如中国3、本人将切实履行公司制定的有关填补回本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制6、本承诺出具后至公司本次向特定对象发行A股股票