卫生室财产管理制度

PAGE卫生室财产管理制度一、总则1.目的为加强卫生室财产管理，确保财产的安全、完整，提高财产使用效益，保障卫生室各项工作的正常开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生室的所有财产，包括固定资产、低值易耗品、药品及材料等。3.管理原则卫生室财产管理遵循“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的原则，确保财产管理工作的规范化、科学化、制度化。二、财产管理职责1.卫生室负责人职责全面负责卫生室财产管理工作，贯彻执行国家有关财产管理的法律法规和政策。组织制定和完善卫生室财产管理制度，并监督执行。审批财产购置、报废、处置等重大事项，确保财产管理工作符合卫生室整体发展需要。2.财产管理人员职责负责卫生室财产的日常管理工作，包括财产的登记、入账、清查、盘点等。定期对财产进行检查和维护，确保财产的正常使用，及时发现并报告财产损坏、丢失等情况。协助卫生室负责人做好财产购置、报废、处置等工作，提供相关资料和建议。3.使用人员职责负责所使用财产的保管和维护，严格按照操作规程使用财产，确保财产安全。发现财产损坏或丢失时，及时向财产管理人员报告，并配合做好相关调查工作。妥善保管财产使用过程中产生的各类资料，如维修记录、使用说明书等。三、财产分类及管理1.固定资产管理定义：单位价值在规定标准以上（一般设备单位价值在1000元以上、专用设备单位价值在1500元以上），使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产管理。购置卫生室根据工作需要，提出固定资产购置申请，填写《固定资产购置申请表》，详细说明购置资产的名称、规格、型号、数量、用途等。申请表经卫生室负责人审批后，报上级主管部门或相关领导批准。财产管理人员根据批准的申请表，按照规定的采购程序进行采购。采购过程中要严格遵守相关法律法规，确保采购资产的质量和价格合理。固定资产购置后，财产管理人员要及时办理验收手续。验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量、技术参数等是否与采购合同一致。验收合格后，填写《固定资产验收单》，并将资产录入固定资产管理系统。登记财产管理人员按照固定资产的类别、名称、规格、型号进行详细登记，建立固定资产台账。台账内容包括资产编号、名称、规格型号、购置日期、购置价格、使用部门、使用人等信息。同时，为每一项固定资产建立固定资产卡片，卡片应粘贴在固定资产上，便于识别和管理。固定资产卡片内容与台账一致，并记录资产的维修、保养、转移、报废等情况。使用与维护：固定资产使用部门应指定专人负责资产的日常使用和维护，确保资产的正常运行。使用人员应严格按照操作规程使用资产，不得擅自更改或拆卸资产。财产管理人员定期对固定资产进行检查和维护，及时发现并解决资产存在的问题。对于需要维修的资产，使用部门应填写《固定资产维修申请表》，经审批后由财产管理人员联系维修单位进行维修。维修费用按照相关规定报销。每年定期对固定资产进行全面清查盘点，确保账实相符。清查盘点工作由财产管理人员组织实施，使用部门配合。清查盘点结束后，填写《固定资产清查盘点报告》，对盘盈、盘亏的资产进行说明，并提出处理意见。处置固定资产的处置包括报废、出售、捐赠等。固定资产达到规定使用年限或因技术进步、损坏等原因无法继续使用时，由使用部门提出报废申请，填写《固定资产报废申请表》，详细说明报废原因、资产状况等。财产管理人员对报废申请进行审核，并组织相关人员进行技术鉴定。经鉴定确需报废的资产，报卫生室负责人审批后，按照规定程序进行报废处理。报废资产的处置收入应及时上缴财务部门。对于闲置或不需用的固定资产，经卫生室负责人批准后，可以进行出售或捐赠。出售固定资产应按照规定进行评估和公开拍卖，确保资产处置价格合理。捐赠固定资产应办理相关手续，确保捐赠行为合法合规。2.低值易耗品管理定义：单位价值在规定标准以下，使用期限较短，不能作为固定资产的各种用具物品，如工具、器具、玻璃器皿等。购置：卫生室根据工作需要，提出低值易耗品购置计划，填写《低值易耗品购置申请表》，注明购置物品的名称、规格、型号、数量、用途等。申请表经卫生室负责人审批后，由财产管理人员按照采购程序进行采购。采购过程中要选择质量可靠、价格合理的供应商。低值易耗品购置后，财产管理人员要及时办理验收入库手续，填写《低值易耗品验收单》，并将物品录入低值易耗品管理台账。登记与领用：财产管理人员按照低值易耗品的类别、名称、规格、型号进行登记，建立低值易耗品台账。台账内容包括物品编号、名称、规格型号、购置日期、购置价格、库存数量、领用部门、领用人等信息。使用部门根据工作需要，填写《低值易耗品领用单》，经部门负责人签字后，到财产管理人员处领取物品。财产管理人员根据领用单发放物品，并在台账上记录领用情况。使用与盘点：低值易耗品使用部门应妥善保管领用的物品，合理使用，避免浪费。使用过程中如发现物品损坏或丢失，应及时向财产管理人员报告。财产管理人员定期对低值易耗品进行盘点，确保账实相符。盘点工作可以结合日常工作进行，也可以定期集中进行。盘点结束后，填写《低值易耗品盘点报告》，对盘盈、盘亏的物品进行说明，并提出处理意见。报废与处置：低值易耗品使用期满或因损坏等原因无法继续使用时，由使用部门提出报废申请，并将报废物品交回财产管理人员。财产管理人员对报废物品进行审核，确认后填写《低值易耗品报废处置单》，按照规定程序进行报废处理。报废物品的处置方式可以根据实际情况选择出售、销毁等。3.药品及材料管理购置卫生室根据医疗工作需要，制定药品及材料采购计划，填写《药品及材料采购申请表》，详细列出采购药品及材料的名称、规格、型号、数量、用途等。申请表经卫生室负责人审批后，报上级主管部门或相关领导批准。财产管理人员按照批准的采购计划，通过正规渠道采购药品及材料。采购过程中要严格遵守药品管理法律法规，确保药品及材料的质量和供应及时性。药品及材料购置后，财产管理人员要及时办理验收入库手续。验收内容包括药品及材料的数量、规格、型号、质量、有效期等是否与采购合同一致。验收合格后，填写《药品及材料验收单》，并将物品录入药品及材料管理系统。储存与保管卫生室应设置专门的药品及材料储存仓库，仓库应保持通风、干燥、清洁，符合药品及材料储存条件要求。药品及材料应按照类别、剂型、规格、有效期等进行分类存放，并有明显的标识。对于特殊药品，如麻醉药品、精神药品等，应按照国家相关规定进行严格管理，实行专人专账管理。财产管理人员定期对药品及材料进行盘点，确保账实相符。盘点工作应每月进行一次，对于盘盈、盘亏的药品及材料要及时查明原因，并进行相应的处理。药品及材料在储存过程中如发现质量问题或过期失效等情况，应及时清理，并填写《药品及材料报废申请表》，报卫生室负责人审批后进行报废处理。领用与发放临床科室根据患者治疗需要，填写《药品及材料领用单》，注明领用药品及材料的名称、规格、型号、数量等。领用单经科室负责人签字后，到财产管理人员处领取物品。财产管理人员根据领用单发放药品及材料，并在药品及材料管理系统中记录领用情况。对于贵重药品及高值耗材，应建立领用登记制度，详细记录领用时间、领用人、使用患者等信息，确保药品及材料的合理使用。核算与盘点财产管理人员定期对药品及材料的出入库情况进行核算，确保账账相符。核算工作应每月进行一次，编制药品及材料收发存报表，上报卫生室负责人及相关部门。每年定期对药品及材料进行全面清查盘点，确保账实相符。清查盘点工作由财产管理人员组织实施，各临床科室配合。清查盘点结束后，填写《药品及材料清查盘点报告》，对盘盈、盘亏的药品及材料进行说明，并提出处理意见。四、财产清查与盘点1.清查盘点周期固定资产每年进行一次全面清查盘点。低值易耗品每季度进行一次盘点。药品及材料每月进行一次盘点。2.清查盘点内容核对财产的账实情况，包括数量、规格、型号、质量等是否与账目记录一致。检查财产的使用状况，是否存在损坏、丢失、闲置等情况。核实财产管理制度的执行情况，如采购、验收、登记、领用、报废等环节是否规范。3.清查盘点程序财产管理人员制定清查盘点计划，明确清查盘点的范围、时间、人员分工等。各部门按照清查盘点计划，组织本部门人员对财产进行自查，并填写自查报告。财产管理人员对各部门的自查情况进行汇总，并组织相关人员进行实地盘点。盘点结束后，填写清查盘点报告，对盘盈、盘亏的财产进行详细说明，并提出处理意见。清查盘点报告经卫生室负责人审核后存档。4.盘盈、盘亏处理对于盘盈的财产，要查明原因，属于入账错误的，应及时调整账目；属于无主财产的，应按照规定程序进行处理。对于盘亏的财产，要查明原因，属于正常损耗的，经批准后核销；属于保管不善或人为原因造成的，要追究相关人员的责任，并要求其赔偿损失。五、财产信息化管理1.建立财产管理信息系统卫生室应建立完善的财产管理信息系统，将固定资产、低值易耗品、药品及材料等各类财产的信息纳入系统管理。信息系统应具备资产登记、入账、清查、盘点、报表生成等功能，实现财产管理的信息化、自动化。2.数据录入与维护财产管理人员应及时将新购置财产的信息录入信息系统，并确保数据的准确性和完整性。对于财产的变动情况，如维修、转移、报废等，要及时在系统中进行更新维护，保证系统数据与实际财产状况一致。3.信息查询与统计卫生室相关人员可以通过财产管理信息系统查询各类财产的详细信息、使用情况、库存情况等。同时，系统应能够根据管理需要生成各种统计报表，如资产报表、库存报表、收支报表等，为财产管理决策提供数据支持。六、监督与考核1.监督检查卫生室负责人定期对财产管理工作进行监督检查，检查内容包括财产管理制度执行情况、财产使用状况、清查盘点结果等。对于发现的问题，要及时督促相关人员进行整改。2.内部审计卫生室应定期开展内部审计工作，对财产管理工作进行审计监督。