2026年初级经济师之初级金融专业能力检测试卷含答案详解【能力提升】

2026年初级经济师之初级金融专业能力检测试卷含答案详解【能力提升】1.商业银行承担客户违约风险的业务属于（）。

A.担保类中间业务

B.信托类中间业务

C.结算类中间业务

D.评估类中间业务【答案】：A2.小张从某商业银行申请到信用贷款10万元，在该借贷关系中，小张是（）。

A.存款人

B.贷款人

C.质押人

D.借款人【答案】：D3.（）实际上是证券公司作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。

A.财务顾问

B.公司理财

C.基金管理

D.项目融资【答案】：B4.以下关于资本利润率指标的说法错误的是（）。

A.资本利润率是净利润与净资产平均余额之比

B.资本利润率越高，说明商业银行自有投资的经济效益越好

C.资本利润率是衡量银行每1元资产能够创造多少税前利润的一个盈利能力指标

D.资本利润率越高，投资者的风险越低【答案】：C5.商业银行通过多元化组合形式降低风险的措施称为（）。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险补偿

D.风险回避【答案】：A6.金融风险的分类，实际上是对金融风险的（）。

A.识别

B.衡量

C.分析

D.评估【答案】：A7.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为()。

A.现金回笼

B.现金漏损

C.现金归行

D.现金发行【答案】：D8.在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于()。

A.5%

B.10%

C.25%

D.50%【答案】：B9.（2017年真题）利息的产生和利率水平的高低取决于人们对同一等量的商品在现在和将来两个不同的期间自主观评价的差异，这种观点属于（）

A.节欲等待论

B.利息时差论

C.灵活偏好论

D.利息报酬论【答案】：B10.我国《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率等于（）之比。

A.贷款损失准备与各项贷款余额

B.贷款损失准备与不良贷款余额

C.各项贷款余额与贷款损失准备

D.不良贷款余额与贷款损失准备【答案】：A11.发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基金称为（）。

A.信托制基金

B.公司制基金

C.封闭型基金

D.开放式基金【答案】：D12.1988年的“巴塞尔协议”规定商业银行的附属资本不能超过总资本的()。

A.20%

B.40%

C.50%

D.60%【答案】：C13.下列不属于系统性金融风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.操作风险

D.国家风险【答案】：C14.我国金融机构发放的汽车消费贷款最长期限为（）年。

A.8

B.6

C.5

D.3【答案】：C15.商业银行的主要资金来源是()。

A.计提应付利息

B.吸收存款

C.提取呆账准备金

D.占用银行汇差【答案】：B16.实行全面物价管制时货币供应量过多将导致货币流通速度（）

A.不变

B.加快

C.减慢

D.不确定【答案】：C17.我国商业银行的基础头寸包括业务库存现金和其()。

A.在中国人民银行的超额准备金存款

B.在中国人民银行的法定存款准备金存款

C.向同业的拆借

D.在同业的存款【答案】：A18.（2019年真题）影响利率的因素中，最基本的因素是（）。

A.资金供求状况

B.社会平均利润率

C.借贷期限与风险

D.国家宏观经济政策【答案】：B19.我国贷款通则规定，商业银行针对借款人短期贷款，贷与不贷的答复时间不能超过()个月。

A.6

B.4

C.2

D.1【答案】：D20.根据巴塞尔协议Ⅲ，银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的（）。

A.2%

B.2.5%

C.3%

D.1%【答案】：B21.银行办理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是()

A.借:定期储蓄存利息支出贷:库存现金利息支出

B.借:定期储蓄存款应付利息贷:库存现金

C.借:定期储蓄存款利息支出贷:库存现金

D.借:活期储蓄存款应付利息贷:库存现金【答案】：B22.某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。

A.2.5

B.3.0

C.3.5

D.6.0【答案】：C23.下列金融工具中，属于衍生金融工具的是()。

A.货币

B.商业票据

C.债券

D.利率互换【答案】：D24.根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为（）。

A.2.5％

B.3％

C.3.5％

D.4％【答案】：A25.协议规定核心资本与全部风险资产的比率至少为()。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%【答案】：A26.根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》，企业发行短期融资券应在()登记、托管与结算。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.中国银行问市场交易商协会

D.中央国债登记结算有限责任公司【答案】：D27.银行最重大的操作风险在于（）。

A.信息操作程序不合法

B.信息操作系统落后

C.内部控制和公司治理机制的失效

D.从业人员素质不高【答案】：C28.质押贷款是按我国()规定的质押方式以借款人或第三人提交的动产或权利为质物，并移交贷款人占有，作为债务担保发放的贷款。

A.《经济法》

B.《商业银行法》

C.《企业法》

D.《担保法》【答案】：D29.在国际托收结算中，如下属于代收行责任的是()。

A.保管好单据

B.接受委托人和提示行的有关指示

C.对托收货物采取存仓措施

D.对托收货物采取保险措施【答案】：A30.两种非美元货币之间的汇率是通过各自对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率称为（）。

A.基本汇率

B.套算汇率

C.单一汇率

D.中间汇率【答案】：B31.某银行2015年6月23日发放给某工厂短期贷款100万元，期限为9个月，假设月利率为6‰，采用定期结息计息法计算，则该银行2015年9月20日应结利息为()元。

A.10000

B.15000

C.18000?

D.50000【答案】：C32.我国规定,储户逾期支取定期储蓄存款,逾期利息按（）

A.支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付

B.存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付

C.支取日挂牌公告的定期存款利率计付

D.定活两便储蓄存款的规定办理【答案】：A33.我国单位活期存款一般按季结息，每季末月（）日为结息日。

A.15

B.20

C.25

D.26【答案】：B34.金融企业会计实务中的“清算资金往来”属于（）科目。

A.资产类

B.负债类

C.损益类

D.资产负债共同类【答案】：D35.当银行实际收到利息收入时，会计分录为（）。

A.借记“应收利息”，贷记“利息收入”

B.借记“单位活期存款”，贷记“应收利息”

C.借记“利息收入”，贷记“应收利息”

D.借记“应收利息”，贷记“单位活期存款”【答案】：B36.某储户活期储蓄账户6月30日的累计计息积数为400000，如果结息日挂牌公告的活期储蓄利率为年利率2.25%，该储户应结利息为()元。（不考虑利息税）

A.20

B.25

C.36

D.400【答案】：B37.（2018年真题）（）是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

A.银行汇票

B.商业汇票

C.银行本票

D.国内汇兑【答案】：B38.（）是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金。

A.可贷头寸

B.基础头寸

C.可用头寸

D.储备头寸【答案】：A39.某人借款1000元，如果月利率8‰，借款期限为10个月，到期时若按单利计算，则借款人连本带息应支付()元。

A.80

B.920

C.1000

D.1080【答案】：D40.为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构，通常总称为()。

A.影子中介

B.金融中介

C.代理中介

D.委托中介【答案】：B41.国家建立中央银行，专门行使中央银行的职能，这种模式称为()制度。

A.复合式中央银行

B.单一式中央银行

C.准中央银行

D.货币局【答案】：B42.下列财务指标中,不能反映商业银行盈利能力的是（）

A.经济利润率

B.支出利润率。

C.收入利润率

D.资本利润率“【答案】：A43.在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向()申明理由。

A.委托人

B.代收行

C.托收行

D.提示行【答案】：D44.商业银行计提的贷款损失准备和不良贷款余额之比为（）。

A.杠杆率

B.拨备覆盖率

C.不良贷款率

D.核心一级资本充足率【答案】：B45.某年1月1日,钱女士在某银行存入12000元活期储蓄存款。次年1月1日,钱女士将全部存款一次性取出并销户假设该银行在此期内各档次存款利率均未调整,其中活期储蓄款年利率为0.36%,1年期整存整取定期储蓄存款年利率为3%。

A.1200000

B.12020.41

C.12031.23

D.12042,06【答案】：B46.金融机构利率是金融机构对()实行的各种利息率。

A.中央银行

B.金融监管部门

C.银行和证券公司

D.企业单位和个人【答案】：D47.一国利率提高，则()。

A.本国货币汇率下降

B.本国货币汇率上升

C.本国资金流出

D.外国资本流出【答案】：B48.按我国现行规定，如下商业承兑汇票签发与承兑的正确表述是()。

A.只能由付款人签发并承兑

B.可以由收款人签发并承兑

C.可以由收款人签发并由付款人承兑

D.可以由银行签发并承兑【答案】：C49.XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

A.托收

B.汇票

C.信用证

D.汇款【答案】：A50.根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是()。

A.支票

B.银行本票

C.商业汇票

D.银行汇票【答案】：C51.证券公司在国外也称为（）。

A.保险公司

B.基金机构

C.承销机构

D.投资银行【答案】：D52.关于CD市场，下列说法正确的是()。

A.是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B.到期时，CD持有人只能向银行提取利息，不能提取本金

C.CD面额一般较小

D.CD一般不能提前支取【答案】：D53.下列机构中，属于证券市场自律性组织的是（）。

A.证券监督管理委员会

B.证券登记结算公司

C.证券业协会

D.证券经营机构【答案】：C54.按照规定，单位在商业银行开立的一般存款账户是()。

A.不能转账

B.不能取现

C.可以取现可以转账

D.不能转账可以取现【答案】：B55.特定期限内,股票成交量占其上市流通市值的比例称为（）

A.换手率

B.成交额

C.市盈率

D.收益率【答案】：A56.由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程，称作()。

A.清算

B.过户

C.交割

D.竞价【答案】：A57.()优先于普通股的股票称为优先股。

A.收益分配权

B.剩余资产分配权

C.收益和剩余资产分配权

D.表决权【答案】：C58.货币当局为平衡国际收支、维持本国货币汇率稳定以及应付紧急需要而持有的在国际间可以被普遍接受的可自由兑换资产称为()。

A.国际储备

B.外汇储备

C.官方储备

D.国家储备【答案】：A59.（2017年真题）再贴现业务的期限最长不超过（）个月。

A.3

B.6

C.9

D.12【答案】：B60.投资基金通过组合投资可以分散()。

A.经济周期波动风险

B.经济政策变动风险

C.法律法规变动风险

D.非系统性风险【答案】：D61.下列属于银行特定凭证的是（）。

A.现金收入传票

B.转账借方传票

C.结算业务凭证

D.转账贷方传票【答案】：C62.某证券公司为A公司上市提供专业性的财务意见，属于证券公司的（）业务。

A.证券承销

B.证券私募发行

C.公司理财

D.财务顾问【答案】：D63.关于证券投资风险的说法，错误的是（）

A.财务风险可分散或回避

B.利率风险属于系统性风险

C.多元化证券投资可分散政策风险

D.国债、金融债券和公司证券的信用风险依次上升【答案】：C64.金融监管的首要目标是()。

A.安全性目标

B.效率性目标

C.公正性目标

D.公平性目标【答案】：A65.影响国债回购利率变动的因素不包括()。

A.市盈率

B.时间

C.银行利率

D.股市行情【答案】：A66.商业银行不良贷款管理要遵循的基本原则不包括（）。

A.经济原则

B.内部制衡原则

C.统一原则

D.可控原则【答案】：D67.商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是()。

A.吸收存款

B.发放贷款

C.提取呆账准备金

D.兑换货币【答案】：A68.美国的金融监管体制为（）。

A.一元多头式

B.二元多头式

C.集权式

D.跨国式【答案】：B69.下列属于商业银行同业借款的是（）。

A.转贴现

B.再贴现

C.再贷款

D.重贴现【答案】：A70.银行的会计凭证按照业务性质可分为（）两大类。

A.基本凭证和专业凭证

B.基本凭证和特定凭证

C.专业凭证和普通凭证

D.普通凭证和特殊凭证【答案】：B71.为企事业单位，个人客户之间完成货币收付转移或清偿其债权债务关系，是指金融中介的()功能。

A.转移风险

B.信用中介

C.稳定市场

D.支付中介【答案】：D72.某国A公司最另一国B公司进口一批货物,经双方同意,甲银行应A公司的申请,向B公在一定的期限内凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。在此过程中,甲银行委托乙银行将该书面承诺转交B公司的开户行

A.代收行

B.保兑行

C.偿付行

D.通知行【答案】：D73.下列金融机构中，属于政策性金融机构的是（）

A.村镇银行

B.中国农业发展银行

C.农村信用合作社

D.中国农业银行【答案】：B74.按照弗里德曼的货币需求函数，货币需求量同下列各因素的关系错误的是()。

A.在其他条件不变的情况下，恒常收入越高，货币需求越多

B.在总财富中，人力资本比重越大，对货币需求量越大

C.存款、债券、股票等资产的收益越高，货币需求量越少

D.货币需求量受未来利率不确定性的影响，因而是不稳定的【答案】：D75.中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（）业务。

A.资产

B.负债

C.表外

D.特别【答案】：B76.某年1月1日,钱女士在某银行存入12000元活期储蓄存款。次年1月1日,钱女士将全部存款一次性取出并销户假设该银行在此期内各档次存款利率均未调整,其中活期储蓄款年利率为0.36%,1年期整存整取定期储蓄存款年利率为3%。

A.12036.00

B.12042.06

C.12043.20

D.12043,38【答案】：D77.商业银行的职能不包括()。

A.信用中介职能

B.金融服务职能

C.融通资金职能

D.信用创造职能【答案】：C78.（2017年真题）向特定的投资者发行，一般以少数与发行者业务联系密切的投资者为对象来募集资金的证券发行方式是（）

A.公募发行

B.私募发行

C.直接发行

D.间接发行【答案】：B79.()是比例管理的监控指标。

A.流动性负债比例

B.流动性比例

C.中长期贷款比例

D.拆借资金比例【答案】：B80.综合类券商经营证券自营业务应遵循()的原则。

A.自营和其他业务分账经营、分业管理

B.自营和其他业务分账经营、混业管理

C.自营和其他业务并账经营、分业管理

D.自营和其他业务并账经营、混业管理【答案】：A81.当需要放松银根时，可用集中的准备金（）对商业银行放款或（）存款准备金率。

A.增加；调低

B.增加；调高

C.减少；调低

D.减少；调高【答案】：A82.（2018年真题）我国国家外汇管理局公布的外汇牌价采用的是（）。

A.欧元标价法

B.间接标价法

C.美元标价法

D.直接标价法【答案】：D83.在我国存款类金融机构吸收的下列存款中，流动性最强的是()。

A.储蓄存款

B.定期存款

C.活期存款

D.住房公积金中心存款【答案】：C84.保证贷款是一种由()承诺，在借款人不能偿还贷款时，由其保证按约定条件承担还款责任的贷款。

A.第三人

B.贷款人

C.贴现人

D.借款人【答案】：A85.假定2013年6月20日某工业企业活期存款的累计计息积数为500000，月利率为1．5‰，则本季度银行应付给该工业企业的利息是()元。

A.45

B.37.5

C.25

D.12.5【答案】：C86.我国财政性存款是()的资金来源。

A.中央银行

B.储蓄银行

C.贴现银行

D.投资银行【答案】：A87.金融监管的最终目的是促进金融业稳健发展，体现了金融监管的（）原则。

A.依法监管

B.综合性监管

C.社会经济效益

D.安全稳健与风险预防【答案】：C88.不能作为人民银行中期借贷便利（MLF）合理质押品的是（）

A.中央票据

B.政策性金融债券

C.国债

D.次级债券【答案】：D89.已经发行的证券或票据等金融工具进行转让交易的市场是（）。

A.初级市场

B.次级市场

C.一级市场

D.发行市场【答案】：B90.某市水务公司和甲单位在A行开户，本月甲单位向水务公司支付水费50万元，另甲单位由于资金困难，向A银行申请贷款100万元，期限6个月，银行经审无误办理，后因种种原因甲单位该笔贷款不能按期归还，办理展期手续。

A.3

B.6

C.12

D.24【答案】：B91.某客户在距兑付1年时购入票面金额为100元，购买价格为87.5元，期限为2年的贴现国债，其收益率为()。

A.7.14%

B.14.29%

C.21.43%

D.12.5%【答案】：B92.能提高资本充足率的途径是()。

A.提高信用贷款的比例

B.发行可转换债券

C.向中央银行借款

D.减持国库券【答案】：B93.如果其他情况不变，中央银行从商业银行买进证券，货币供应量将（）。

A.增加

B.减少

C.不变

D.无影响【答案】：A94.某银行2018年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元，并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利率5．76％。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款，其在2018年9月20日前没有发生其他存取行为。每季度末月20日为该银行结息日。

A.5530

B.5760

C.6912

D.11520【答案】：B95.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为()。

A.现金发行

B.现金投放

C.现金归行

D.现金回笼【答案】：A96.按规定甲单位该笔贷款的展期期限最长不得超过()个月。

A.3

B.6

C.12

D.24【答案】：B97.金融风险的特征不包括（）。

A.不确定性

B.可测性

C.相关性

D.不可控性【答案】：D98.商业银行通过吸收存款，动员和集中社会闲置资金，然后贷放给资金需求者，这是指商业银行的（）职能。

A.货币投放

B.货币转换

C.支付中介

D.信用中介【答案】：D99.投资者要求经纪商按限定的价格或更有利的价格买卖某种证券的委托是()。

A.限价委托

B.市价委托

C.柜台委托

D.自助委托【答案】：A100.合作社的合作原则不包括()。

A.自愿性

B.互助性

C.盈利性

D.民主性【答案】：C101.金融企业以合法方式筹集资金，自主发放的贷款称为()。

A.自营贷款

B.委托贷款

C.信用贷款

D.银团贷款【答案】：A102.某股份制商业银行2009年末资产余额9341亿元，贷款余额5657亿元，资本净额628亿元，核心资本528亿元，加权风险资产余额5515亿元，存贷比为73．11％，中央银行规定的法定存款；准备金率为17％。

A.12776.63

B.7737.66

C.7543.42

D.5038.98【答案】：B103.商业银行的核心资产业务为（）。

A.吸收存款

B.发放贷款

C.借入负债

D.证券投资【答案】：B104.利息率的高低决定着()在货币所有者和货币使用者之间的分配比例。

A.利润

B.利息

C.贷款

D.资本【答案】：A105.通常的证券回购市场就是指（）回购市场。

A.定期存单

B.商业票据

C.商业汇票

D.国债【答案】：D106.市盈率的计算公式为（）。

A.市盈率=即期股票市价总值÷基期股票市价总值

B.市盈率=股票的市场价格÷每股税后利润

C.市盈率=净利润÷股价

D.市盈率=股票的市场价格÷每股税前利润【答案】：B107.商业银行将持续不断的生产经营活动分割为连续相等的期间，据以结算盈亏，编制会快报表。从而及时地提供有关会计信息，这主要是基于会计核算的()假定。

A.会计主体

B.会计分期

C.持续经营

D.货币计量【答案】：B108.（2018年真题）期权购买者预期某股票的价格将要上涨而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该股票的权利，这种交易称为（）。

A.卖出期权

B.看跌期权

C.双向期权

D.看涨期权【答案】：D109.某银行上年度的有关财务指标为：营业费用为4800万元（其中：业务管理800万元）、营业收入为6000万元(其中：金融机构往来利息收入为280万该银行上年度的成本收入比为()。

A.13.33%

B.13.99%

C.80.00%

D.83.93%【答案】：C110.A银行向某股份有限公司发放贷款5000万元，而该公司由于经营不善，导致该笔贷款到期不能如约偿还，则该银行面临的风险是（）。

A.市场风险

B.利率风险

C.流动性风险

D.信用风险【答案】：D111.下列有关Shibor说法不正确的是（）。

A.Shibor是上海银行间同业拆放利率

B.Shibor是由信用等级较高的银行自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率

C.Shibor是复利

D.Shibor是无担保利率【答案】：C112.下列不属于现代经济中信用货币特征的是()。

A.其发行是分散的，由各家商业银行凭自己信誉能力发行

B.是一种价值符号，不具有十足的内在价值

C.是债务货币

D.具有强制性【答案】：A113.单位定期存款的起存金额为()元。

A.5000

B.10000

C.12000?

D.20000【答案】：B114.甲公司是济南一家从事服装生产的企业，在非同一票据交换地区的广州设立了该公司非独立核算的服装专卖店。甲公司与其服装专卖店有经常性的资金行为。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款账户【答案】：B115.会计分期是建立在（）基础上的。

A.会计主体

B.货币计量

C.持续经营

D.权责发生制【答案】：C116.已计提贷款损失准备的贷款价值以后又得以恢复的，其会计处理应为()。

A.借记“贷款损失准备”科目，贷记“资产减值损失”科目

B.借记“单位活期存款”科目，贷记“贷款损失准备”科目

C.借记“贷款损失准备”科目，贷记“单位活期存款”科目

D.借记“资产减值损失”科目，贷记“贷款损失准备”科目【答案】：A117.我国成立较早、规模较大的信托公司是()。

A.中国信托投资公司

B.中国国际信托投资公司（集团）

C.中国信托总公司

D.中国信托投资有限公司【答案】：B118.巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的，其成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来，巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定，如1983年的《银行国外机构的监管原则》和1988年的《巴塞尔协议》。这些规定不具有法律约束力，但十国集团监管部门一致同意在规定时间内在十国集团实施。经过一段时间的检验，鉴于其合理性、科学性和可操作性，许多非十国集团监管部门也自愿遵守了《巴塞尔协议》和《巴赛尔新资本协议》，特别是那些国际金融参与度高的国家。1997年，有效银行监管的核心原则的问世是巴塞尔委员会历史上又一项重大事件。核心原则是由巴塞尔委员会与一些非十国集团国家联合起草，得到世界各国监管机构的普遍赞同，并已构成国际社会普遍认可的银行监管国际标准。至此，虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。2002年10月1日，巴塞尔委员会发布了修改资本协议建议的最新版，同时开始新一轮调查(第三次定量影响测算．QIS3)，评估该建议对全世界银行最低资本要求的可能影响。从1988年第一个《巴塞尔协议》到1999年6月《巴塞尔新资本协议》(或称《新资本协议》)第一个征求意见稿的出台，再到2006年新协议的正式实施，时间跨度长达30年。几十年来，《巴塞尔协议》的内容不断丰富，所体现的监管思想也不断深化。

A.4％

B.6％

C.8％

D.50％【答案】：A119.关于银行汇票转让的说法，正确的是（）。

A.银行汇票可以在公示催告期间转让

B.银行汇票可以无条件转让

C.未填“现金”字样的银行汇票可以背书转让

D.填写“现金”字样的银行汇票可以背书转让【答案】：C120.某日全国银行间同业拆借市场中期限品种为7天的交易共3笔，其中拆借金额分别为200万元、300万元、500万元，拆借利率分别为2.4%、2.6%、2.56%，则CHIBOR为()。

A.2.54%

B.7.56%

C.2.52%

D.7.87%【答案】：A121.根据以上资料，回答85-88题：

A.信用中介

B.支付中介

C.信用创造

D.金融服务【答案】：A122.商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载()字样。

A.“承兑”

B.“收妥后抵用”

C.“背书”

D.“委托收款”【答案】：D123.某商业银行期初在中央银行的存款准备金11000万元，其中，法定存款准备金6000万元；期初库存现金80万元；本期同业往来清入160万元，清出140万元；向中央银行缴存现金80万元；归还向中央银行借款100万元；中国人民银行核定其库存现金限额为100万元。该行期末基础头寸为（）万元。

A.3080

B.5180

C.5080

D.5160【答案】：C124.某投资者以1900元的价格买入一张面值2000元，利率为10%的10年期债券，则其当期收益率为（）。

A.10.0%

B.10.5%

C.11.0%

D.11.5%【答案】：B125.政府、企业等通过发行债券或股票的方式在金融市场上筹集资金，这属于（）。

A.直接金融市场

B.间接金融市场

C.公开市场

D.发行市场【答案】：A126.剑桥学派的货币需求函数是()。

A.M

B.M

C.M

D.M【答案】：B127.下列票据中，商业银行可以贴现的票据是（）。

A.支票

B.银行本票

C.商业汇票

D.银行汇票【答案】：C128.国际货币基金组织分配特别提款权形成的国际收支应计入国际收支平衡表的()项目。

A.经常

B.资本与金融

C.结算或平衡

D.权益【答案】：C129.A进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内S行开立不可撤销的信用证，金额为5亿美元。信用证通过一家国际性银行F行通知，同时由F行加以保兑。

A.货物的真实性

B.受益人提交的单据表面上与信用证是否相符

C.单据的法律效力

D.单据的真伪【答案】：B130.在资产负债表日，银行计提未减值贷款应收利息的会计分录是()。

A.借：单位活期存款贷：利息收入

B.借：贷款损失准备贷：利息收入

C.借：应收利息贷：利息收入

D.借：应收利息贷：单位活期存款【答案】：B131.（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化，该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

A.市场风险

B.信用风险

C.国家风险

D.流动性风险【答案】：C132.《巴塞尔协议Ⅲ》对系统重要性银行提出（）的附加资本要求，来降低“大而不能倒”带来的道德风险。

A.1%～2%

B.1%～3.5%

C.3%～6.5%

D.5%～10%【答案】：B133.人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领域为()。

A.现金发行

B.现金归行

C.现金投放

D.现金回笼【答案】：C134.2019年12月31日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为250亿元，流动性负债余额为800亿元。人民币贷款余额为8000亿元，其中，不良贷款余额为200亿元，提留的贷款损失准备金为200亿元。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%【答案】：B135.融资性担保公司不可以开展的业务是（）

A.贷款担保

B.信用证扫保

C.受托发放贷款

D.贸易资担保【答案】：C136.下列不属于金融风险的特征的是（）。

A.可测性

B.确定性

C.可控性

D.相关性【答案】：B137.由于市场上的货币过多、商品过少引起的通货膨胀属于（）。

A.成本推动型通货膨胀

B.结构型通货膨胀

C.开放型通货膨胀

D.需求拉上型通货膨胀【答案】：D138.中央银行在买卖外汇、黄金资产，确定合理的国际储备结构时，所进行的“三性”管理指的是（）。

A.安全性、流动性、盈利性

B.安全性、收益性、可兑换性

C.安全性、流动性、可兑换性

D.安全性、稳定性、流动性【答案】：A139.下列不属于商业银行中间业务的风险特征的是（）。

A.自由度较小

B.透明度差

C.风险分散

D.风险滞后【答案】：A140.为了解决财政年度内收支暂时不平衡的问题，国家往往采取()的办法解决。

A.发行公债

B.增加货币发行量

C.发行国库券

D.增加税收【答案】：C141.某商业银行在出售国债的同时，与买方约定于若干天后以双方事先商业的价格再将等量的国债买回，这种融资方式称为()。

A.同业拆借

B.回购交易

C.期货交易

D.票据贴现【答案】：B142.（2019年真题）当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，甚至发现市场融资完全不可能时，就产生了（）。

A.流动性风险

B.市场风险

C.利率风险

D.操作性风险【答案】：A143.世界各国一般都选择本国货币与（）之间的汇率作为基础汇率

A.一篮子货币

B.欧元

C.美元

D.英镑【答案】：C144.华光房地产开发公司是N银行的存、贷款客户，在该行有短期流动资金贷款100万元，并结欠当年第二季度利息5万元。7月1日，该公司归还该行到期贷款30万元，并支付第二季度的利息5万元。

A.均为综合核算

B.均为明细核算

C.还贷业务是综合核算，付息业务是明细核算

D.还贷业务是明细核算，付息业务是综合核算【答案】：B145.河南省某大学拟到广东省采购一批教学设备,全额1亿元,由于账户资全不足,该大学向开户银行申请期限为1年的贷款5000万元,银行要求甲单位为该笔贷款担保,三方已签订协议,贷款已办妥。

A.借:贷款—本金50000000贷:单位活期存款50000000

B.借:单位活期存款50000000贷：贷款—本金50000000

C.借:贷款—本金50000000贷:库存现

D.借:库存现金50000000贷:单位活期存款5000000【答案】：A146.()是国家调节经济的启动者。

A.中央银行

B.商业银行

C.金融体系

D.金融机构【答案】：A147.金融机构最基本的功能是（）。

A.充当信用中介

B.充当支付中介

C.提供金融服务

D.解决信息不对称的问题【答案】：A148.依照2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》，不良贷款率一般不应高于（）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.6%【答案】：C149.存款时不约定存期，支取时需提前通知商业银行约定支取存款日期和金额方能支取，这是（）。

A.单位定期存款

B.单位协定存款

C.单位活期存款

D.单位通知存款【答案】：D150.作为（），在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。

A.做市商

B.经纪商

C.中间商

D.服务商【答案】：A151.剔除通货膨胀因素的汇率称为()。

A.官方汇率

B.开盘汇率

C.套算汇率

D.实际汇率【答案】：D152.提示付款期为自票据到期起10日内的票据是()。

A.支票

B.银行本票

C.银行汇票

D.商业汇票【答案】：D153.信用是以偿还和付息为条件的()单方面运动。

A.使用价值

B.价格

C.货币

D.价值【答案】：D154.在我国证券交易所中，股票开盘价的形成方式是（）。

A.公开喊价

B.做市商定价

C.连续竞价

D.集合竞价【答案】：D155.在保险经营中，体现保险经济补偿功能的业务是（）。

A.保险承保

B.保险理赔

C.保险资金投资

D.保险咨询【答案】：B156.证券公司最本源、最基础的业务是（）。

A.兼并与收购

B.财务顾问

C.证券承销

D.基金管理【答案】：C157.（2018年真题）在现代经济中，主要的货币形式是（）。

A.商品货币

B.代用货币

C.信用货币

D.实物货币【答案】：C158.下列金融机构中,属于政策性金融机构的是（）。

A.村镇银行

B.中国农业发展银行

C.农村信用会作社

D.中国农业银行【答案】：B159.商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载()字样。

A.“委托收款”

B.“不得更改”

C.“汇票”

D.“承兑”【答案】：A160.假定某投资者在某年3月1日以期货方式按每股30元的价格买进1000股A公司股票，交割日为同年6月1日。同年5月12日该股票价格涨到32元，该投资者随即以每股32元的价格卖出该股票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契约税等交易成本，从这项交易中该投资者（）元。

A.亏损2000

B.亏损3000

C.获利2000

D.获利3000【答案】：C161.某客户于2013年5月1日向银行申请贴现，票据金额为60万元，票据到期日是2013年5月11日，该银行审查同意后，办理贴现，假设贴现率为月利率2.25‰，贴现期按10天计算，贴现利息为（）元。

A.45

B.450

C.495

D.1250【答案】：B162.河南省某大学拟到广东省采购一批教学设备,全额1亿元,由于账户资全不足,该大学向开户银行申请期限为1年的贷款5000万元,银行要求甲单位为该笔贷款担保,三方已签订协议,贷款已办妥。

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款账户【答案】：B163.损失发生之前，运用各种工具，力求消除各种隐患，减少风险发生的因素，将损失的严重后果减少到最低程度，这是风险管理的（）。

A.控制法

B.财务分析法

C.度量法

D.评估法【答案】：A164.我国自行开办的最早的现代商业银行是（）。

A.丽如银行

B.中国通商银行

C.英格兰银行

D.交通银行【答案】：B165.商业银行以发行普通股方式筹集资本金的优点是（）。

A.发行手续相对简便

B.不会使股东控制权削弱

C.无固定的股息负担

D.有固定的偿还期【答案】：C166.某年末，A银行存款余额为8万亿元，同比增长10%；A银行当年利息支出2400亿元，同比降低5%；存款保险费、广告宣传费、人员工资、办公费等营业成本1600亿元，同比增长5%。假设A银行使用的法定存款准备金率为17%。

A.4%

B.5%

C.6%

D.7%【答案】：C167.在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求()。

A.增加

B.减少

C.不变

D.先增后减【答案】：A168.将全国的金融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权力，在中央一级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监管国内不同金融机构的监管体制是（）。

A.一元多头式金融监管体制

B.二元多头式金融监管体制

C.集权式金融监管体制

D.跨国式金融监管体制【答案】：A169.证券回购业务实际上是一种（）行为。

A.商业贷款

B.信用贷款

C.证券交易

D.证券抵押融资【答案】：D170.证券公司为证券交易创造一个流动性较强的二级市场并维持市场价格的相对稳定，这指的是证券公司充当（）的角色。

A.经纪商

B.交易商

C.做市商

D.发行商【答案】：C171.某企业的2019年的营业利润为100万元，营业外支出为10万元，营业外收入为30万元，那么该企业2019年的利润总额为（）万元。

A.130

B.140

C.90

D.120【答案】：D172.“金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门、岗位和人员”。这是指金融风险管理的（）。

A.全面风险管理原则

B.集中管理原则

C.垂直管理原则

D.独立性原则【答案】：A173.金本位制以（）为货币制度的基础。

A.美元

B.人民币

C.英镑

D.黄金【答案】：D174.单位活期存款一般采用余额表计息，余额表各户逐日余额相加之和即为（）。

A.利息总数

B.计息积数

C.计息余额

D.存款余额【答案】：B175.根据（）的不同，基金可分为封闭式基金和开放式基金。

A.组织形态

B.投资对象

C.运作方式

D.筹集方式【答案】：C176.根据巴塞尔协议的内容，下列属于核心资本的是（）。

A.呆账准备金

B.非积累优先股

C.投资风险准备金

D.长期金融债券【答案】：B177.在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于()。

A.5％

B.10％

C.25％

D.50％【答案】：B178.根据以下资料，回答93-96题：

A.2.21%

B.2.53%

C.3.83%

D.4.39%【答案】：C179.政策性住房借款的信贷资金来源是()。

A.银行的自营贷款

B.国家财政拨付

C.住房公积金

D.金融机构债券融资【答案】：C180.风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理()的表现。

A.全面风险管理原则

B.垂直管理原则

C.集中管理原则

D.独立性原则【答案】：D181.按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规