《金融学基础》 -课件 第7章 商业银行

第七章商业银行商业银行概述目录CONTENTS商业银行的业务商业银行管理010203商业银行存款货币创造040101

商业银行概述一、商业银行的产生一、商业银行的地位现代商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。商业银行是企业商业银行是经营货币的特殊企业商业银行是特殊的金融企业（它是唯一能吸收活期存款、创造货币的金融机构）一、商业银行的产生资料来源：手把手教你读财报2一、商业银行的产生资料来源：手把手教你读财报2一、商业银行的产生中国银行中国农业银行中国工商银行中国建设银行中国交通银行中国邮政储蓄你认为哪家银行的市值最高？农业银行工商银行中国银行建设银行ABCD提交交通银行E投票最多可选1项一、商业银行的产生2020.5.29第一节商业银行的产生与发展

一、商业银行的产生2019.22020.5.30你认为2019年，哪家银行净利润最高？提交农业银行工商银行中国银行建设银行ABCD交通银行E投票最多可选1项第一节商业银行的产生与发展

一、商业银行的产生2018年一、商业银行的产生一、商业银行的产生2020.5.22一、商业银行的产生商业银行值得投资吗？招商银行的估值为什么比其他商业银行的高，使用上述方法计算招商银行上市至今的年复合增长率。作答正常使用主观题需2.0以上版本雨课堂主观题10分二、商业银行的职能【视频】罗斯柴尔德家族1.信用中介商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。通过吸收存款和借款等负债业务将社会中的闲散资金集中起来，再将这部分资金通过贷款和投资等资产业务提供给资金短缺者使用。银行的核心业务是左手揽储，右手放贷然后赚取利息差等收益二、商业银行的职能243商业银行职能4.金融服务商业银行利用其提供的信用中介和支付中介服务，凭借自身的优势，借助先进的技术和手段，为客户提供种种业务。为客户提供信托、租赁、代理和咨询业务并从中取得手续费收入。2.支付中介商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制，即商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如电汇资金、电子支付、支付现金等。3.信用创造商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。三、商业银行的组织形式单一银行制又称独家银行制，是指商业银行的业务只通过设立总行来进行经营，不设立任何分支机构的制度，即商业银行设立后仅通过一个网点来向客户提供所有的服务。目前，采用这种组织形式的国家只有美国。→（一）单一银行制分支行制也称总分行制，是指设置总行之外，还可根据业务发展的需要在国内外设置若干分支机构，并在总行领导下实行统一经营和管理的银行组织形式。目前，大多数国家都采取该种银行制度，中国。→（二）分支行制三、商业银行的组织形式银行持股公司制也称持股公司制，是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干银行股票，并且由股权公司来控制银行的实际业务和经营决策权的一种银行制度。主要有两种类型：一是非银行控股公司；二是银行控股公司。→（三）银行持股公司制目前，我国也存在银行持股公司制：中国银行通过持股形式设立的中银国际，中国建设银行和摩根斯坦利公司联合设立的中国国际金融有限公司；中国工商银行设立的工商东亚金融控股公司；中信银行收购中信国际金融控股有限公司、控股中信银行有限公司。三、商业银行的组织形式连锁银行制是指由个人或集团控制两家以上商业银行的组织形式。其并非以持股公司的方式出现，而是由个人或集团来进行控制和管理，使商业银行在大量资本的获取上增加了难度，不利于银行的发展。→（四）连锁银行制三、商业银行的组织形式由某一集团公司控制或收购若干家银行，但是被控制或收购的银行仍然具有独立法人地位，这种商业银行组织制度属于（

）制度。A．持股公司B．单一银行C．连锁银行D．分支银行【答案】A四、商业银行的发展分业经营是指业务分离型的商业银行，商业银行只能在自身业务范围内开展各项业务，不得涉及证券、保险、信托机构

等相关业务，各行业之间有严格的业务界限。优点：提高专业化服务，有效控制其信用扩张和投资风险，增强经营的安全性；缺点：抑制竞争，不利于商业银行业务的综合全面发展。→（一）商业银行的发展模式混业经营是指业务全能型的商业银行，商业银行不仅可以经营自身的业务，也可经营证券、保险、信托机构等相关业务，各金融机构可以进入对方领域进行业务交叉经营。优点：跨业经营，利于扩大经营范围和规模，提高经营效率和增强竞争力。缺点：易造成金融市场的垄断，增加经营风险和金融监管的难度。(1)(2)

分业经营混业经营招行利息收支某商业银行向某企业贷款5000万元，体现了商业银行（）职能。支付中介信用中介信用创造货币创造ABCD提交单选题1分五、商业银行的经营原则盈利性

安全性流动性三性原则商业银行的经营原则原则概念特点关系安全性原则要求其尽可能的减少风险三大原则中的首要原则既有联系又有矛盾：1、流动性与安全性成正比，流动性越强，风险越小，安全性就有保障；2、流动性、安全性与盈利性成反比，流动性越高，安全性越好，银行盈利水平就会越低；流动性原则银行资产在不受损失的条件下能迅速变现的能力；盈利性原则是指商业银行获得利润的能力盈利性越高，获得盈利能力越强；追求盈利是商业银行经营的核心目标7.6硅谷银行倒闭危机始末深度解析截取视频【练一练】商业银行经营目标的矛盾是（

）。A．流动性与盈利性B．流动性与安全性C．盈利性与安全性D．没有矛盾0202商业银行的业务一、商业银行资本金1.自有资本又称银行资本金，是银行股东为赚取利润而投入银行的货币或保留在银行的收益，代表着股东的所有者权益。核心功能：吸收损失→（一）自有资本2.“巴塞尔新资本协议”及其资本管理为更准确反映银行实际承受的风险水平，实现保障银行稳健、安全运营的目标。2004年巴赛尔委员会推出了“巴塞尔新资本协议”，又称为“巴塞尔协议Ⅱ”。该协议在统一银行业的资本及其计量标准方面做出了改进，全部覆盖对信用风险、市场风险和操作风险的资本要求，并提出了有效资本监管的“三大支柱”：最低资本充足率、监管当局的监督检查和市场约束。→（一）自有资本4.我国监管资本与资本充足率要求主要有如下两个方面：1）监管资本的构成根据《商业银行资本管理办法》，我国商业银行的监管资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。2）资本充足率的计算及监管要求资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本金与风险加权资产之间的比率。→（一）自有资本→（一）自有资本关系名词解释一级资本（即核心资本）核心一级资本一般风险准备是指从事证券业务的金融企业按规定从净利润中提取，用于弥补亏损的风险准备。其他一级资本永续债、优先股二级资本（即附属资本）二级资本工具即次级债，是指银行发行的，固定期限不低于5年，除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务是索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务在大多数国家已成为银行附属资本的重要来源。超额贷款损失准备是指商业银行实际计提的贷款损失准备超过预期损失的部分，即商业银行实际计提的贷款损失准备超过最低要求的部分。→（一）自有资本注：（1）总资本=核心一级资本+其他一级资本+二级资本（2）资本扣减项：商誉、贷款损失准备缺口根据《商业银行资本管理办法》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于5%、6%和8%；第二层次为计提储备资本（也叫缓冲资本）要求为2.5%；第三层次是系统重要性银行附加资本要求为1%；第四层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求。也就是说对于系统重要性银行，比如国有四大行，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于8.5%、9.5%和11.5%。另外，特殊情况下，监管机构还可以要求商业银行额外计提0—2.5%的逆周期资本。→（一）自有资本【练一练】1.分别计算该银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率；2.三个指标是否满足监管要求，为什么？【练一练】→（一）自有资本【练一练】某商业银行的信用风险加权资产为400万，市场风险加权资产为300万，操作风险加权资产为300万，资本扣减项为100万，根据巴赛尔协议3的要求，该银行的资本金应（）。A、资本金不高于180万元B、资本金不低于180万元C、资本金不高于140万元D、资本金不低于140万元→（一）自有资本一、商业银行的负债业务→（一）自有资本→（一）自有资本2016年中国商业银行分机构类资本充足率情况图来源：中国银行业监督管理委员会网站招商银行的资本充足率情况

【案例1】以下是我国某商业银行资本和资产有关情况(不考虑市场风险资本因素)：序号项目期末余额1实收资本1502各种公积203未分配利润304优先股505永续债306对未并表金融机构的资本投资07风险加权资产40001、下列项目中，属于该银行核心资本的有()。A.各种公积B.未分配利润C.永续债D.长期次级债务答案：AB2、该银行的资本充足率为()。A.4%B.5%C.7%D.8%答案：C资本充足率=280/4000=资本金/风险加权总资产3、该银行的核心一级资本充足率为()。A.4%B.4.5%C.5%D.6.25%答案：C=200/40004、根据规定，中国银保监会可要求其采取的措施有()。A.降低风险资产的规模B.制定资本补充计划C.限制资产增长速度D.调整高级管理人员答案：ABC资产风险权重划分现金资产0%中央政府债券0%地方政府债券20%有抵押的贷款50%无抵押的贷款100%计算题：某银行A有100亿元资产，95亿元负债。银行的资产构成如下：存款准备金10亿元；政府债券10亿元；抵押贷款30亿元；其他贷款50亿元。若规定存款准备金和政府债券的风险权重为0%，抵押贷款的风险权重为50%，其他类型贷款的风险权重为100%。请计算该银行的资本充足率？作答正常使用主观题需2.0以上版本雨课堂可为此题添加文本、图片、公式等解析，且需将内容全部放在本区域内。正常使用需3.0以上版本解答如下:（1）银行资本=资产-负债=100-95=5亿元。（2）风险加权资产=10*0%+10*0%+30*50%+50*100%=65亿元（3）资本充足率=银行资本/风险加权资产=5/65=7.69%答案解析答案解析主观题10分二、商业银行的负债业务（一）存款负债是商业银行最主要的资金来源，银行存款的吸收要受到客户意愿的限制，属于商业银行的被动性负债。第四节商业银行的主要业务

一、商业银行的负债业务（二）借款负债①再贷款，指商业银行用自己所持有的合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。②再贴现，指商业银行将通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据向中央银行申请再次贴现，以获得资金。1．向中央银行借款知识链接：贷款：一般是指商业银行等金融机构向企业、单位、个人等客户的借款。贴现：是指企业或个人等商业银行客户由于资金需要，将未到期的票据转让给商业银行，商业银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。【例题】银行以年贴现率10%为顾客的一张面额为1万元、72天后才到期的票据办理贴现，试计算贴现付款额。同业借款是指商业银行通过向其他商业银行或金融机构临时性借入资金的业务，主要包括同业拆借、转贴现和转抵押。

同业拆借主要是指金融机构之间的临时性借款，用于相互之间短期资金余缺的调剂。

转贴现是指商业银行通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据转售给其他商业银行或贴现机构以获取资金的行为。

转抵押是指商业银行在资金短缺，准备金头寸不足时，将自己所持有的金融资产和发放抵押贷款而获得的借款客户提供的抵押品，再次向其他银行申请抵押贷款以取得资金的行为。2．同业借款回购协议是指商业银行向放贷人出售证劵，并承诺在未来某一段时间按议定的价格再购回这些证劵的行为。从实质来看，回购协议是以证券为质押的短期资金的借贷活动。3．回购协议1天16690817天30041314天9606121天160511个月228962个月67223个月98544个月12146个月14649个月1231年311表5-22014年我国银行间质押式回购交易统计表单位：亿元发行金融债券是商业银行作为发行人，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式，是商业银行中长期借入资金的行为。4．发行金融债券

金融债券的期限较长，通常为10～30年，持有者在到期前只能在流通市场上转让而不能提前要求兑付。

其利率和安全性都介于企业债券和政府债券之间，相对来说，风险较小，收益较高。商业银行不仅可以在国内市场获得融资，同时也可将自己的筹资渠道扩展到整个国际金融市场，在国际货币市场和资本市场中筹措短期和中长期的资金。5．国际金融市场借款三、商业银行的资产业务资产业务是商业银行利用负债业务筹集来的资金进行运用以获取收益的业务。商业银行的资产业务主要有现金资产业务、贷款业务和投资业务。（一）现金资产业务库存现金库存现金是银行存放在金库中的纸币和硬币，主要为了方便客户随时取现和银行自身的日常零星开支。在中央银行的存款即商业银行存放在中央银行账户的存款准备金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放同业款项即商业银行存放在代理行或相关商业银行的存款，目的是便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。在中央银行的存款存放同业款项现金资产主要包括库存现金、在中央银行的存款和存放同业款项。银行的业务纷繁复杂一旦链条上的任一客户无法还贷整个链条都可能出问题为了防止银行将储户存款都贷出去导致储户取款时银行无法足额兑付央行推出了存款准备金制度法定存款准备金：法律规定金融机构必须存在中央银行里的，这部分资金叫做法定存款准备金。法定存款准备金率是指中央银行规定的商业银行必须缴存中央银行的法定准备金占其存款总额的比率。（一般由央行规定）超额存款准备金是金融机构自身决定的并且存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、或作为资产运用的备用资金，以抵御未知风险。法定存款准备金率法定存款准备金率2018年人民币利率表【案例2】假设某商业银行的业务如下：①各项存款2200万元;②各项贷款1400万元;③库存现金10077万元;④向央行办理票据再贴现100万元：⑤开办信托投资业务150万元;⑥发行金融债券300万元;⑦在央行存款200万元;⑧承诺向水电厂贷款80万元。

1、该银行的负债业务总金额为(

)万元。

A.2500

B.2600

C.2800

D.3000【参考答案】B该银行的负债业务总金额=存款+再贴现+发行金融债券：2200+100+300=2600万元。选B。2、向中央银行融通资金的形式，除了再贴现外，还有(

)。A.再贷款B.转贴现C.在公开市场上出售证券D.回购协议【参考答案】AC向中央银行融通资金的形式有再贴现、再贷款以及在公开市场上出售证券，转贴现属于同业贷款。选AC。3、该行开办的信托投资业务属于(

)。A.资产业务B.负债业务C.投资业务D.中间业务【参考答案】D信托业务可以由专业的依托公司经营，也可以由商业银行作为中间业务经营。选D。4、

除了库存现金，商业银行的现金资产还包括(

)。A.超额存款准备金B.票据贴现

C.存放同业存款D.法定存款准备金【参考答案】A,C,D现金资产是指金融企业持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产。包括：库存现金、中央银行准备金存款、存放同业存款。5、按法定存款准备金率为8%计算，该商业银行可自由动用在中央银行的存款金额为(

)万元。

A.24

B.88

C.100

D.200【参考答案】A法定存款准备金=2200×8%=176万元，则可自由动用的存款=200-176=24万元。选A。（二）贷款业务按照贷款的期限，可分为活期贷款、定期贷款和透支1.

活期贷款是指商业银行在发放贷款时并没有规定借款人的还款期限，银行可随时收回，借款人也可随时偿还的贷款。

定期贷款即商业银行规定了还款期限，借款人需在约定期限内还本付息的贷款。按照偿还期限长短的不同，定期贷款又可划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款三种。

透支是指银行允许客户在约定的范围内签发超过其存款余额的支票并给予兑付的一种临时融通资金的贷款。透支贷款具有随时偿还的义务，一般按天计算利息。按照贷款的保障条件：2.按照贷款的质量或风险程度，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款3.

正常贷款：指借款人能够按照约定在规定的期限内还本付息，不存在可能导致贷款无法正常偿还的因素，银行也不存在会遭受损失的可能性。（贷款损失可能性0%）

关注贷款：指借款人目前有能力偿还贷款的本金和利息，但可能存在一些因素会对未来的还款能力产生不利影响的贷款。（贷款损失可能性小于5%）按照贷款的质量或风险程度，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款3.次级贷款：指借款人的还款能力出现了明显问题，依靠其正常的经营收入已无法保证足额还款，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。（贷款损失可能性30%-50%）

可疑贷款：指借款人到期无法履行足额还款义务，即使执行担保，肯定会给银行造成损失的贷款。（贷款损失可能性50%-75%）

损失贷款：指银行在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然不能收回，或只能收回极少部分的贷款。（贷款损失可能性75%-100%）次级、可疑、损失类贷款称为不良贷款。招商银行的不良贷款率1.16%[案例3]2012年年末，按照贷款五级分类的口径，我国某商业银行各类贷款余额及贷款损失准备的情况是：正常贷款1000亿元：关注贷款100亿元：次级贷款20亿元；可疑贷款10亿元；损失贷款10亿元；贷款损失准备100亿元。1、该商业银行的不良贷款总额是（）亿元A.10B.20C.40D100【答案】：C,不良贷款是次级、可疑、损失类贷款的总和，是40亿。2、该商业银行的不良贷款率是（）A.12.28%B.3.51%C.1.75%D.0.88【答案】：B,不良贷款率是40/1140=3.51%3、该商业银行的贷款拨备率是（）A.14.4%B.10%C.8.77%D.4%【答案】：C,贷款拨备率=贷款损失准备金/各项贷款总额=100/1140=8.77工商银行：2017全年净利润2875亿元日均赚7.88亿元新浪财经讯3月27日消息，中国工商银行(5.870,-0.01,-0.17%)晚间正式披露年报。年报显示，2017年实现净利润2875亿元，比上年增长3%。截至2017年末不良贷款率1.55%，2016年末1.62%。截至2017年末拨备覆盖率154.07%，2016年末136.69%。截至2017年末资本充足率15.14%，2016年末14.61%。截至2017年末核心一级资本充足率12.77%，2016年末12.87%。工商银行每股末期股息0.2408元人民币，派息总额858.23亿元【知识链接】拨备覆盖率也称“拨备充足率”，是银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。【知识链接】拨备覆盖率【小故事】妈妈每天给小明10块零花钱，但小明最多只能花7块，因为妈妈要求小明必须留3块钱应急。突然有一天，妈妈对小明说，以后留2块钱应急就好了，小明每天就能花8块了！（监管层这是告诉银行，不用储备那么多粮食了，拿出部分粮食“卖”个好价钱吧。增加了银行的盈利空间）拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%（三）证券投资业务商业银行经营证券投资目的增加收益保持流动性分散风险将剩余的闲置资金用于证券投资，不仅满足经营业务多样化的策略，而且可从投资中获得利息收入和增值收入。强大的感染力、影响力证券资产在金融市场上随时卖出用以变现，可以同时满足流动性和盈利性的需求。商业银行证券投资的主要对象是流动性较强和安全性较高的政府债券。但对股票的购入，国家一般多加以限制或禁止四、商业银行的中间业务为了提高客户的覆盖率和银行利润率，商业银行逐渐向中间业务领域发展以增加银行的非利息收入。强大的感染力、影响力中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，利用自身的技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并从中收取手续费的业务。中间业务的特点商业银行既不作为债权人也不作为债务人接受客户的委托办理业务来获得手续费和佣金中间业务的风险较小，收益较高不在商业银行资产负债表中反映。（一）银行卡业务银行卡是商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，是电子货币的一种，为日常现金的存取、支付结算和透支提供了便利。（二）结算业务1．结算业务强大的感染力、影响力现金结算是指通过使用现金的方式来完成货币收付的一种结算方式。转账结算是以票据和结算凭证为依据，通过银行转账方式，将款项从付款人账户转到收款人账户的一种结算形式。该种结算方式所占的比重较大。2、结算工具和方式强大的感染力、影响力

同城结算是收款人和付款人在同一地区的银行开户而进行款项划拨的结算方式。

异地结算是收款人和付款人不在同一地区的银行开户而进行款项划拨的结算方式。（三）信托业务强大的感染力、影响力信托是指拥有财产所有权的人将自己的财产委托他人代为管理和运用，为指定人谋取利益的经济行为。在信托关系三个关系人：委托人、受托人和受益人。（四）租赁业务强大的感染力、影响力融资性租赁是商业银行出资购买承租人所需的设备，后将设备租给承租人使用，从中收取租金以收回设备的投资、利息和应得利润的一种融资方式。这类租赁业务的租期一般都比较长，在使用期间内，由承租人负责设备的维修和保养，且在租赁期限内，承租人不得退租，若租赁期满后，其可选择退租、续租或留购。融资性租赁：04020301自营租赁售后回租转租赁杠杆租赁（五）代理业务强大的感染力、影响力代理业务是指商业银行接受客户的委托，代为办理客户指定的经济事务的业务。商业银行的代理业务主要包括代理收付（如代发工资、代理收付罚款、税款、劳务费、水电等生活费用等）代理证券（如代理发行股票和债券、代理有价证券的买卖、代发股息红利等）代理保管（商业银行代客户保管各种贵重物品、有价证券和出租保管箱）等招商银行手续费及佣金收入六、商业银行的表外业务表外业务是指商业银行所从事的在业务发生时不影响商业银行的资产负债总额和结构，但在一定条件下可能转化为商业银行的资产或负债，能够为商业银行带来可观的业务收入或减少风险的那些业务。风险较高，收益较高【例子】小明和小红两人搞对象，恩恩爱爱，住到了一起，但是还没领证。小红一直在催，但是小明不着急。丈母娘不愿意了。于是小明的爸爸出面承诺：我们家小明是一个好孩子，肯定会娶你家闺女的，不用担心。如果最后两人掰了，我会赔你们家100万。这个承诺对于小明爸爸来说，就是一笔表外业务，因为老头在承诺那天并未拿出100万，并未让他的银行账户减少100万。但如果最终没有领证，那么老头就得拿出100万给小红家。这事儿现在尚未定论。贷款出售贷款承诺备用信用证0303商业银行管理一、商业银行的资产负债管理（一）资产负债管理的基本原理1.规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡。2.结构对称原理是一种动态资产结构与负债结构的相互对称和统一平衡。3.速度对称原理偿还期对称原理，是指银行资产分配应根据资金来源的流转速度来决定，银行资产与负债偿还期应保持一定程度的对称关系。4.目标互补原理目标互补原理是指银行经营目标中的安全性、流动性和盈利性三方面的均衡不是绝对的平衡，而是可以互相补充的。一、商业银行的资产负债管理（二）资产负债管理的内容1.资产管理2.负债管理3.资产负债综合管理表7-8利率敏感缺口、利率变动与银行净利息收入的变动情况一、商业银行的资产负债管理（二）资产负债管理的内容如果某商业银行存在一个20亿元的正缺口，则5%的利率下降将导致其利润()A.增加10亿元B.增加1亿元C.减少1亿元D.减少10亿元答案：C二、商业银行的风险管理商业银行的主要风险类型是指借款人发生到期无法还本付息的行为，从而使银行不能按期收回本息所带来损失的可能性。通常包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四种。是指商业银行无法满足客户随时提存的需求和合理贷款需求而可能给银行带来损失，甚至挤兑破产的风险。国家风险是指因某国经济、政治和社会环境发生变化而可能对外国人的债务和证券投资产生潜在影响的风险。信用风险市场风险流动性风险国家风险（一）主要的风险类型二、商业银行的风险管理（一）主要的风险类型操作风险声誉风险法律风险战略风险二、商业银行的风险管理（二）风险管理的主要策略

风险预防是商业银行采取各种预防措施来防范可能发生的风险。如向中央银行缴纳法定存款准备金。

风险分散是商业银行通过多元化的投资组合来避免风险过于集中的方式，“不把鸡蛋放在一个篮子里”。风险转移：出口信贷和贷款担保风险对冲：信用衍生品。风险回避（风险抑制）是商业银行对一些明显存在风险的业务采取回避的方式，主动放弃某些高风险或银行不了解且无把握的业务。风险补偿是商业银行利用资本、利润、担保品处理收入等资金来补偿其所遭受的损失。0404商业银行存款货币创造（一）原始存款原始存款指商业银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。是指商业银行吸收的，能增加其准备金的存款（原始存款存入多少，准备金就增加多少）。原始存款是商业银行进行信用扩张和创造派生存款的基础。（二）派生存款派生存款指银行由发放贷款、贴现或投资等活动而创造出的超过原始存款的存款，是原始存款的派生和扩大。派生存款产生的过程，就是商业银行吸收存款、发放贷款，形成新的存款额，最终导致银行体系存款总量增加的过程。（三）存款准备金法定存款准备金=法定存款准备率×存款总额存款准备金=超额准备金+法定存款准备金存款货币的创造与消减过程，为简化分析，基本假设如下：银行体系由中央银行和商业银行所构成，且最初银行体系的存款为零。部分存款准备金制度，法定存款准备金率为10％，且沒有超额存款准备金。沒有现金流失（现金漏损率：现金在存款中的比率=0）。只有活期存款，没有定期存款。资产负债在中央银行的法定存款准备金10000贷款90000存款100000表9-1A商业银行的T型账户单位：元资产负债在中央银行的法定存款准备金9000贷款81000存款90000表9-2B商业银行的T型账户单位：元资产负债在中央银行的法定存款准备金8100贷款72900存款81000表9-3C商业银行的T型账户单位：元商业银行存款法定存款准备金贷款A1000001000090000B90000900081000C81000810072900……………………合计1000000100000900000表9-4商业银行存款货币创造过程率（即存款乘数,存款倍数）

【练习题】假定某商业银行吸收到1000万元的原始存款，然后贷放给客户，法定存款准备金率为12%，超额准备金率为3%，现金漏损率为5%，则存款乘数是()A.5.0B.6.7C.10D.20答案：A.1/(12%+3%+5%)=5,存款乘数=货币乘数＝1/(r+e+c)其中：法定准备金率——r超额准备金率——e现金漏损率——c案例4：我国某商业银行2009年底业务基本情况如下：贷款余额180亿元，加权风险总资产125亿元，存款余额240亿元。2009年底的法定存款准备金率为18%，2010年初调整为16%。2010年该行计划开展的业务是：发放新贷款20亿元，吸收存款40亿元，办理居民委托投资550万元，向央行办理票据再贴现8000万元，办理企业未到期的票据贴现5500万元，向光明电厂投资入股2亿元。1、2009年底该行的存款准备金至少应为()亿元。A.8.4B.10C.43.2D.44.8答案：C，240X18%=43.22、假设该行2009年底没有超额准备金，2010年吸收存款40亿元后即存入央行10亿元，此时该行可动用的在央行的存款是