烟草专卖案件查处操作规范

烟草专卖案件查处操作规范一、总则1.1制定目的为进一步规范烟草专卖行政主管部门及其执法人员的行政执法行为，提高烟草专卖案件查处工作的质量和效率，确保依法行政，维护国家利益、消费者利益和零售户合法权益，依据国家相关法律法规，结合烟草专卖执法工作实际，制定本操作规范。1.2制定依据本规范主要依据《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》、《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政强制法》、《烟草专卖行政处罚程序规定》、《烟草专卖许可证管理办法》等法律法规及规章制定。1.3适用范围本规范适用于各级烟草专卖行政主管部门及其执法人员依法对违反烟草专卖法律法规的行为进行立案、调查、取证、审理、决定、执行等查处活动的全过程。1.4基本原则合法原则：查处活动必须主体合法、依据合法、程序合法、内容合法。公正原则：以事实为依据，以法律为准绳，平等对待当事人，排除不相关因素的干扰。公开原则：除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，执法依据、程序、结果应当公开。教育与处罚相结合原则：在纠正违法行为的同时，应当注重教育，引导当事人自觉守法。高效便民原则：严格遵守法定时限，提高执法效率，为当事人提供便利。二、案件管辖与受理2.1管辖原则烟草专卖违法案件的管辖遵循以下原则：地域管辖：违法行为发生地的烟草专卖行政主管部门管辖。违法行为发生地包括违法行为实施地、违法行为结果发生地。级别管辖：各级烟草专卖行政主管部门按照职责分工，分别管辖本辖区内的案件。重大、复杂案件可由上级主管部门指定管辖或直接管辖。指定管辖：对管辖发生争议的，报请共同的上一级行政机关指定管辖。移送管辖：发现受理的案件不属于本机关管辖的，应当移送有管辖权的行政机关。2.2案件来源与受理案件来源主要包括：日常市场检查发现、群众举报投诉、上级交办、其他机关移送、媒体曝光、自查发现等。举报投诉受理：设立并公布举报电话、信箱、电子邮箱等渠道，专人负责受理。对举报人信息应严格保密，不得泄露。对实名举报的，应当将处理结果告知举报人。对不属于本机关管辖的举报，应告知举报人向有管辖权的机关举报。线索核查：对获取的案件线索，应及时进行初步核查。核查可采用询问、现场检查、调取书证等方式，但不得采取限制人身自由等强制性措施。经核查，认为有违法事实需要追究法律责任的，应当立案。三、立案程序3.1立案条件同时符合下列条件的，应当予以立案：有明确的涉嫌违法行为人。有初步证据证明存在违反烟草专卖法律法规的事实。属于本机关管辖范围。依法应当给予行政处罚。3.2立案审批执法人员填写《立案报告表》，详细载明案件来源、当事人基本情况、涉嫌违法事实摘要、立案依据及初步证据等，报本机关负责人审批。负责人应当在规定时限内（通常为收到报告之日起7个工作日内）作出是否立案的决定。3.3不予立案与撤销立案不予立案：经核查，没有违法事实，或者违法事实显著轻微不需要行政处罚，或者不属于本机关管辖的，决定不予立案。对于实名举报的，应将不予立案决定及理由告知举报人。撤销立案：立案后，经进一步调查，发现不存在违法事实，或者违法行为已过追究时效，或者有其他依法不应追究情形的，应当撤销立案，并制作《撤销立案决定书》。四、调查取证4.1调查人员要求调查取证必须由两名以上持有有效烟草专卖执法检查证件的执法人员共同进行，并向当事人出示证件，表明身份。4.2证据种类与要求烟草专卖案件证据包括但不限于：书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人的陈述与申辩、鉴定意见、勘验笔录和现场笔录等。所有证据必须具有合法性、客观性、关联性。4.3主要取证方式与操作规范4.3.1现场检查（勘验）程序要求：制作《现场检查（勘验）笔录》，客观、全面、准确地记录检查时间、地点、过程、发现的违法物品数量、状态、存放位置及现场处置情况等。证据固定：对现场发现的涉案烟草专卖品，应当拍照或录像固定证据。对可能灭失或事后难以取得的证据，可依法先行登记保存。当事人确认：笔录应当交由当事人或现场负责人核对并签字确认。当事人拒绝签字或不在场的，应邀请两名以上无利害关系的见证人见证，并在笔录中注明情况。4.3.2询问当事人及证人个别进行：询问应当个别进行，并制作《询问笔录》。权利义务告知：询问前应告知被询问人如实陈述的义务及作伪证的法律责任。笔录规范：笔录应如实记录问答内容，不得诱导、欺骗、胁迫。询问结束后，交被询问人核对，被询问人要求补正或修改的，应允许。核对无误后，由被询问人逐页签名或按指印，执法人员亦应签名。4.3.3先行登记保存适用条件：在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经本机关负责人批准，可以先行登记保存。程序要求：制作《先行登记保存通知书》，当场清点物品，开具《先行登记保存物品清单》，由当事人和执法人员签名或盖章。通知书应载明保存地点、期限、当事人权利和义务。期限与处理：先行登记保存期限为7日。应在7日内及时作出处理决定（如解除保存、转为证据登记保存等）。对易霉坏变质的烟草制品，应采取必要措施防止损失。4.3.4抽样取证适用情形：对数量较大的同类涉案物品，可以采取抽样取证的方式。程序要求：应当有当事人在场，开具《抽样取证物品清单》，标明样品名称、规格、数量等，由当事人和执法人员签名或盖章。样品处理：检验、鉴定后的样品应及时退还。无法退还的，应在清单中注明。4.3.5委托鉴定对涉案烟草专卖品的真伪、质量、价值等需要专业判断的，应委托具有法定资质的烟草质量检测机构进行鉴定，并取得书面《鉴定意见》。4.3.6电子数据取证固定方式：对网站、交易记录、通讯信息等电子数据，可通过截图、录屏、数据拷贝、委托技术鉴定等方式固定。证据转化：必要时可将电子数据转化为书面材料，并注明来源、提取过程、提取人等。4.4调查终结调查终结后，执法人员应当撰写《调查终结报告》，载明以下内容：当事人的基本情况。调查经过及采取的强制措施。已查明的违法事实、性质及主要证据。当事人陈述、申辩及听证情况。案件性质认定及法律适用意见。拟处理建议（处罚种类、幅度、依据）。其他需要说明的事项。五、案件审理与决定5.1审理机构与职责各级烟草专卖行政主管部门应设立案件审理委员会或指定专门机构负责案件审理工作，对调查终结的案件进行集体审议，确保处罚决定的公正、合法、适当。5.2审理内容案件事实是否清楚，证据是否确实、充分。定性是否准确，适用法律、法规、规章是否正确。办案程序是否合法。处罚建议是否适当。当事人陈述、申辩理由是否成立。5.3告知与听证5.3.1处罚事先告知在作出行政处罚决定之前，应当制作《行政处罚事先告知书》，告知当事人拟作出行政处罚的事实、理由、依据，以及当事人依法享有的陈述、申辩权。告知书应依法送达当事人。5.3.2听证程序听证范围：拟作出责令停产停业、吊销许可证、较大数额罚款（具体标准依据相关规定）等行政处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。听证申请：当事人要求听证的，应当在收到告知书后规定期限内提出。听证组织：当事人提出听证要求后，本机关应当依法组织听证。听证由非本案调查人员主持，当事人有权申请回避。听证结果：听证应当制作笔录，听证结束后，主持人应依据听证情况提出书面意见，连同听证笔录一并报送机关负责人，作为作出处罚决定的重要参考。5.4处罚决定决定作出：经审理、告知（及听证）程序后，由本机关负责人根据案件审理意见，依法作出行政处罚、不予行政处罚、移送司法机关等决定。决定书内容：制作《行政处罚决定书》，内容应包括：当事人的姓名或者名称、地址。违反法律、法规或者规章的事实和证据。行政处罚的种类、依据和具体内容。行政处罚的履行方式和期限。不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限。作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期。加盖作出行政处罚决定的行政机关的印章。送达：行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在场的，应当在七日内依照《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定送达。六、处罚执行与结案6.1处罚执行方式当事人自觉履行：当事人应当在处罚决定书规定的期限内履行。罚款收缴：罚款应当实行罚缴分离。当事人应到指定的银行缴纳罚款。依法可以当场收缴罚款的，必须出具省级财政部门统一制发的罚款收据。没收物品处理：依法没收的烟草专卖品，应按照国家有关规定公开销毁或变价处理，变价款全额上缴国库。处理过程应制作笔录，拍照或录像存档。许可证处理：依法作出吊销、撤销、注销烟草专卖许可证决定的，应及时收回许可证正、副本，并办理相关手续，予以公告。6.2强制执行当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，又不履行处罚决定的，作出处罚决定的烟草专卖行政主管部门可以自期限届满之日起三个月内，依法申请人民法院强制执行。6.3结案归档行政处罚决定执行完毕后，案件承办人员应当及时制作《结案报告》，报本机关负责人批准后结案。案件材料应当按照“一案一卷”的原则立卷归档。卷宗材料应齐全、规范，顺序合理，装订整齐，便于查阅。案卷材料一般应包括以下内容：序号材料名称备注1案卷封面、卷内目录2立案报告表及审批材料3案件移送、交办、指定管辖等文书如有4现场检查（勘验）笔录5先行登记保存通知书、清单及处理文书6抽样取证物品清单7询问笔录8书证、物证、视听资料、电子数据等证据材料9鉴定委托书及鉴定意见10调查终结报告11案件集体讨论记录12行政处罚事先告知书及送达回证13当事人陈述、申辩材料及复核意见14听证通知书、听证笔录、听证报告如有15行政处罚决定书及送达回证16罚款收据复印件或没收物品处理记录17延期/分期缴纳罚款审批材料如有18强制执行申请书及相关材料如有19结案报告20其他有关材料七、执法监督与责任追究7.1执法监督内部监督：上级烟草专卖行政主管部门应通过案卷评查、执法检查、专项督查、行政复议等方式，对下级部门的执法活动进行监督。外部监督：自觉接受人大、政协、司法机关、新闻媒体和社会公众的监督。信息公开：依法公开行政处罚决定信息，但不得泄露国家秘密、商业秘密和个人隐私。7.2责任追究烟草专卖行政执法人员有下列行为之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任；给当事人造成损失的，依法承担赔偿责任：违反法定程序实施行政处罚的。没有法定依据实施行政处罚的