合同价款调整审核流程规范

合同价款调整审核流程规范一、总则（一）目的规范。为规范合同价款调整审核流程，确保调整依据充分、程序合法、结果公正，特制定本规范。1.适用于公司所有涉及合同价款调整的审核工作。2.旨在提高审核效率，降低合同风险，保障公司合法权益。3.本规范由财务部牵头制定，经管理层审批后实施。二、适用范围（二）调整情形。合同价款调整适用于以下情形：1.法律法规政策变化导致合同履行成本发生重大变化。2.不可抗力事件导致合同部分或全部无法履行。3.双方协商一致同意调整合同价款。4.合同约定的其他调整情形。1.调整范围不包括因市场行情波动导致的常规价格变动。2.调整金额必须达到合同约定的最低标准。3.调整期限不得超过合同约定的最长审核周期。三、审核机构与职责（三）机构设置。设立合同价款调整审核委员会，由以下部门组成：1.财务部：负责审核调整金额的合理性。2.法务部：负责审核调整依据的合法性。3.业务部门：负责提供调整事由的真实性证明。1.审核委员会设主任1名，由财务部负责人担任。2.审核委员不得少于3人，实行合议制。3.重要调整事项需经全体委员三分之二以上同意。（四）职责分工。各部门职责如下：1.财务部：每月汇总审核申请，编制审核报告。2.法务部：提供法律支持，审核合同条款。3.业务部门：收集调整证据，配合审核工作。1.各部门需在规定时限内完成各自职责，逾期未完成的视为自动放弃。2.审核结果需经各部门会签确认。3.责任追究机制：因部门失职导致审核错误的，追究部门负责人责任。四、审核流程（五）申请提交。申请提交要求：1.业务部门填写《合同价款调整申请表》，附相关证明材料。2.申请表需经部门负责人签字，并加盖部门印章。3.提交时限不得超过合同约定或实际发生调整事项后的30日。1.申请材料必须真实完整，不得伪造或隐瞒。2.逾期提交的申请，经审核委员会批准后方可审核。3.申请表格式由财务部统一提供。（六）初步审核。财务部职责：1.审核申请表填写是否规范，材料是否齐全。2.初步核算调整金额，编制《初步审核意见书》。1.初步审核时限不得超过5个工作日。2.发现材料缺失的，一次性书面通知补齐。3.初步审核通过后，移交法务部复核。（七）复核确认。法务部职责：1.审核调整依据是否符合法律法规及合同约定。2.编制《法律复核意见书》，附法律依据清单。1.复核时限不得超过7个工作日。2.发现问题的，书面通知原部门限期整改。3.复核通过后，移交业务部门最终确认。（八）最终审核。业务部门职责：1.核实调整事由的真实性，确认调整金额的合理性。2.编制《最终审核报告》，经部门负责人签字确认。1.最终审核时限不得超过10个工作日。2.审核报告需附所有原始证据材料。3.审核通过后，报送审核委员会审议。（九）委员会审议。审核委员会职责：1.审议各部门提交的审核报告。2.形成最终审核意见，编制《合同价款调整审核决议》。1.审议会议每季度召开一次，紧急事项可临时召开。2.决议需经三分之二以上委员同意方为有效。3.决议书一式三份，分别由财务部、法务部、业务部门存档。五、调整实施（十）通知送达。审核决议生效后：1.财务部编制《合同价款调整通知书》，正式通知合同双方。2.通知书需加盖公司印章，并抄送法务部备案。1.通知送达时限不得超过3个工作日。2.送达方式采用挂号信或电子送达，并保留送达凭证。3.送达后5个工作日内，双方需书面确认收到。（十一）价款调整。调整方式包括：1.直接增减合同价款。2.调整支付比例或期限。3.补充签订调整协议。1.调整金额必须明确具体，不得含糊不清。2.调整后的合同条款需重新编号。3.调整协议需经双方签字盖章。（十二）变更登记。财务部职责：1.更新合同台账，记录调整事项。2.调整金额纳入财务预算管理。1.变更登记需在调整通知书送达后10个工作日内完成。2.财务预算调整需经管理层审批。3.合同台账电子版需备份至服务器。六、监督与问责（十三）监督机制。设立监督小组，由审计部牵头：1.定期抽查审核流程，检查合规性。2.编制《监督报告》，提出改进建议。1.监督小组每半年开展一次全面检查。2.发现问题的，书面通知相关部门限期整改。3.整改情况需书面反馈监督小组。（十四）问责标准。违反本规范的责任追究：1.部门失职：审核错误导致公司损失的，追究部门负责人30%赔偿责任。2.伪造材料：情节严重的，移交司法机关处理。3.逾期未审：每逾期一日，对责任部门罚款500元。1.责任认定需经管理层审批。2.罚款金额上缴公司财务。3.违规人员需接受公司内部培训。七、附则（十五）争议处理。合同双方对调整结果有异议的：1.向公司申请复核，复核决定为最终结果。2.复核不通过的，可向仲裁委员会申请仲裁。1.申请复核时限不得超过收到审核决议后的15日。2.仲裁费用由败诉方承担。3.仲裁结果与复核决定具有同等法律效力。（十六）解释权。本规范由财务部负责解释。（十七）生效日期。本规范自发布之日起施行，原有规定与本规范不一致的，以本规范为准。1.本规范每年修订一次，修订需经管理层审批。2.修订内容需书面通知全体员工。3.生效日期以公司公告为准。（十八）配套文件。需配套使用的文件：1.《合同价款调整申请表》2.《初步审核意见书》3.《法律复核意见书》4.《最终审核报告》5.《合同价款调整通知书》1.配套文件由财务部统一制作，编号管理。2.文件使用需登记台账。3.作废文件需销毁，并记录销毁情况。（