2025广西百色市小微企业融资担保有限公司招聘7人笔试历年难易错考点试卷带答案解析

2025广西百色市小微企业融资担保有限公司招聘7人笔试历年难易错考点试卷带答案解析一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）1、根据《民法典》，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝承担保证责任。这被称为（）。

A.先诉抗辩权

B.同时履行抗辩权

C.不安抗辩权

D.撤销权2、小微企业融资担保机构在计算担保放大倍数时，分母通常指的是（）。

A.注册资本

B.净资产

C.在保余额

D.代偿金额3、下列哪项不属于融资担保公司禁止从事的业务？（）。

A.吸收存款

B.发放贷款

C.受托发放贷款

D.自营投资国债4、在信贷担保审查中，“5C”原则中的“Capacity”指的是借款人的（）。

A.品德

B.资本

C.偿债能力

D.抵押品5、根据财政部相关规定，政府性融资担保机构应当逐步降低小微和“三农”融资担保费率至（）以下。

A.2%

B.1.5%

C.1%

D.0.5%6、某小微企业申请流动资金贷款担保，其资产负债率为85%，流动比率为0.8。从财务风险角度看，该企业（）。

A.偿债能力强，风险低

B.短期偿债压力大，风险较高

C.长期偿债能力极强

D.资金周转效率极高7、融资担保合同中，若未约定保证方式或约定不明确，根据《民法典》规定，应按照（）承担保证责任。

A.连带责任保证

B.一般保证

C.共同保证

D.最高额保证8、在反担保措施中，将企业的应收账款出质给担保公司，这种担保方式属于（）。

A.抵押

B.动产质押

C.权利质押

D.留置9、融资担保机构在进行保后管理时，发现借款人擅自改变贷款用途用于股市投资，担保机构首先应采取的措施是（）。

A.立即代偿

B.解除担保合同并要求提前清偿

C.视而不见

D.增加担保费10、下列关于融资担保公司准备金提取的说法，正确的是（）。

A.仅需提取未到期责任准备金

B.仅需提取担保赔偿准备金

C.应同时提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金

D.无需提取准备金11、根据《民法典》，保证合同是主债权债务合同的从合同。若主合同无效，保证合同效力如何？

A.有效

B.无效

C.效力待定

D.可撤销12、小微企业融资担保机构在计算担保放大倍数时，分母通常指的是什么？

A.注册资本

B.净资产

C.在保余额

D.代偿金额13、下列哪项不属于融资担保公司禁止从事的业务？

A.吸收存款

B.发放贷款

C.受托投资

D.诉讼保全担保14、在财务报表分析中，反映企业短期偿债能力的指标是？

A.资产负债率

B.流动比率

C.净资产收益率

D.总资产周转率15、根据《公司法》，有限责任公司的股东会会议作出修改公司章程的决议，必须经代表多少表决权的股东通过？

A.二分之一以上

B.三分之二以上

C.四分之三以上

D.全体一致16、下列公文文种中，适用于向上级机关请求指示、批准的是？

A.报告

B.请示

C.函

D.通知17、在担保业务中，“反担保”措施的主要目的是什么？

A.降低借款人利率

B.保障担保人追偿权的实现

C.提高银行放款速度

D.免除担保人责任18、下列哪项行为违反了职业道德中的“廉洁自律”原则？

A.拒绝客户赠送的礼品

B.接受客户安排的宴请并办理业务

C.如实披露担保费用

D.保守客户商业秘密19、若某小微企业申请流动资金贷款担保，银行最关注的第一还款来源是？

A.抵押物变现

B.股东个人资产

C.企业经营性现金流

D.政府补贴20、根据《征信业管理条例》，个人不良信息保存期限为自不良行为或者事件终止之日起几年？

A.3年

B.5年

C.7年

D.10年21、根据《民法典》，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝承担保证责任。这被称为（）。

A.先诉抗辩权

B.同时履行抗辩权

C.不安抗辩权

D.追索权22、小微企业融资担保机构收取的担保费标准通常由谁确定？（）

A.财政部门统一规定

B.市场调节，双方协商

C.银保监会强制限定

D.行业协会固定定价23、下列哪项不属于融资性担保公司的主要业务范围？（）

A.贷款担保

B.票据承兑担保

C.直接发放贷款

D.贸易融资担保24、在财务报表分析中，反映企业短期偿债能力的指标是（）。

A.资产负债率

B.流动比率

C.净资产收益率

D.总资产周转率25、根据《公司法》，有限责任公司的股东会会议作出修改公司章程的决议，必须经代表（）以上表决权的股东通过。

A.二分之一

B.三分之二

C.四分之三

D.全体26、下列哪种情形下，保证人不承担保证责任？（）

A.主合同当事人串通骗取保证

B.债务人无力偿还

C.保证期间届满债权人未主张

D.A和C均正确27、百色市位于广西壮族自治区西部，其著名的红色革命历史事件是（）。

A.南昌起义

B.秋收起义

C.百色起义

D.广州起义28、某小微企业申请担保贷款，银行要求其提供反担保措施。下列哪项通常不能作为有效的反担保物？（）

A.房产抵押

B.土地使用权质押

C.企业信誉承诺

D.机器设备抵押29、根据《中小企业划型标准规定》，工业企业从业人员300人以下且营业收入2000万元以下的为（）。

A.大型企业

B.中型企业

C.小型企业

D.微型企业30、根据《民法典》，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝承担保证责任。该权利称为：

A.先诉抗辩权

B.同时履行抗辩权

C.不安抗辩权

D.撤销权二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）31、根据《民法典》，下列属于担保物权的是：

A.抵押权B.质权C.留置权D.定金32、小微企业融资担保机构在审核企业信用时，主要考察“5C”原则，其中包括：

A.品德B.能力C.资本D.环境33、下列情形中，保证人不承担保证责任的是：

A.主合同无效B.债权人欺诈保证人C.借新还旧未告知保证人D.保证期间届满34、融资担保公司不得从事的业务包括：

A.吸收存款B.发放贷款C.受托投资D.融资担保35、下列关于连带责任保证的说法，正确的有：

A.保证人无先诉抗辩权B.债权人可直接要求保证人履行C.保证期间约定不明为6个月D.需明确约定36、小微企业申请融资担保时，通常需提供的材料包括：

A.营业执照B.财务报表C.纳税证明D.法人征信报告37、下列属于政策性融资担保机构特征的有：

A.政府出资为主B.不以盈利为主要目的C.服务对象为小微三农D.市场化运作38、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的放大倍数上限通常为：

A.净资产的10倍B.净资产的15倍C.针对小微三农可放宽D.无限制39、下列哪些因素会影响企业的偿债能力？

A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.存货周转率40、融资担保业务中，反担保措施常见的形式有：

A.抵押反担保B.质押反担保C.信用反担保D.保证反担保41、根据《民法典》，下列属于担保物权的是（）。

A.抵押权

B.质权

C.留置权

D.定金42、小微企业融资担保机构在审查企业财务状况时，重点关注的指标有（）。

A.资产负债率

B.流动比率

C.净利润增长率

D.员工人数43、下列情形中，担保合同无效的有（）。

A.主合同无效

B.恶意串通损害他人利益

C.违反法律强制性规定

D.未办理登记44、融资担保公司风险管理流程包括（）。

A.保前调查

B.保中审查

C.保后监控

D.代偿追偿45、关于连带责任保证，下列说法正确的有（）。

A.债务人未履行债务时，债权人可直接要求保证人承担

B.保证人享有先诉抗辩权

C.保证期间由当事人约定

D.未约定保证方式的，推定为连带保证三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）46、小微企业融资担保机构在提供担保服务时，可以向被担保人收取不超过担保金额5%的评审费。A.正确B.错误47、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的10倍。A.正确B.错误48、在笔试行测科目中，言语理解与表达部分主要考察考生对文字材料的综合分析与逻辑推理能力，不涉及语法知识。A.正确B.错误49、小微企业划型标准中，从业人员数量和营业收入是主要的划分指标，不同行业的具体标准有所不同。A.正确B.错误50、融资担保公司在进行尽职调查时，仅需关注借款人的财务状况，无需考察其非财务因素如管理层素质。A.正确B.错误51、在公共基础知识考试中，广西壮族自治区的自治机关包括自治区人民代表大会和自治区人民政府。A.正确B.错误52、融资担保业务中，“反担保”是指债务人或第三人向担保人提供的，用于保障担保人追偿权实现的担保措施。A.正确B.错误53、在资料分析题中，增长率计算公式为（现期量-基期量）/基期量，若现期量小于基期量，则增长率为负值，称为下降率。A.正确B.错误54、根据最新监管要求，融资担保公司可以为其控股股东或实际控制人提供融资担保，只要经过董事会决议即可。A.正确B.错误55、在面试或笔试情境判断题中，面对客户投诉，首要步骤是立即解释公司政策以撇清责任，随后再记录问题。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】A【解析】一般保证的核心特征是保证人享有先诉抗辩权。即在主合同纠纷未经审判或仲裁，且对债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，保证人可拒绝承担保证责任。B项适用于双务合同；C项适用于有丧失履行能力情形时；D项属于债权保全措施。融资担保业务中，明确保证方式至关重要，一般保证对担保人保护力度较大，而连带责任保证则无此权利。故本题选A。2.【参考答案】B【解析】担保放大倍数是衡量担保机构杠杆水平和风险承载能力的重要指标，计算公式通常为：担保放大倍数=在保余额/净资产。监管规定通常对融资担保公司的放大倍数设定上限（如10倍），以控制风险。注册资本是设立时的投入，随经营变化可能不同于净资产；在保余额是分子；代偿金额反映风险发生情况。使用净资产作为分母能更真实反映公司实际承担风险的能力基础。故本题选B。3.【参考答案】D【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司不得吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等。其主业是为借款人提供担保。但为了资金保值增值，法规允许其运用自有资金进行投资，如购买国债、金融债券等高流动性、低风险资产。A、B、C均为明确禁止的非主业金融活动，旨在防止非法集资和影子银行风险。D项符合合规资金运用要求。故本题选D。4.【参考答案】C【解析】信贷分析的“5C”原则包括：Character（品德）、Capacity（偿债能力）、Capital（资本）、Collateral（抵押品）、Conditions（环境条件）。其中Capacity主要考察借款人未来的现金流是否足以覆盖债务本息，是还款的第一来源保障。A项指还款意愿；B项指财务实力；D项是第二还款来源。对于小微企业，重点分析其经营性现金流以评估偿债能力。故本题选C。5.【参考答案】C【解析】为支持小微企业和“三农”发展，国家政策性导向要求政府性融资担保机构发挥准公共产品属性，坚持保本微利原则。近年来，财政部及多地政策明确要求将平均担保费率降至1%以下，以降低企业融资成本。A、B项虽较低但仍高于当前政策倡导标准；D项过低可能影响机构可持续经营。1%是当前普遍执行的政策红线目标。故本题选C。6.【参考答案】B【解析】资产负债率85%表明负债水平极高，长期偿债风险大；流动比率0.8（小于1）说明流动资产不足以覆盖流动负债，短期偿债压力巨大，存在资金链断裂风险。A、C项与高负债事实相悖；D项无法仅凭此判断，且高负债通常伴随周转困难。担保机构对此类企业应审慎介入，需追加反担保措施或核实真实经营状况。故本题选B。7.【参考答案】B【解析】《民法典》第六百八十六条明确规定，当事人在保证合同中对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任。这一规定改变了原《担保法》推定为连带责任保证的规则，旨在减轻保证人责任，鼓励担保行业发展。因此，在新法实施后，模糊约定默认指向一般保证，保证人享有先诉抗辩权。故本题选B。8.【参考答案】C【解析】担保方式分为抵押、质押、留置等。抵押不转移占有，主要针对不动产和部分动产；质押分为动产质押和权利质押，需转移占有或登记。应收账款属于一种财产权利，以其设定担保属于权利质押，需在征信中心办理出质登记方可设立质权。A项针对物；B项针对实体动产；D项为法定担保物权。故本题选C。9.【参考答案】B【解析】改变贷款用途属于严重违约行为，增加了担保风险。根据合同约定及法律规定，担保机构有权宣布担保责任提前到期，要求借款人纠正违约行为或提前清偿债务，并可解除担保合同以规避后续风险。A项代偿是最终手段，非首选；C项失职；D项不能解决根本风险。及时止损和控制风险扩散是保后管理的核心。故本题选B。10.【参考答案】C【解析】为防范风险，融资担保公司必须建立稳健的风险抵补机制。根据监管规定，融资担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取担保赔偿准备金。两者分别应对未到期的时间风险和已发生的代偿风险，缺一不可。故本题选C。11.【参考答案】B【解析】根据《民法典》第六百八十二条规定，保证合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同无效的，保证合同无效，但是法律另有规定的除外。因此，在主合同无效且无特殊法律规定的情形下，作为从合同的保证合同也随之无效。本题考察担保法基础理论中主从合同的关系，故选B。12.【参考答案】B【解析】担保放大倍数是指融资担保机构在保余额与其净资产的比例。它是衡量担保机构风险承载能力和业务规模的重要指标。根据监管要求，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的10倍（对主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担保公司，倍数上限可提高至15倍）。因此，分母为净资产，故选B。13.【参考答案】D【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司不得吸收存款或者变相吸收存款，不得自营贷款或者受托贷款，不得受托投资。而诉讼保全担保属于融资担保公司可以开展的非融资性担保业务范畴。因此，A、B、C均为禁止业务，D为允许业务，故选D。14.【参考答案】B【解析】流动比率是流动资产与流动负债的比值，用于衡量企业短期偿债能力。资产负债率反映长期偿债能力；净资产收益率反映盈利能力；总资产周转率反映营运能力。对于小微企业信贷担保审核，短期偿债能力是评估其流动性风险的关键，故选B。15.【参考答案】B【解析】《公司法》规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。这是特别决议事项，旨在保护公司和股东重大利益，故选B。16.【参考答案】B【解析】“请示”适用于向上级机关请求指示、批准。“报告”适用于向上级机关汇报工作、反映情况、回复上级机关的询问，不具备请求批准的功能。“函”适用于不相隶属机关之间商洽工作、询问和答复问题等。“通知”适用于发布、传达要求下级机关执行的事项。故本题选B。17.【参考答案】B【解析】反担保是指债务人或第三人为确保担保人承担担保责任后实现对债务人的追偿权而设定的担保。当担保人代为清偿债务后，有权向债务人追偿，反担保措施（如抵押、质押、保证）能为这种追偿权提供保障，降低担保人的最终损失风险。故选B。18.【参考答案】B【解析】廉洁自律要求从业人员不得利用职务之便谋取私利，不得接受可能影响公正执行公务的宴请、礼品等。接受客户宴请并办理业务可能导致利益冲突，损害职业公正性，违反廉洁原则。A、C、D均符合职业道德规范。故选B。19.【参考答案】C【解析】第一还款来源是指借款人正常经营活动所产生的现金流量，是偿还贷款本息最直接、最可靠的来源。抵押物变现、股东资产等属于第二还款来源，是在第一还款来源不足时的补救措施。银行风控核心在于评估企业持续经营能力和现金流稳定性，故选C。20.【参考答案】B【解析】《征信业管理条例》第十六条规定，征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为5年；超过5年的，应当予以删除。这一规定旨在平衡信用惩戒与信息主体权益重建，故选B。21.【参考答案】A【解析】一般保证中，保证人享有先诉抗辩权，即在主合同争议未经审判或仲裁，且对债务人财产强制执行仍无效前，可拒绝承担责任。B项适用于双务合同；C项适用于有丧失履行能力情形时；D项是票据权利。故本题选A。22.【参考答案】B【解析】根据市场化原则及国家关于融资担保行业的规定，担保费率主要由担保机构与借款人依据风险状况、市场行情协商确定，实行市场调节价，而非政府统一定价或强制限定。故本题选B。23.【参考答案】C【解析】融资性担保公司主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保等增信业务。严禁吸收存款和直接发放贷款，这是金融机构特许业务，担保公司不得越界经营。故本题选C。24.【参考答案】B【解析】流动比率=流动资产/流动负债，衡量企业短期偿债能力。A项反映长期偿债能力；C项反映盈利能力；D项反映营运能力。对于小微企业信贷审核，短期偿债能力至关重要。故本题选B。25.【参考答案】B【解析】《公司法》规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。故本题选B。26.【参考答案】D【解析】根据《民法典》，主合同当事人恶意串通骗取保证的，保证无效；保证期间届满，债权人未依法主张权利的，保证人免除责任。B项债务人无力偿还是保证人需介入的情形。故本题选D。27.【参考答案】C【解析】1929年12月11日，邓小平、张云逸等在广西百色领导发动了百色起义，创建了右江革命根据地。这是中国革命史上的重要事件，也是百色市重要的红色文化资源。故本题选C。28.【参考答案】C【解析】反担保需要具有可执行性和价值确定性。房产、土地使用权、机器设备等实物资产可办理抵押登记，具有法律效力。单纯的“企业信誉承诺”缺乏实物载体和法律强制执行力，通常不被视为有效的反担保措施。故本题选C。29.【参考答案】C【解析】工信部《中小企业划型标准规定》指出，工业企业从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人以下且营业收入2000万元以上的为中型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业；介于两者之间（如300人以下且2000万以下，但需结合具体区间，此处通常指小型企业区间，即从业人员20-300人且营收300-2000万）。题目描述符合小型企业特征。故本题选C。30.【参考答案】A【解析】一般保证人享有先诉抗辩权，即在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。这是区分一般保证与连带责任保证的核心特征。B项适用于双务合同；C项适用于应当先履行债务的一方有确切证据证明对方丧失履行能力的情形；D权属于形成权。故选A。31.【参考答案】ABC【解析】担保物权包括抵押权、质权和留置权。定金属于债权担保方式，不属于物权范畴。担保物权旨在确保债务履行，当债务人不履行债务时债权人可优先受偿。掌握三类担保物权的区别是融资担保业务的基础考点。32.【参考答案】ABC【解析】信用分析的“5C”原则指品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）和条件（Conditions）。环境虽影响经营，但不属于核心5C要素。此原则用于评估借款人还款意愿和能力，是风控核心内容。33.【参考答案】ABCD【解析】主合同无效导致从合同无效；债权人欺诈或借新还旧未告知，损害保证人知情权；保证期间届满则责任免除。以上情形均合法免除保证责任，考生需熟悉《民法典》关于保证责任的免责条款。34.【参考答案】ABC【解析】融资担保公司主营融资担保业务，严禁吸收公众存款、发放贷款或受托投资，以防金融风险交叉传染。其定位是为小微企业提供增信服务，而非从事银行业务或投资管理，需严格遵循监管红线。35.【参考答案】ABD【解析】连带责任保证中，保证人无先诉抗辩权，债权人可直接追索。若未约定或约定不明，按一般保证处理（民法典新规），但题目侧重连带特征。D项正确，因连带保证需明确约定，否则推定为一般保证。36.【参考答案】ABCD【解析】为全面评估风险，担保机构需审核企业资质（营业执照）、经营状况（财务报表、纳税证明）及信用状况（法人征信）。这些材料共同构成尽职调查基础，缺一不可，以确保担保决策的科学性。37.【参考答案】ABC【解析】政策性担保机构由政府主导，旨在扶持小微和三农，具有准公共产品属性，不以盈利为首要目标。虽然引入市场化机制，但其核心特征是政策导向性和公益性，区别于商业性担保机构。38.【参考答案】AC【解析】法规规定融资担保责任余额不得超过净资产的10倍。但对主要服务小微企业和三农的机构，倍数上限可提高至15倍。这体现了政策对普惠金融的支持，考生需记忆具体倍数及例外情形。39.【参考答案】ABCD【解析】流动比率和速动比率反映短期偿债能力；资产负债率反映长期偿债能力；存货周转率影响资产变现速度，间接影响偿债。财务分析中，这些指标综合评估企业资金链安全，是担保评审的关键维度。40.【参考答案】ABD【解析】反担保是为了保障担保人追偿权的实现。常见形式包括抵押、质押和第三方保证。信用反担保缺乏实物或第三方支撑，风险较高，通常不作为独立的反担保措施，除非配合其他强增信手段。41.【参考答案】ABC【解析】担保物权包括抵押权、质权和留置权。定金属于债权担保方式，不属于物权范畴。抵押权不转移占有，质权和留置权通常涉及占有转移或法定扣留。掌握这三类物权的区别是融资担保业务的基础，有助于明确权利义务关系及风险处置路径。42.【参考答案】ABC【解析】财务审查核心在于偿债能力与盈利能力。资产负债率反映长期偿债压力，流动比率衡量短期变现能力，净利润增长率体现发展潜力。员工人数虽反映规模，非直接财务风险指标。担保机构需通过多维财务数据综合评估企业真实经营状况。43.【参考答案】ABC【解析】主合同无效则从合同（担保合同）无效。恶意串通及违反法律强制性规定均导致合同自始无效。未办理登记通常影响物权设立效力（如抵押权未设立），但不必然导致担保合同本身无效，合同仍具债权效力。需区分合同效力与物权变动效力。44.【参考答案】ABCD【解析】全流程风险管理涵盖保前尽职调查以识别风险，保中严格审查审批以控制准入，保后持续监控以预警变化，以及发生代偿后的追偿处置以挽回损失。四个环节环环相扣，缺一不可，共同构成担保业务的风险闭环管理体系。45.【参考答案】AC【解析】连带责任保证中，债权人可选择向债务人或保证人主张权利，保证人无先诉抗辩权（B错）。《民法典》规定，当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照一般保证承担保证责任（D错，旧法为连带，新法已改）。保证期间可由约定。46.【参考答案】B【解析】根据国家发展改革委等部门关于降低小微企业融资成本的规定，政府性融资担保机构不得向小微企业收取评审费、咨询费等附加费用。即使非政府性机构，收费也需严格遵循监管规定，通常严禁变相增加企业负担。题目中“收取评审费”的说法违反了当前减轻小微企业负担的政策导向，特别是对于承担政策性职能的担保公司，此类收费属于违规行为。因此，该表述错误。47.【参考答案】A【解析】《融资担保公司监督管理条例》明确规定，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的10倍。对主要为小微企业和农业、农村、农民服务的融资担保公司，前款规定的倍数上限可以提高至15倍。这是为了控制杠杆率，防范金融风险，确保担保机构具备足够的代偿能力。题目表述符合一般性规定，故正确。48.【参