珈伟新能披露暂缓与豁免制度

珈伟新能披露暂缓与豁免制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及行业监管要求，结合珈伟新能（以下简称“公司”）发展战略与风险防控实际需求制定。旨在规范公司信息披露行为，防范信息披露风险，确保信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，维护投资者合法权益，促进公司可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司经营决策、投资活动、财务报告、关联交易、重大资产重组等所有涉及信息披露的业务场景，以及信息披露的内部审批、对外发布、后续管理等全流程环节。第三条本制度下列术语定义如下：（一）信息披露专项管理：指公司围绕信息披露事项建立的管理体系，包括风险识别、业务操作规范、合规审查、风险应对及持续改进等环节，旨在实现信息披露的规范化、制度化。（二）信息披露风险：指因信息披露不当或违规可能引发的法律责任、市场声誉损失、投资者利益损害等潜在风险，包括虚假陈述、重大遗漏、泄露未公开信息等情形。（三）信息披露合规：指公司信息披露活动严格遵守国家法律法规、监管规定及公司内部制度，确保信息披露行为合法、审慎、透明。（四）重大信息披露事项：指对公司股票价格可能产生较大影响的业务决策、财务数据、法律诉讼、公司治理等事项，具体标准按照监管要求及公司内部制度界定。第四条公司信息披露专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保所有信息披露事项纳入管理范围，不留盲区；（二）责任到人：明确各层级、各部门信息披露职责，实现责任闭环；（三）风险导向：重点关注高风险领域，强化风险识别与管控；（四）持续改进：根据法规变化、业务发展动态优化管理制度；（五）合规优先：将信息披露合规性作为业务决策前置条件。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司信息披露专项管理负总责，承担最终决策与监督责任；分管领导承担直接管理责任，负责组织落实专项管理制度，协调跨部门协作。第六条公司设立信息披露专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导、财务部、法务部、证券部、各业务部门负责人组成。领导小组职责包括：（一）统筹制定与修订信息披露专项管理制度；（二）审议重大信息披露事项的审批意见；（三）监督全公司信息披露合规情况，协调解决跨部门争议；（四）定期评估信息披露专项管理有效性。第七条公司指定证券部为信息披露专项管理牵头部门，负责：（一）牵头建设信息披露管理制度体系；（二）组织开展信息披露风险排查与评估；（三）监督各部门信息披露合规执行情况；（四）牵头实施信息披露培训与宣贯。第八条法务部为信息披露专项管理专责部门，负责：（一）审核信息披露事项的合法性合规性；（二）提供信息披露法律支持与风险提示；（三）牵头处理信息披露违规事件的调查与处置；（四）优化信息披露相关业务流程。第九条各业务部门及下属单位为公司信息披露业务部门，负责：（一）落实本领域信息披露事项的识别与评估；（二）执行信息披露操作规范，确保信息来源真实可靠；（三）及时向牵头部门上报异常情况；（四）配合开展信息披露合规检查。第十条基层执行岗位员工对公司具体业务环节的信息披露行为负责，必须履行以下义务：（一）签署岗位合规承诺书，明确信息披露操作红线；（二）主动上报可疑信息披露风险，不得隐匿或瞒报；（三）严格执行授权审批流程，不得超权披露信息；（四）配合完成信息披露相关培训，提升合规意识。第三章专项管理重点内容与要求第十一条重大经营决策信息披露管理：公司重大经营决策（如重大投资、并购重组、技术突破等）必须经信息披露专项管理领导小组审议通过，确保信息发布前已履行内部决策程序，避免内幕交易风险。第十二条财务信息披露管理：公司财务报告必须符合会计准则要求，资金审批权限应与信息敏感度匹配，严禁未达账项、虚假流水等财务造假行为。关联交易必须进行独立第三方评估，并依法履行信息披露义务。第十三条关联交易信息披露管理：关联交易信息披露应遵循公平原则，确保交易价格公允，披露内容完整，包括关联方身份、交易金额、定价依据等。严禁未经披露或虚假披露关联交易信息。第十四条重大资产重组信息披露管理：重组方案必须进行可行性评估，信息发布应同步触发内幕停牌机制，重组进程中的进展、变更必须及时披露，严禁提前泄露或选择性披露信息。第十五条市场传闻回应管理：公司应对市场传闻建立快速响应机制，回应口径需经法务部审核，确保信息来源可靠、表述审慎，避免误导投资者。第十六条内部信息管控管理：公司应建立内部信息分级制度，明确信息流转路径与保密要求，核心信息（如股权变动、重大诉讼等）不得在正式披露前泄露。第十七条信息披露违规处置管理：出现信息披露违规行为的，必须启动专项调查，区分故意或过失、一般或重大，采取通报批评、经济处罚、降职直至解除劳动合同等措施，并依法向监管机构报告。第十八条披露文件质量控制管理：信息披露文件必须经“业务部门-牵头部门-专责部门-主要负责人”四级审核，确保数据准确、逻辑严谨、表述规范，避免因文件质量问题引发争议。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：公司每年第一季度组织证券部、法务部评估信息披露专项管理制度有效性，根据监管政策变化、业务发展需求及时修订，修订方案经领导小组审议通过后发布实施。第二十条风险识别预警机制：公司每季度开展信息披露风险排查，重点监控股权变动、重大诉讼、业绩不及预期等高风险领域，风险等级分为一般、重大两级，预警信息通过内部系统推送至相关责任部门。第二十一条合规审查机制：所有信息披露事项必须嵌入业务流程，未经证券部或法务部合规审查的，不得对外发布，审查标准包括但不限于信息真实性、完整性、时效性、公平性。第二十二条风险应对机制：一般风险由业务部门牵头处置，重大风险由信息披露专项管理领导小组成立专项工作组协同处置，处置过程需形成书面记录，重大事件应在24小时内向监管机构报告。第二十三条责任追究机制：信息披露违规行为按责任划分等级，分为直接责任、主管责任、领导责任三类，处罚标准参照公司《违规行为处理办法》，违规行为同时影响绩效考核的，扣减相应绩效分数。第二十四条评估改进机制：公司每年第四季度组织专项管理绩效评估，评估指标包括合规差错率、风险处置时效性、培训覆盖率等，评估结果作为部门评优、负责人考核的重要依据。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：公司主要负责人在每月管理例会上听取信息披露专项管理工作汇报，分管领导每月组织一次跨部门协调会，确保制度执行到位。第二十六条考核激励机制：信息披露专项合规情况纳入部门年度考核指标，合规差错率低于X%的部门可优先获得评优资格，因信息披露问题被监管处罚的，取消部门及负责人评优资格。第二十七条培训宣传机制：公司每年开展至少X次信息披露专项培训，管理层培训内容侧重合规履职要求，一线员工培训侧重操作规范，培训考核合格率作为部门年度评优前置条件。第二十八条信息化支撑：公司统一开发信息披露管理平台，实现信息提报、审核、发布全流程线上化，通过数据校验、风险自动预警等功能提升管理效率。第二十九条文化建设：公司每半年发布《信息披露合规手册》，在办公区设置合规宣传栏，每年组织全员签署《信息披露合规承诺书》，营造“人人合规”的氛围。第三十条报告制度：各部门每月提交信息披露事项汇总表，证券部每季度编制《信息披露合规报告》向领导小组汇报，重大事件必须第一时间通过即时通讯工具上报至分管领导。第六章附则第三十一条