2025年北京证券交易所招聘笔试专项练习含答案

2025年北京证券交易所招聘笔试专项练习含答案一、单项选择题（每题1.5分，共30分）1.北京证券交易所（以下简称“北交所”）的市场定位是（）。A.服务大型成熟企业B.服务创新型中小企业主阵地C.聚焦传统制造业转型升级D.承接沪深交易所退市企业答案：B2.根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，发行人申请在北交所上市，其公开发行后总股本不得低于（）。A.2000万元B.3000万元C.5000万元D.1亿元答案：B3.北交所股票交易中，无价格涨跌幅限制的情形不包括（）。A.股票上市首日B.退市整理期首日C.公司股份恢复上市的首日D.上市公司重大资产重组后复牌首日答案：D（注：北交所无价格涨跌幅限制的情形仅包括上市首日、退市整理期首日及重新上市首日）4.北交所合格投资者适当性管理中，个人投资者申请权限开通前20个交易日证券账户和资金账户内的资产日均不低于人民币（）万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）。A.50B.100C.200D.300答案：A（注：2023年北交所将个人投资者门槛由100万元下调至50万元）5.北交所上市公司出现最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，且未在法定期限内披露年度报告的，北交所将对其股票实施（）。A.停牌B.退市风险警示（ST）C.暂停上市D.终止上市答案：B6.北交所股票交易的申报价格最小变动单位为（）。A.0.01元人民币B.0.05元人民币C.0.1元人民币D.0.001元人民币答案：A7.北交所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票（简称“北交所IPO”），其发行后股东人数不少于（）人。A.50B.100C.200D.300答案：C8.北交所融资融券业务中，标的股票上市交易需满（）个月。A.1B.3C.6D.12答案：C9.根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第X号——关联交易》，上市公司与关联方发生的交易金额在（）万元以上，且占上市公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上的关联交易，应当及时披露。A.100B.300C.500D.1000答案：B10.北交所市场指数体系中，反映市场整体走势的核心指数是（）。A.北证50指数B.北证创新成指C.北证专精特新指数D.北证中小盘指数答案：A11.北交所上市公司实施股份回购的，回购股份的数量不得超过公司已发行股份总额的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B12.北交所股票交易中，限价申报的单笔申报数量应当不低于（）股，且不超过（）万股。A.100；100B.100；300C.200；100D.200；300答案：B13.北交所上市公司年度报告的披露时间为每个会计年度结束之日起（）个月内。A.2B.3C.4D.5答案：C14.北交所上市公司召开股东大会，应当将会议召开的时间、地点和审议事项于会议召开（）日前通知各股东。A.10B.15C.20D.30答案：B15.北交所上市公司重大资产重组中，购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（）以上，且超过5000万元人民币的，构成重大资产重组。A.20%B.30%C.50%D.70%答案：C16.北交所投资者参与股票交易，委托方式不包括（）。A.柜台委托B.电话委托C.互联网委托D.信用账户委托答案：A（注：北交所主要通过电子交易系统接受委托，柜台委托已逐步取消）17.北交所上市公司出现连续（）个交易日的每日股票收盘价均低于每股面值的，北交所将终止其股票上市。A.20B.30C.40D.60答案：A18.北交所发行上市审核中，实行“受理即披露”制度，发行人及中介机构应当在（）环节同步披露相关文件。A.提交申请B.受理C.问询D.上会答案：B19.北交所做市交易业务中，做市商每次提交做市报价应当同时包含买入价格与卖出价格，且卖出价格与买入价格的价差不得超过（）。A.1%B.2%C.3%D.5%答案：D20.北交所上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人在公司股票上市后（）个月内不得减持股份。A.6B.12C.18D.24答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分，少选、错选均不得分）1.北交所与全国股转系统（新三板）的联动机制包括（）。A.新三板创新层公司符合条件可直接申请北交所上市B.北交所退市公司可转入新三板基础层或创新层C.北交所上市公司可通过定向发行股份收购新三板挂牌公司D.新三板基础层公司可直接向北交所提交IPO申请答案：ABC2.北交所股票交易的竞价方式包括（）。A.集合竞价B.连续竞价C.大宗交易D.盘后固定价格交易答案：ABCD3.北交所上市公司的退市情形包括（）。A.财务类退市（如净利润为负且营收低于1亿元）B.交易类退市（如连续60个交易日市值低于3亿元）C.规范类退市（如未在法定期限内披露年报且未改正）D.重大违法类退市（如欺诈发行）答案：ACD（注：交易类退市中，北交所规定连续60个交易日市值低于3亿元或连续20个交易日收盘价低于面值）4.北交所IPO的发行条件包括（）。A.发行人为在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层公司B.最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%（标准一）C.最近两年研发投入合计不低于5000万元（标准三）D.发行后股本总额不低于3000万元答案：ABD（注：标准三为“市值不低于15亿元，最近两年研发投入合计不低于6000万元”）5.北交所投资者教育的重点内容包括（）。A.北交所市场定位与风险特征B.交易规则（如涨跌幅、申报数量）C.上市公司信息披露解读D.内幕交易、操纵市场等违法行为的法律后果答案：ABCD6.北交所上市公司关联方包括（）。A.直接或间接控制上市公司的法人或其他组织B.持有上市公司5%以上股份的自然人C.上市公司董事、监事、高级管理人员的配偶D.与上市公司受同一自然人控制的其他企业答案：ABCD7.北交所融资融券业务中，可充抵保证金的证券包括（）。A.上市交易的股票B.证券投资基金C.国债D.符合规定的其他证券答案：ABCD8.北交所市场的特色制度安排包括（）。A.上市条件“精准包容”（设置四套标准）B.交易机制“灵活高效”（引入做市商）C.持续监管“宽严适度”（降低信息披露频次）D.退市制度“多元严格”（增加市值退市指标）答案：ABD（注：北交所持续监管强调“错位监管”，未降低信息披露频次）9.北交所上市公司召开临时股东大会的情形包括（）。A.董事人数不足《公司法》规定人数或公司章程所定人数的2/3B.公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3C.单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求D.董事会认为必要答案：ABCD10.北交所服务创新型中小企业的具体举措包括（）。A.优化发行上市审核流程，缩短审核周期B.推出“专精特新”企业专属服务通道C.允许未盈利的科技企业上市D.降低再融资门槛，支持小额快速融资答案：ABD（注：北交所暂未允许未盈利企业上市）三、判断题（每题1分，共10分，正确填“√”，错误填“×”）1.北交所股票交易中，投资者可以进行裸卖空（即未持有股票而直接卖出）。（）答案：×（注：北交所禁止裸卖空，融券卖出需有券源）2.北交所上市公司控股股东在限售期届满后，每年减持股份的数量不得超过其持股总数的25%。（）答案：×（注：控股股东、实际控制人减持适用《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，但北交所未强制限制年度减持比例）3.北交所IPO审核实行注册制，由北交所审核通过后报中国证监会注册。（）答案：√4.北交所上市公司可以在年度报告中披露下一年度的盈利预测信息，但需明确提示风险。（）答案：√5.北交所股票交易的开盘集合竞价时间为每个交易日的9:15-9:25。（）答案：×（注：北交所开盘集合竞价为9:15-9:25，连续竞价为9:30-11:30、13:00-14:57，收盘集合竞价为14:57-15:00）6.北交所上市公司因触及财务类退市指标被实施退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润为正但营业收入低于1亿元，仍将被终止上市。（）答案：√7.北交所做市商可以利用做市信息优势进行内幕交易。（）答案：×（注：做市商需遵守公平交易原则，禁止利用内幕信息）8.北交所合格投资者中的机构投资者无资产门槛要求，但需具备相应的投资经验。（）答案：√（注：机构投资者仅需符合相关资质，无资产规模限制）9.北交所上市公司召开董事会，应当提前3日通知全体董事和监事。（）答案：×（注：北交所规定董事会会议通知时限由公司章程规定，无统一3日要求）10.北交所市场指数编制采用自由流通市值加权，样本股每季度调整一次。（）答案：×（注：北证50指数样本股每半年调整一次）四、简答题（每题5分，共15分）1.简述北交所与沪深交易所的差异化定位。答案：北交所聚焦服务创新型中小企业，与沪深交易所形成错位发展：（1）市场定位上，北交所是“服务创新型中小企业主阵地”，沪深主板服务大盘蓝筹，科创板服务“硬科技”，创业板服务“三创四新”；（2）上市条件上，北交所设置“财务+市值”四套标准，更包容中小企业盈利波动；（3）交易机制上，北交所涨跌幅限制为30%（新股首日无限制），高于科创板、创业板的20%；（4）监管规则上，北交所持续监管更注重“精准有效”，降低中小企业信息披露成本。2.列举北交所上市公司的四类退市指标，并简要说明。答案：北交所退市指标包括：（1）财务类：如最近一个会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于1亿元，或经审计的期末净资产为负；（2）交易类：如连续60个交易日每日收盘价均低于每股面值，或连续60个交易日市值低于3亿元；（3）规范类：如未在法定期限内披露年度报告或中期报告，且在规定期限内未改正；（4）重大违法类：如欺诈发行、重大信息披露违法等。3.北交所投资者参与交易需注意哪些风险？答案：（1）市场波动风险：北交所股票涨跌幅限制为30%，波动幅度大于沪深市场；（2）流动性风险：部分中小企业股票交易活跃度较低，可能存在无法及时成交的情况；（3）经营风险：创新型中小企业抗风险能力较弱，业绩易受宏观经济、技术迭代影响；（4）信息不对称风险：中小企业信息披露透明度可能低于大型企业，投资者需加强基本面研究；（5）退市风险：北交所退市标准多元严格，股票存在被终止上市的可能。五、案例分析题（每题10分，共20分）案例1：A公司为新三板创新层挂牌公司，2023年财务数据如下：营业收入2.8亿元，净利润3200万元（扣非后2800万元），研发投入1200万元，市值12亿元，股本总额4000万元，股东人数220人。2024年6月，A公司拟申请北交所上市。问题：A公司是否符合北交所IPO的基本条件？请结合北交所上市规则说明理由。答案：A公司符合北交所IPO条件，理由如下：（1）主体资格：A公司为新三板创新层挂牌公司且连续挂牌满12个月（假设已满足）；（2）股本总额：发行后股本总额不低于3000万元（当前股本4000万元，发行后更高，符合）；（3）财务指标（选择标准一）：标准一要求“市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。A公司2023年净利润3200万元（扣非后2800万元）＞2500万元，假设加权平均净资产收益率≥8%，满足标准一；（4）股东人数：发行后股东人数不少于200人（当前220人，发行后更高，符合）；综上，A公司符合北交所IPO条件。案例2：投资者张某于2025年3月10日参与北交所股票交易，当日交易情况如下：9:30以15元/股的价格申报买入B公司股票2000股（B公司前收盘价14元）；10:00以18元/股的价格申报卖出持有的C公司股票5000股（C公司前收盘价16元）；14:50以20元/股的价格申报买入D公司股票1000股（D公司当前最新成交价19.5元）。问题：张某的上述申报是否符合北交所交易规则？请逐一分析。答案：（1）买入B公司股票：申报价格15元/股，前收盘价14元，涨跌幅限制为30%（14×（1+30%）=18.2元，14×（1-30%）=9.8元），15元在有效价格范围内，且申报数量2000股≥100股、≤300万股，符合规则；（2）卖出C公司股票：申报价格18元/股，前收盘价16元，30%涨跌幅限制为16×1.3=20.8元，18元在有效范围内，卖出数量5000股符合要求，符合规则；（3）买入D公司股票：14:50处于连续竞价阶段（9:30-14:57），申报价格20元，最新成交价19.5元，北交所连续竞价阶段无价格笼子限制（不同于科创板、创业板的“2%±基准价格”），因此20元申报有效，符合规则。六、计算分析题（每题10分，共10分）某北交所上市公司2024年财务数据如下：营业收入3.5亿元（同比增长25%），净利润6000万元（同比增长40%），总资产8亿元（同比增长15%），净资产4.5亿元（同比增长20%），经营活动现金流净额2800万元（同比下降10%）。公司2024年末总市值45亿元，发行在外普通股5000万股（无优先股）。要求：（1）计算2024年基本每股收益（保留两位小数）；（2）计算2024年市盈率（PE）；（3）分析该公司盈利增长与现金流的匹配性。答案：（1）基本每股收益=净利润/普通股股数=6000万元/5000万股=1.20元/股；（2）市盈率=总市值/净利润=45亿元/0.6亿元=75倍；（3）盈利增长与现金流匹配性分析：公司净利润同比增长40%，但经营活动现金流净额同比下降10%，可能存在以下问题：①收入增长可能伴随应收账款增加（如放宽信用政策），导致现金流未同步增长；②存货积压占用资金