《出纳业务操作》-项目三-任务二

目录项目1出纳必备基础技能项目2库存现金结算业务项目3银行存款结算业务项目4日记账的登记项目5期末及其他业务银行存款结算业务项目3任务1银行结算账户的分类与管理任务2银行支票结算业务任务3银行汇票结算业务任务4银行本票结算业务任务5商业汇票结算业务任务6汇兑结算业务任务7托收承付业务任务8委托收款业务任务9网上银行支付业务

存根联正面支票联背面一、现金支票任务2银行支票结算业务现金支票的用途从银行开立的基本存款账户或临时存款账户支取现金从银行开立可以使用薪金收付款账户的支取符合《银行账户管理办法》和《现金管理条例》规定的各种款项现金支票取现的流程查询银行存款余额提出申请并填写现金支票使用登记簿填写支票审批盖章生成密码并填入银行取现并清点现金现金支票取现的流程1、查询银行存款余额查询方式：确定银行存款余额大于要取现的金额，防止开具空头支票，给公司造成不必要的损失1.登陆企业网上银行查询2.致电开户行查询现金支票取现的流程2、提出申请并填写现金支票使用登记簿现金支票取现的流程3、填写支票填写时应使用黑色或蓝黑色碳素笔，字迹清晰工整，且不得涂改1.填写出票日期，出票日期必须使用中文大写。2.填写收款人全称3.填写人民币大写金额，不得留白4.填写人民币小写金额，前面加人民币符号“¥”5.填写款项的用途6.填写取现当天日期，用小写日期格式（这个日期可写可不写）现金支票取现的流程3）填写支票填写时应使用黑色或蓝黑色碳素笔，字迹清晰工整，且不得涂改1.小写日期，与正联一致2.收款人，与正联一致，可简写3.金额，与正联一致，用小写4.用途，与正联一致5.需要时填写附加信息，与背面一致现金支票取现的流程4、审批盖章现金支票填写好后，必须在支票上（正反两面）盖上企业在银行的预留印鉴。印章要盖清晰，印章之间不能出现重叠现金支票取现的流程5、生成密码并填入银行在受理现金支票取现业务时，是根据银行预留印鉴及支付密码来判断是否将款项交由持票人。获取支付密码需要用到支付密码器现金支票取现的流程6、银行取现并清点现金到达银行后将支付密码填入密码栏收到现金，当场核对金额，至少点钞2遍，并对现金真伪进行检验，确认无误后妥善收存。现金支票存根联：留给会计做账正联：用于银行取现现金支票使用规定1．没有金额起点的限制2．能够满足开户单位和个人现金开支的需要3．现金支票只能支取现金，不得用于转账4．现金支票不能背书转让5．现金支票的提示付款期限为10日，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款等存根联正面支票联背面二、转账支票任务2银行支票结算业务转账支票与现金支票共同点1.票据的样本都一样，有正面和背面，正面的左部分为存根联，右部分为正联。2付款期限都是自出票日起10日内。3票据的填写要素基本上一致。转账支票与现金支票不同点转账支票现金支票1.票样背面有背书人和背书人签章项目背面有背书人和背书人签章项目2.盖章背面不需要加盖银行预留印章若为企业取现，背面需要加盖银行预留印章3.进账单去银行办理业务时需要填写去银行办理业务不需要填写开具转账支票的流程查询银行存款余额提出申请并填写转账支票使用登记簿填写支票审批盖章生成密码并填入到银行转账或者将支票正联交给收款人开具转账支票的流程1、查询银行存款余额查询方式：确定银行存款余额大于要开具支票的金额，防止开具空头支票，给公司造成不必要的损失1.登陆企业网上银行查询2.致电开户行查询2、提出申请并填写转账支票使用登记簿开具转账支票的流程3、填写支票正面—支票联1.填写出票日期，出票日期必须使用中文大写，不得更改。2.填写收款人全称，不得更改3,填写人民币大写金额，不得留白4.填写人民币大写金额，前面加人民币符号“¥”5.填写款项的用途开具转账支票的流程3、填写支票正面--存根联6.小写日期，与正联一致7.收款人，与正联一致，可简写8.金额，与正联一致，用小写9.用途，与正联一致10.需要时填写附加信息，与背面一致开具转账支票的流程4、审批盖章转账支票填写好后，必须在支票上盖上企业在银行的预留印鉴。印章要盖清晰，印章之间不能出现重叠开具转账支票的流程5、生成密码并填入银行在受理转账支票业务时，是根据银行预留印鉴及支付密码来判断是否将款项交由持票人。获取支付密码需要用到支付密码器开具转账支票的流程存根联正联转账支票6、到银行转账或将支票正联交给收款人开具转账支票的流程交给会计做账交给收款人去银行办理转账出纳到银行办理转账，还需要一张辅助单据——进账单1、检查各填写项目是否符合规定的要求收到转账支票的流程收款人名称是否为本单位全称01金额日期书写是否正确02大小写是否一致03签章是否清晰04日期是否在10天的有效期内052、去银行办理转账收到转账支票的流程一到自己的开户行办理转账在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单到自己开户行办理进账收到加盖银行章的回单转账成功后，会收到收账通知二到付款人的开户行办理转账到付款人开户行办理进账收到加盖银行章的回单转账成功后，会收到收账通知填好进账单在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单一、到自己的开户行办理转账在转账支票背面的背书人签章处盖上银行预留印鉴，盖印鉴时，必须使用跟预留印鉴颜色一样的印泥，印章必须清晰无需在转账支票背面盖预留印鉴，直接填好进账单二、到付款人的开户行办理转账收到加盖银行章的回单银行审核无误后，在进账单回单联上签章，然后退还给出纳，表示该项业务银行已经受理，但是并未完成收款任务转账支票使用规定1．转账支票主要用