2026年基金从业资格证考前冲刺模拟题库附参考答案详解【B卷】

2026年基金从业资格证考前冲刺模拟题库附参考答案详解【B卷】1.封闭式基金与开放式基金的主要区别不包括（）。

A.投资目的不同

B.期限不同

C.份额限制不同

D.交易场所不同【答案】：A2.境内个人基金投资者开立基金账户时需要出示有效身份证件原件，提供复印件，下列选项中不属于有效身份证件的是（）。

A.中华人民共和国居民身份证

B.军官证

C.中华人民共和国护照

D.驾照【答案】：D3.（2016年真题）下列机构中，属于基金自律组织成员的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】：A4.投资框架协议不可以称为（）。

A.投资条款清单

B.投资风险协议

C.投资备忘录

D.投资意向书【答案】：B5.市场法主要包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A6.修改公司章程、批准对公司经营范围的任何修改属于（）的职权范围。

A.董事会

B.股东会

C.监事会

D.督察长【答案】：B7.关于基金交易业务控制，以下表述错误的是（）

A.交易执行应遵守公平交易制度

B.每日交易记录应当存档

C.投资指令应当确认合法合规及完整后方可执行

D.基金经理直接向交易员下达投资指令进行交易【答案】：D8.目标企业在进行涉及公司知识产权的交易前，应事先获得投资人的同意，否则可能违背了投资协议中的（）。

A.保密条款

B.回购条款

C.保护性条款

D.优先认购权条款【答案】：C9.基金管理人的内部控制是指公司为保证经营运作符合公司的发展规划建立（）而形成的系统。

A.组织机制

B.运用管理方法

C.实施操作程序与控制措施

D.以上都是【答案】：D10.关于开放式基金，以下表述错误的是（）。

A.投资策略强调流动性管理，基金资产中要保持一定的现金及流动性资产

B.基金份额数量不固定

C.一般有一个固定的存续期

D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回【答案】：C11.()是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。

A.贝塔系数

B.标准差

C.跟踪误差

D.风险价值【答案】：D12.保护性条款是指目标企业在执行某些（）的行为或交易前，应事先获得投资者的同意。

A.可能损害私募基金利益

B.可能损害企业利益

C.可能损害高管利益

D.可能损害投资者利益【答案】：D13.关于期货和远期的区别，以下表述正确的是（）。

A.期货合约比远期台约的实物交割比例低

B.期货合约和运期合约都是标准化合约

C.期货合约和远期合约都以实物交割为主

D.期货合约和远期合约都具有较高的信用风险【答案】：A14.某股权投资基金拟投资甲公司，甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元。如果甲公司按照息税前利润的6倍进行估值，所得税税率为25%，利息每年2000万元，则甲公司的价值为（）亿元。

A.0.4

B.1.8

C.1.2

D.10.8【答案】：D15.对于10,12,9,8,5,6,20,25,30,13这样一组数据，其中位数为（）。

A.10

B.6

C.11

D.12【答案】：C16.期末可供分配利润是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。由于基金本期利润包括已实现和未实现两部分，如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为（），则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）。

A.负数，正数

B.正数，负数

C.正数，正数

D.负数，负数【答案】：B17.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由（）承担。

A.基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构

B.基金投资者

C.基金服务机构

D.以上都不是【答案】：A18.下列选项不属于公募另类投资基金的是（）。

A.商品基金

B.非上市股权基金

C.房地产基金

D.混合基金【答案】：D19.股权投资基金信息披露的内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D20.下列关于大宗商品的说法，错误的是()。

A.大宗商品具有实体，可进入流通领域

B.大宗商品不能抵御通货膨胀

C.最近几年，全球大宗商品和股票市场表现呈现出正相关关系

D.大宗商品具有同质化、可交易等特征，供需和交易量都非常大【答案】：B21.负债权益比=（）。

A.1/（1-资产负债率）

B.负债/资产

C.所有者权益/负债

D.资产负债率/（1-资产负债率）【答案】：D22.（2017年真题）下列不属于股权投资基金运行期间基金管理人和投资者互动的重点的是（）。

A.基金管理人召集基金年度会议

B.基金管理人发布定期报告

C.帮助投资者充分理解股权投资基金的协议约定

D.基金管理人反馈投资者的需求【答案】：C23.如果股票基金的平均市盈率、平均市净率小于市场指数的市盈率和市净率，可以认为该股票基金属于（）基金。

A.价值型

B.成长型

C.投资型

D.收入型【答案】：A24.下列不属于证券投资基金的作用的是（）。

A.为中小投资者拓宽了投资渠道

B.优化金融结构，促进经济増长

C.促进证券市场的稳定和健康发展

D.促进了金融行业交易成本的降低【答案】：D25.下列选项中，不属于另类投资局限性的是（）

A.缺乏监管和信息透明度

B.流动性较差，杠杆率偏高

C.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估

D.另类投资产品能够通过多元化达到分散风险的作用。【答案】：D26.公开募集基金包括（）。

A.向不特定对象募集资金

B.向特定对象募集资金累计超过200人

C.法律、行政法规规定的其他情形

D.以上都是【答案】：D27.关于自助式前台系统的要求，下列说法错误的是。（）

A.自助式前台系统应当对基金投资人自助服务的操作具有核实身份的功能和合法有效的抗否认措施；

B.基金销售机构要为基金投资人提供核实自助式前台系统真实身份和资质的方法；

C.基金销售机构无需在自助式前台系统上设定基金交易项目限额

D.自助式前台系统的各项功能设计，应当界面友好、方便易用，具有防止或纠正基金投资人误操作的功能【答案】：C28.对冲保险策略主要是依赖金融衍生产品，如（），实现投资组合价值的保本与增值。

A.股票

B.债券

C.股指期货

D.货币市场基金【答案】：C29.同一私募基金管理人对不同类别私募基金进行管理时，下列做法中不正确的是（）。

A.应当坚持专业化管理原则

B.管理可能导致利益输送的不同私募基金的，应当建立防范利益输送的机制

C.管理可能导致利益冲突的不同私募基金的，应当建立防范利益冲突的机制

D.应当坚持统一管理原则【答案】：D30.下列关于权证的行权，说法错误的是（）。

A.行权结算方式分为证券给付结算方式和现金结算方式

B.证券给付结算方式指权证持有人行权时，发行人有义务按照行权价格向权证持有人出售或购买标的证券

C.现金结算方式指权证持有人行权时，发行人按照约定向权证持有人支付行权价格与标的证券结算价格之间的差额

D.目前上海证券交易所和深圳证券交易所规定，标的证券发生除权和除息，行权比例应作相应调整【答案】：D31.按组织形式分类，股权投资基金可以分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：A32.基金销售机构销售基金产品一般以（）营销理论为指导。

A.MIS

B.网络

C.4Ps

D.4C【答案】：C33.完善的公司治理结构是（）的重要保障。

A.保护投资者利益、确保基金安全运作

B.保护投资者利益、确保基金收益

C.保护基金管理人利益、确保基金收益

D.保护基金管理人利益、确保基金安全运作【答案】：A34.下列选项中，哪一项是另类投资的优点（）。

A.流动性强

B.有助于实现投资组合多元化

C.信息透明度高

D.收益率高于传统投资【答案】：B35.股权投资基金行业自律组织一般采取行业协会形式，由（）和其他基金服务机构组成。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金监管机构

D.金融机构【答案】：B36.下列不属于股权投资基金募集服务内容的是（）。

A.登录基金备案系统

B.办理基金参与、退出

C.发售基金份额

D.宣传推介股权投资基金【答案】：A37.证券投资基金反映的法律关系是（）。

A.同时具备所有权和债权两种关系

B.债权债务关系

C.所有权关系

D.信托关系【答案】：D38.若交割价格高于远期价格，套利者就可以通过（）并等待交割来获取无风险利润。

A.买入标的资产现货、卖出远期

B.卖出标的资产现货、买入远期

C.同时买进标的资产现货和远期

D.同时卖出标的资产现货和远期【答案】：A39.开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。

A.基金资产净值和基金累计份额净值

B.基金资产净值和基金份额净值

C.基金资产总值和基金资产净值

D.基金份额净值和基金累计份额净值【答案】：D40.在基金代销机构营业网点应做好投资者教育的园区的建设工作，其内容应包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C41.公开募集基金的基金管理人应当履行的职责不包括（）。

A.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜

B.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案

C.编制中期和年度基金报告

D.安全保管基金财产【答案】：D42.对于到期日所有本息一笔付清的零息债券，麦考利久期与债券期限的关系是（）

A.麦考利久期大于债券期限

B.麦考利久期等于债券期限

C.麦考利久期小于债券期限

D.不确定【答案】：B43.以下特殊情况需要商务部的前置审批，下列说法错误的是（）

A.外国投资者并购境内非外商投资企业，涉及国家规定实施准入特别管理措施的，需要完成商务部门审批等程序

B.外国投资者并购境内非外商投资企业不包括上市公司，涉及国家规定实施准入特别管理措施的，需要完成国家发改委审批等程序

C.涉及《外商投资产业指导目录（2015年修订）》的限制类、禁止类以及鼓励类中有股权、高管要求的领域，不论金额大小或投资方式（新设、并购）均继续实行审批管理

D.外国投资者并购境内非外商投资企业，涉及国家规定实施准入特别管理措施的需要完成有关部门审批，也包括上市公司【答案】：B44.服务机构及其主要负责人在（）年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，基金业协会可以采取撤销服务机构登记或取消会员资格，暂停或取消服务机构主要负责人基金从业资格等纪律处分。

A.五

B.两

C.三

D.四【答案】：B45.（）的特点是快捷、简便，其实质是资金清算风险由交易双方承担。

A.纯券过户

B.见券付款

C.见款付券

D.券款对付【答案】：A46.我国最早的货币市场基金成立于（）

A.2002年12月

B.2003年12月

C.2004年12月

D.2005年12月【答案】：B47.(2017年)下列关于合伙型股权投资基金的说法中，错误的是（）。

A.基金的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金债务承担责任

B.基金的有限合伙人不参与投资决策

C.基金的普通合伙人可自行担任基金管理人或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人

D.基金是独立法人主体【答案】：D48.关于全球投资业绩标准（GIPS）中收益率的具体计算，以下表述正确的是（）。

A.GIPS要求计算总收益率

B.投资组合的收益必须以期末资产值加权计算

C.自2005年1月1日起，必须采用经每日加权现金流调整后的资金加权收益率来计算总收益率

D.自2010年1月1日起，必须至少每季度一次计算组合群收益【答案】：A49.根据转让情形的不同，上市公司股份协议转让不包括（）。

A.协议收购

B.对价偿还

C.股份回购

D.国有股协议转让【答案】：D50.避免非法集资的有效方式包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D51.依照《证券投资基金法》的规定，不属于基金托管人的职责的是（）。

A.办理与基金托管相关的信息披露事项

B.计算并公告基金资产份额净值

C.按规定召集基金份额持有人大会

D.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户【答案】：B52.(2017年)中国基金业协会于（）发布《关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告》，正式启动私募基金管理人分类公示制度。

A.2015年3月

B.2016年2月

C.2014年12月

D.2014年11月【答案】：A53.（2017年真题）某投资者在某ETF基金募集期间内认购了10000份ETF，基金份额折算日基金资产净值为100000000000元，折算的基金份额总额为100010000000份，当日标的指数收盘价为900元，以标的指数的千分之一作为基金份额净值进行基金份额的折算，则该投资者折算后的基金份额为（）份。

A.11110.00

B.8999.10

C.900090

D.11122.22【答案】：A54.职业道德的特征包括()。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D55.（2017年真题）下列不属于投资后项目跟踪与监督经营指标的是（）。

A.经营风险控制情况

B.收入

C.净利润

D.网点建设【答案】：A56.以下股市变化中，最能反映系统性风险的是（）。

A.创业板走弱

B.国防军工股票出现异动

C.上证综指大幅波动

D.互联网金融指数大幅回调【答案】：C57.下列关于客户至上的基本要求，说法错误的是（）。

A.基金从业人员不得从事与投资人利益相冲突的业务

B.基金从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时，应以投资人利益优先，并应及时向所在机构报告。

C.公平对待客户

D.持证上岗【答案】：D58.下列不属于竞价交易制度内容的是（）。

A.开市价格由连续竞价形成

B.开市价格由集合竞价形成

C.交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序

D.将买卖指令配对竞价成交【答案】：A59.根据《证券投资基金法》，中国证券投资基金业协会的权力机构是()。

A.股东会

B.理事会

C.中国证监会

D.会员大会【答案】：D60.有限合伙人对合伙企业债务（）。

A.不承担责任

B.以实缴出资额为限承担责任

C.承担无限连带责任

D.以认缴出资额为限承担责任【答案】：D61.对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）

A.个人所得税

B.营业税

C.消费税

D.企业所得税【答案】：A62.反摊薄条款的主要作用是（）

A.保护投资人的股权不受新一轮融资价格偏低而被稀释

B.当企业未达到设定的业绩目标，投资方拥有要求其回售股权的权利

C.当投资方对企业尽调时，应保护目标公式的商业机密

D.企业在执行某些可能损害投资人利益的重大行为前，应事先获得投资人的同意【答案】：A63.开放式基金的（）是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、司法强制执行等方式。

A.份额的转换

B.非交易过户

C.转托管

D.冻结【答案】：B64.投资后管理关系到投资项目的发展和退出方案的实现，良好的投资后管理将会从主动层面减少或消除（），实现投资的保值增值。

A.已经发生的投资风险

B.已经形成的投资损失

C.潜在的投资风险

D.无法识别的投资风险【答案】：C65.公募基金和私募基金是将投资基金按照（）标准进行的分类。

A.法律形式

B.资金募集方式

C.投资对象

D.运作方式【答案】：B66.项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项不包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B67.关于ETF的现金替代，下列表述错误的是()

A.可以现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券可以使用现金作为替代

B.采用现金替代是为了在某些情况下便利投资者的申购，提高基金运行的效率

C.禁止现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券不允许使用现金作为替代

D.必须现金替代的证券一般是由于标的指数的调整，即将被剔除的成分证券【答案】：A68.（2021年真题）公募基金管理人申请募集基金时，应向中国证监会提交的募集申请文件包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A69.基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近（）个完整会计年度的业绩。

A.8

B.9

C.10

D.3【答案】：C70.A公司拟投资某项目，并拟设立一股权投资基金作为员工跟投平台，A公司共有员工600人，其中30％的员工参与了此次跟投。则关于A公司设立的员工跟投平台组织形式，描述正确的是（）。

A.可以为有限责任公司型基金，或股份有限公司型基金

B.可以为股份有限公司型基金

C.可以为合伙型基金，或契约型基金

D.可以为有限责任公司型基金，或合伙型基金【答案】：B71.中国证券投资基金业协会出台了（），对募集机构的禁止性行为以及募集媒介渠道进行了较为洋细的规定。

A.《证券投资基金去》

B.《私募投资基金合同指引》

C.《私募投资基金募集行为管理办法》

D.《私爵殳资基金监督管理暂行办法》【答案】：C72.影响我国权投资基金组织形式选择的因素众多，主要包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D73.下列关于封闭式基金的利润分配的说法，错误的是()。

A.封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次

B.封闭式基金年度收益分配比例不得高于基金年度可供分配利润的90%

C.基金收益分配后基金份额净值不得低于面值

D.封闭式基金只能采用现金分红【答案】：B74.股权投资基金投资项目来源渠道有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D75.报价驱动中，最为重要的角色是（）。

A.买方

B.卖方

C.做市商

D.证券交易所【答案】：C76.(2017年)某开放式基金的基金总份额为1亿份，下列情形中未构成巨额赎回的是（）。

A.赎回2000万份，申购1500万份；通过基金转化转出1300万份，转入700万份

B.赎回1500万份，申购1300万份；通过基金转化转出1800万份，转入900万份

C.赎回700万份，申购100万份；通过基金转化转出1500万份，转入1000万份

D.赎回1000万份，申购100万份；通过基金转化转出800万份，转入900万份【答案】：D77.(2016年)下列选项中，属于基金管理人进行合规管理时应当遵循的有关准则的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D78.股权投资基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循的原则有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B79.以下不属于短期政府债券的特点的是（）。

A.利息免税

B.流动性强

C.违约风险小

D.收益率较高【答案】：D80.(2016年)对基金管理人的监管，不包括以下哪个方面（）

A.基金管理人的市场准入监管

B.对基金服务机构的注册或者备案的监管

C.对基金管理人及其从业人员执业行为的监管

D.对基金管理人内部治理的监管【答案】：B81.关于经纪人和做市商的特点,以下表述正确的是（）

A.经纪人是指令驱动市场上的流动性提供者，做市商是报价驱动市场上的流动性提供者

B.经纪人可以充当做市商的角色,但做市商不能充当经纪人的角色

C.经纪人的利润主要来自于证券买卖差价,做市商的利润主要来自于做市商的佣金

D.经纪人是指令驱动市场上的买卖指令执行者，做市商是报价驱动市场上的流动性维持者【答案】：D82.股权投资基金管理人在宣传推介过程中的以下行为属于适当行为的有（）。

A.向投资者宣传最近1个月的过往业绩

B.通过微信朋友圈发布基金宣传资料

C.预测基金收益率

D.委托有合格基金销售资质的机构进行基金宣传推介【答案】：D83.(2016年)以下不同投资工具投资收益与风险的说法中，正确的是（）。

A.债券是一种债权关系，所以债券投资基本上没有什么风险

B.股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种

C.基金可以投资于众多金融工具或产品，所以风险有限，收益相对较高

D.银行存款利率相对固定，投资者绝对没有损失本金的风险【答案】：B84.以下风险类型与基金管理公司在管理投资组合过程关系最密切的风险是（）。

A.制度和流程风险

B.流动性风险

C.业务持续风险

D.新业务风险【答案】：B85.人民币股权投资基金分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A86.确认基金交易是（）职责之一。

A.基金份额登记机构

B.基金托管机构

C.中央结算公司

D.基金销售机构【答案】：A87.当前我国QDII基金份额的认购程序的步骤不包括（）。

A.审核

B.开户

C.认购

D.确认【答案】：A88.（2017年真题）股权投资基金选择上市转让退出，从券商进场确定股改基准日算起，完成首次公开发行股票并上市一般需要（）甚至更长时间。

A.1年

B.3年

C.2年

D.5年【答案】：C89.（2016年真题）ETF份额申购和赎回的程序不包括（）。

A.申购和赎回申请的提出

B.申购和赎回申请的确认与通知

C.申购和赎回的清算交收与登记

D.申购和赎回申请的场所【答案】：D90.基金募集失败是，基金管理人应当承担的责任是（）。

A.基金管理人再次安排并确保客户参与基金管理人发行的其他产品中

B.按投资者缴纳投资款的期限对应的银行固定期限存款利率，支付投资者已交纳款项的利息

C.以基金管理固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用

D.在基金募集期限届满后60内返还投资者已缴纳的款项【答案】：C91.若ρij=-1，则表示Ri和Rj（）。

A.零相关

B.不确定

C.完全正相关

D.完全负相关【答案】：D92.基金管理人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。

A.10

B.15

C.30

D.60【答案】：C93.特雷诺比率与夏普比率相似，两者的区别在于特雷诺比率使用的是（），而夏普比率则对（）进行了衡量。

A.系统风险；非系统风险

B.非系统风险；系统风险

C.系统风险；全部风险

D.非系统风险；全部风险【答案】：C94.下列关于《公司法》中合伙企业解散、清算规则说法错误的是（）。

A.清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，在十五日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙人企业注销登记

B.合伙企业依法被宣告破产的，对普通合伙人对合伙企业债务不承担无限连带责任

C.合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向人民法院提出破产清算申请，也可以要求普通人合伙人清偿

D.合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任【答案】：B95.(2017年)如果某QDII基金发生了境外托管人变更，则以下说法正确的是（）。

A.当QDII基金变更境外托管人，应在事件发生后及时披露临时公告

B.当QDII基金变更境外托管人，应当及时更新产品合同

C.QDII基金变更境外托管人无需进行披露

D.当QDII基金变更境外托管人，应在QDII月度报告中予以说明【答案】：A96.通常情况下，再融资发行的股票会使流通的股票增加（）。

A.5%-20%

B.10%-25%

C.15%-25%

D.10%-20%【答案】：A97.关于中国基全国际化，以下表述错误的是（）。

A.QDII是我国证券市场除了基全公司、证券公司、信托公司之外的另一类重要机构投资者

B.基金互认是基金跨市场销售的一种制度安排

C.港股通为内地人民币资产配置提供了更加丰富的选择

D.开放香港与其他国家和地区的境外投资者购买内地证券属于“北向通”【答案】：A98.通过内部控制，股权投资基金管理人对运营过程中的风险进行（）。

A.识别、评价和回避

B.确认、管理和回避

C.识别、评价和管理

D.识别、管理和消除【答案】：C99.基金市场的违法犯罪行为不具有的特点是（）。

A.智商高

B.电子化

C.手段多样

D.涉案金额低【答案】：D100.关于货币市场基金的说法，正确的是（）。

A.没有投资风险

B.只适合长期投资

C.只适合短期投资

D.既适合短期投资，也适合长期投资【答案】：C101.（2021年真题）在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金有时会希望委派人员出任董事会“观察员”角色，以下关于观察员的表述错误的是（）。

A.观察员是一个辅助性角色

B.观察员可帮助投资人更好地了解公司日常运营情况

C.观察员通常不具有投票权

D.观察员通常会承担决策的作用【答案】：D102.境外直接上市的优点在于（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D103.市场利率走低时，以下判断正确的是()。

A.债券价格上升，再投资收益下降

B.债券价格不变，因为利息收益相对增加，但再投资收益下降，两者互相抵消

C.债券价格下降，再投资收益下降

D.债券价格上升，再投资收益上升【答案】：A104.（2017年真题）下列关于保密性条款与排他性条款的说法中，错误的是（）。

A.保密条款是指除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露

B.对股权投资基金而言，其在投资过程中知悉的目标公司的非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密

C.投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不再执行投资计划，应立即通知目标公司，排他期将在目标公司收到上述通知时立即结束

D.排他性条款通常是投资协议中的条款【答案】：D105.参与全国银行间债券回购的金融机构应在（）开立债券托管账户。

A.中国证券登记结算公司

B.中央国债登记结算有限责任公司

C.全国银行间同业拆借中心

D.证券交易所【答案】：B106.下列有关金融交易组织方式的表述中，错误的是（）。

A.它是指组织金融工具交易时采用的方式

B.可以是有固定场所的组织、有制度、集中进行交易的方式

C.可以是在各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式

D.可以是电信网络交易方式，即有固定场所，交易双方也直接接触，主要借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式【答案】：D107.并购基金投资标的特点不包括（）

A.优先寻找拥有先进技术但运营质量较差的企业

B.比较偏向于已形成一定规模和产生稳定现金流的成熟企业

C.优先投资科技型初创企业

D.更加倾向于价值被低估的企业【答案】：C108.《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业（）年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

A.1；70％；1

B.2；70％；2

C.1；80％；1

D.2；80％；2【答案】：B109.法律尽职调查的作用是帮助（）全面地评估企业资产和业务的合规性以及潜在的法律风险。

A.基金管理人

B.基金管理机构

C.基金销售机构

D.基金经理【答案】：A110.基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排（）分管合规管理部的工作。

A.督察长

B.总经理

C.基金经理

D.独立董事【答案】：A111.某基金公司在对研究员的绩效考核时，将基金经理对研究员研究能力的评分作为()

A.建立科学的投资管理业绩评价体系

B.建立研究与投资的业务交流制度

C.建立严密的研究工作业务流程

D.建立研究报告质量评价体系【答案】：D112.关于期货市场的风险管理功能，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：A113.中国人民银行于（）在银行间债券市场正式推出了债券远期交易。

A.1997年

B.1999年

C.2002年

D.2005年【答案】：D114.Brinson方法较为直观、易理解，下列不属于基金收益与基准组合收益的差异归因的因素是()。

A.资产配置

B.行业选择

C.交叉效应

D.风险调整【答案】：D115.在港股通机制下，下列哪类机构可接受内地投资者委托向香港联合交易所申报买卖()

A.上海证券交易所

B.香港证券交易所

C.深圳证券交易所

D.上海证券交易所、深圳证券交易所【答案】：D116.关于衍生品的交易场所，下列说法错误的是（）。

A.期权合约只在交易所交易

B.互换合约通常在场外交易

C.期货合约只在交易所交易

D.远期合约通常在场外交易【答案】：A117.假设今天发行一年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息一次，如果到期收益率为4%，则债券价格为（）。

A.100.80元

B.100.50元

C.96.15元

D.100.24元【答案】：D118.根据募集方式分类，可以将基金分为（）。

A.公募基金与私募基金

B.主动型基金与被动型基金

C.封闭式基金与开放式基金

D.契约型基金与公司型基金【答案】：A119.股权投资基金募集期间，信息披露义务人应当披露基金管理人近（）年的诚信情况说明。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】：C120.（2017年真题）基金销售机构中，下列岗位明确不可以兼任的是（）。

A.行政管理负责人和人事绩效负责人

B.产品负责人和市场负责人

C.机构营销负责人和个人营销负责人

D.信息技术负责人和信息安全负责人【答案】：D121.关于证券投资基金投资收益的归属，下列说法错误的是（）。

A.基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配

B.基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人

C.基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有

D.基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配【答案】：B122.基金管理公司督察长履行职责的范围是()。

A.仅负责基金投资运作的所有环节

B.仅负责公司份额登记的所有环节

C.仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理

D.基金及公司运作的所有业务环节【答案】：D123.下列关于増值型基金、收入型基金和平衡型基金的风险和收益的关系，说法正确的有（）。

A.增值型基金的风险大，收益高

B.收入型基金的风险大，收益高

C.平衡型基金的风险小，收益较低

D.收入型基金的风险、收益介于增长型基金与平衡型基金之间【答案】：A124.公司型股权投资基金的增资或减资，需通过（）决议。

A.监事会

B.股东会和监事会

C.董事会和监事会

D.董事会和股东会【答案】：D125.下列关于我国股权投资基金的基金管理人准入限制的说法，错误的是（）。

A.无须中国证监会行政审批

B.须经中国证券投资基金业协会审批

C.准入限制比较宽松

D.向中国证券投资基金业协会登记【答案】：B126.科技型中小微创业企业的资产结构中（）占比较高。

A.无形资产

B.固定资产

C.有形资产

D.流动资产【答案】：A127.（）是反映远期利率的有效途径，它的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本经济形势的判断。

A.国债收益率曲线

B.菲利普斯曲线

C.价格消费曲线

D.洛伦兹曲线【答案】：A128.下列不是属于创业投资基金的是（）

A.不投资在公开市场上市的企业，但是所投资未上市企业上市后，创业投资基金所持股份的未转让部分及其配售部分不

B.仅从事创业投资及相关活动的

C.从事创业投资和自主创业

D.名称和投资策略鲜明地体现创业投资特点【答案】：C129.封闭式基金资产净值公告的时间频率是（）。

A.每交易日披露一次

B.至少每周披露一次

C.至少每周披露两次

D.至少每月披露两次【答案】：B130.下列不属于中国证监会证券基金机构监管部职责的是（）。

A.负责涉及证券投资基金行业的重大政策研究

B.对基金从业人员实施资格管理和资格考试

C.对于有关证券投资基金的行政许可项目进行审核

D.草拟或制定证券投资基金行业的监管规则【答案】：B131.下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是（）。

A.缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

B.缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体

C.介绍法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

D.采用陌生拜访法的不足之处在于营销人员无法逐步建立属于自己的营销网络【答案】：A132.“先回本再分利”的分配方式更为倾向保护（）的利益。

A.私募合伙人

B.普通合伙人

C.有限合伙人

D.以上都不正确【答案】：C133.关于股权投资基金、说法正确的是（）

A.通常具有低风险、高预期收益的特点

B.主要投资于上市公司股票

C.在我国职能非公开募集

D.投资期限较短【答案】：C134.在财务尽调过程中对目标公司偿债能力进行评估时，除计算其今年来资产负债率、流动比率、利息保障倍数等指标外，以下与偿债能力评估相关度最高的一项工作是（）

A.结合公司的盈利情况、（净）资产收益率、公司盈利能力变动情况综合判断

B.结合公司的现金流状况、银行资信状况、可利用的融资渠道以及授信额度等情况综合判断

C.结合公司的收入情况、市场竞争情况、公司生产规模及存货周转等情况综合判断

D.结合公司的税收优惠情况、财政补贴情况、公司对税收政策及财政补贴的依赖程度综合判断【答案】：B135.不属于基金托管人职责的内容是（）。

A.投资风险管理

B.资产保管和资金清算

C.投资监督

D.会计复核【答案】：A136.下列关于利率风险的表述错误的是（）。

A.利率风险属于非系统风险

B.利率与债券价格呈反向变化

C.利率提高使得一部分资金流向银行储蓄，减少对债券的需求，使债券价格下降

D.利率提高会导致公司融资成本升高，投资者机会成本上升，使债券价格下降【答案】：A137.基金管理人的最主要职责是负责（）。

A.基金资产的投资运作

B.基金资产清算和会计复核

C.基金资产的保管

D.受托资产管理【答案】：A138.基金管理人委托基金销售机构募集基金，下列有关受托责任的表述中正确的是（）。

A.受托责任方根据基金销售机构与基金管理人之间签署的合同约定

B.基金管理人仍需依法承担责任，不得因委托募集免除

C.受托责任承担方根据基金销售机构与客户之间签署的合同约定

D.受托责任承担方为基金销售机构【答案】：B139.从区域看，全球投资基金的资产主要集中在（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：C140.关于基金销售机构人员管理和培训，下来说法错误的是。（）

A.基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员

B.基金销售机构应通过网络或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容不包括姓名。

C.基金销售机构应建立科学合理的销售绩效评价体系，健全激励、约束机制

D.基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统—办理执业注册、后续培训和执业年检【答案】：B141.（2020年真题）投资协议中的优先认购权条款适用于目标企业（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：D142.某公司型基金X企业所得税率为25％，投资人a为自然人，投资人b为非金融机构类法人企业，现X基金拟以股息红利形式分配给投资人a人民币15万元、投资人b人民币25万元，收益均来自于境内某已投项目的股息红利，下列关于相关主体税负描述错误的是（）。

A.投资人b所获得的投资收益分配为已投项目股息红利按X基金企业所得税税率扣税后的分配，不存在双重征税

B.投资人a应承担的个人所得税应比照个人所得税法的“股息、红利所得”应税项目，选用20％税率，由X基金代扣代缴，金额为人民币30000元

C.投资人b应承担的所得税为零

D.投资人a应承担的个人所得税应比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目。适用超额累进税率，由X基金代扣代缴，金额为人民币19500元【答案】：D143.(2017年)根据《私募投资基金监督管理暂行办法》关于合格投资者的规定，下列说法正确的是（）。

A.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划应当满足一定存续年限方可视为合格投资者

B.企业年金基金应由特定的投资管理人管理方可视为合格投资者

C.社会保障基金达到一定资产规模的投资组合方可视为合格投资者

D.投资于所管理私募基金的私募基金管理人的从业人员是合格投资者【答案】：D144.基金财产不能用于下列投资（）。

A.股票

B.上市交易的债券

C.期货

D.中国证监会规定的其他证券及其衍生品种【答案】：C145.股票基金管理人会密切关注行业和个股的基金面变化，构建股票投资组合操作主要是为了降低哪种风险？（）

A.信用风险

B.系统性风险

C.流动性风险

D.市场风险【答案】：D146.基金管理人应当在（）的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。

A.每个月

B.每季度

C.每半年

D.每年【答案】：B147.关于股权投资基金的清算退出，下列说法错误的是（）。

A.清算退出主要是针对股权投资基金投资项目获得成功的一种退出方式

B.清算退出主要有两种方式：破产清算和解散清算

C.清算期间公司不得开展新的经营活动

D.解散清算是公司自愿或被迫宣告解散而进行的清算【答案】：A148.（）是指基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作，尽职尽责。

A.忠诚

B.尽责

C.诚实

D.守信【答案】：B149.某基金前一日基金资产总值110000万元，基金资产净值为100000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%(一年按365天计算)，则当日应计提的基金管理费为()万元。

A.3.6

B.2.5

C.4.2

D.4.1【答案】：D150.在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过（）等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

A.有限合伙协议,委托协议

B.投资协议,委托协议

C.投资协议,委托管理协议

D.有限合伙协议,委托管理协议【答案】：D151.下列关于债券基金和债券区别的描述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C152.关于证券投资基金持有人，以下表述错误的是（）。

A.基金持有人是基金投资的受益人

B.基金持有人是基金的管理人

C.基金持有人是基金的出资人

D.基金持有人是基金资产的所有者【答案】：B153.(2016年)办理基金备案手续时应向基金业协会报送的信息不包括（）。

A.主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别

B.基金管理人的财务状况

C.基金合同

D.采取委托管理方式的.应当报送委托管理协议【答案】：B154.关于中央银行票据，以下表述正确的是()

A.央票分为普通央行票据和专项央行票据

B.中国人民银行与商业银行的票据交易不改变商业银行超额准备金的数量

C.央票市场的参与主体有中国人民银行、各金融机构和经过特许的个人投资者

D.央票以6月期以下为主【答案】：A155.公司型基金的最高权力机构是()。

A.会员大会

B.股东大会

C.投资决策机构

D.监察稽核机构【答案】：B156.关于ETF申购清单和赎回清单中现金替代证券最新价格的确定原则：当该证券停牌且当日无成交时，采用前一交易日的（）。

A.开盘价

B.结算价

C.平均价

D.收盘价【答案】：D157.（）针对因火灾、盗窃等意外事件导致的损失提供保险赔偿服务。

A.寿险公司

B.财险公司

C.意外险公司

D.健康险公司【答案】：B158.根据中国证监会的规定，ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的（），其余部分应投资于标的指数成分股和备选成分股。

A.90%

B.80%

C.70%

D.60%【答案】：A159.行业自律与政府监管的区别，描述不正确的是（）

A.性质不同

B.目的不同

C.依据不同

D.对违法违规者的处罚不同【答案】：B160.某3年期债券的面值为1000元，票面利率为8%，每年付息一次，现在市场收益率为10%，其市场价格为950.25元，则其久期为（）。

A.2.78年

B.3.21年

C.1.95年

D.1.5年【答案】：A161.根据《公司法》的规定，出现以下情形时，公司应当进行解散清算：（）

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV【答案】：D162.目前，我国的基金会计核算均已细化到()。

A.每季

B.每日

C.每月

D.年度【答案】：B163.（）年年底，银行间市场交易商协会宣布正式启动短期融资券业务，进一步丰富了短期融资券的期限结构。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011【答案】：C164.关于审慎开展执业活动的要求，以下说法错误的是（）。

A.基金从业人员对投资分析中的事实和假设无需区分

B.基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项

C.基金从业人员应当合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素

D.基金从业人员应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高风险管理水平【答案】：A165.（）是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础。

A.基金资产净值

B.基金资产总值

C.基金资产份额

D.基金资产份额净值【答案】：D166.根据（），私募基金管理人通过有限责任公司或股份有限公司形式募集设立公司型私募投资基金的，应当制定公司章程。

A.《私募投资基金合同指引1号》

B.《私募投资基金合同指引2号》

C.《私募投资基金合同指引3号》

D.《私募投资基金合同指引4号》【答案】：B167.下列关于合伙型股权投资基金的说法中，正确的是（）。

A.合伙型股权投资基金所有合伙人对合伙债务承担无限连带责任

B.合伙型股权投资基金可以采用按项目进行收益分配的机制

C.合伙型股权投资基金必须按照实际出资比例进行收益分配

D.合伙型股权投资基金普通合伙人对合伙债务承担有限责任【答案】：B168.基金托管人的职责，不包括下列哪项（）。

A.基金资产保管

B.基金资金清算

C.会计复核

D.负责基金资产的投资运作【答案】：D169.（）成立的中国证券投资基金业协会是我国的基金自律组织。

A.2013年6月16日

B.2012年6月6日

C.2013年6月7日

D.2012年5月16日【答案】：B170.契约型基金份额持有人享有（）。

A.基金投资决策权

B.基金资产保管权

C.基金资产管理权

D.基金份额所有权【答案】：D171.净资产收益率是杜邦分析法的核心指标，以下与该指标无关的比率是（）。

A.总资产周转率

B.存货周转率

C.销售利润率

D.权益乘数【答案】：B172.登记挂牌阶段主要是挂牌申请审核通过后的工作，主要包括（）这部分工作由券商协同企业完成。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D173.《信托法》和2007年3月1日颁布实施的（）以及后续专门针对股权投资信托业务的操作指引，规定了信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。

A.《信托公司集合资金信托计划管理办法》

B.《合伙企业法》

C.《公司法》

D.《证券投资基金法》【答案】：A174.下列不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是（）。

A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益

C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

D.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则【答案】：D175.金融市场的构成要素不包括（）。

A.市场参与者

B.金融工具

C.流通渠道

D.金融交易的组织方式【答案】：C176.（2019年真题）关于清算流程的说法,错误的是（）

A.清查公司财产、制订清算方案的工作应由清算组执行

B.若公司财产不足清偿债务的清算组有责任向有管辖权的市级人民政府申请宣告破产

C.编制公司财务会计报告之后,清算组应当制订清算方案,提出收取债权和清偿债务的具体安排

D.清算方案需提交股东大会（股东会）通过或者报主管机关确认【答案】：B177.（2021年真题）某资产管理公司旗下管理多个相似策略的私募基金产品，其中A基金是其今年主推的明星产品，所以某公司决定优先将交易机会提供给A基金，以帮助其打造更佳的业绩。关于某公司的做法，以下描述最恰当的是（）。

A.某公司的做法属于不公平的对待其管理的不同基金财产

B.某公司的做法属于从事内幕交易的投资活动

C.某公司的做法属于是为了打造A基金的良好业绩，对投资者有利

D.某公司的做法符合商业逻辑，是合理的销售策略【答案】：A178.关于拖售权条款，以下表述正确的是（）

A.拖售权通常与第一拒绝全条款同时出现

B.拖售权又称为共同出售权

C.行使拖售权的交易下，交易价格以股权投资基金与第三方协商确定的交易价格为准

D.拖售权条款赋予创始股东很大的权力，一般创始股东会要求加入投资协议中【答案】：C179.非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任，即（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ