2026年基金从业资格证模考模拟试题带答案详解

2026年基金从业资格证模考模拟试题带答案详解1.货币市场包括（）等。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D2.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决时，持有公司全部股东表决权（）以上的股东请求法院解散公司并获得法院支持。

A.10%

B.5%

C.20%

D.30%【答案】：A3.编制基金招募说明书的主要目的是（）。

A.让广大投资者了解基金基本情况

B.证明基金管理人的专业资格

C.规范基金运作的权利义务关系

D.明确管理人和托管人之间的关系【答案】：A4.下列有关股权投资基金的估值的说法错误的是（）。

A.估值是投资最重要的环节之一，估值条款也是投资协议的重要内容

B.股权投资基金投资前，需要明确目标公司的市场价值

C.估值方法通常包括相对估值法、折现现金流估值法、创业投资估值法

D.在估值时应结合市场参与者的假设，采用合理的市场数据和参数【答案】：B5.（2021年真题）股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）

A.账户管理

B.资金清算

C.资产保管

D.投资监督【答案】：C6.《企业所得税法》规定符合条件的居民企业之间的（）为免税收入，可以在计算应纳税所得额时减除。

A.股息、红利等权益性投资收益

B.特许权使用费收入

C.接受捐赠收入

D.转让财产收入【答案】：A7.（）是指基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.及时性原则【答案】：C8.关于算术平均收益率和几何平均收益率，以下表述错误的是（）。

A.几何平均收益忽略了货币的时间价值

B.几何平均收益率运用了复利的思想

C.算术平均收益率计算方法是t期收益率的总和除以t期

D.两者之间的差距会随着收益率波动加剧而则增大【答案】：A9.远期合约、期货合约、期权合约和互换合约最常见的衔生工具关于它们

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：A10.下列关于基金管理费的描述,正确的是（）。

A.管理费是按基金实缴出资金额的一定比例收取

B.可按基金规模的一定比例收取,也可以采用基金运营预算的机制收取

C.管理费是基金托管人向基金投资人收取的费用,按投资规模的一定比例收取

D.管理费是基金投资人向基金管理人收取的费用,按投资规模的一定比例收取【答案】：B11.终值倍数法假设在详细预测期（）将目标公司出售，出售时的价格即为终值。

A.第一期的期初

B.第一期的期末

C.最后一期的期初

D.最后一期的期末【答案】：D12.下列不属于金融债券的是（）。

A.证券公司短期融资券

B.商业银行债券

C.地方政府债券

D.政策性金融债【答案】：C13.（2018年真题）关于创业投资，说法正确的是（）

A.包含非专业机构和个人分散从事创业投资

B.主要投资成熟企业

C.仅投资发展早期或中期企业

D.主要通过股息红利的方式获取收益【答案】：A14.（2017年真题）下列关于保密性条款与排他性条款的说法中，错误的是（）。

A.保密条款是指除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露

B.对股权投资基金而言，其在投资过程中知悉的目标公司的非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密

C.投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不再执行投资计划，应立即通知目标公司，排他期将在目标公司收到上述通知时立即结束

D.排他性条款通常是投资协议中的条款【答案】：D15.合格境外机构投资者应自投资额度获批之日起多长时间内汇入投资本金？（）

A.1年

B.6个月

C.3个月

D.1个月【答案】：B16.（2016年真题）关于契约型基金的投资者，下列说法正确的是（）。

A.投资者既是基金持有人又是公司的股东

B.投资者通过购买基金份额获取基金公司控制权

C.投资者对基金的重要投资决策通常不具有发言权

D.投资者以股息形式获取投资收益【答案】：C17.（2020年真题）以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约的是（）。

A.公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估

B.公司综合管理部对告供应商白名单进行审查

C.公司财务部末作审核，直按接收基金会计提供的基金管理费收入数据入账

D.公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查【答案】：C18.下列不属于股权投资基金的特殊风险的是（）。

A.基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险

B.基金未托管所涉风险

C.基金委托募集所涉风险

D.基金运营风险【答案】：D19.（）又称为交易所交易基金。

A.LOF

B.ETF

C.QDII

D.PE【答案】：B20.（）是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。

A.基金招募说明书

B.基金定期公告

C.基金合同

D.基金年度报告【答案】：D21.编制基金招募说明书的主要目的是（）。

A.让广大投资者了解基金基本情况

B.证明基金管理人的专业资格

C.规范基金运作的权利义务关系

D.明确管理人和托管人之间的关系【答案】：A22.（）是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。

A.公正性原则

B.客观性原则

C.专业性原则

D.协调性原则【答案】：B23.股权投资协议中，赋予了股权投资基金作为投资人对一些特定重大事项的一票否决权的是（）。

A.竞业禁止条款

B.回购条款

C.保护性条款

D.优先购买权【答案】：C24.（2016年真题）在基金合同生效的（），在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A.前一日

B.当日

C.次日

D.下一日【答案】：C25.（）年10月28日，《证券投资基金法》成立，确立了现行基金法律制度的基本原则。

A.2000

B.2003

C.2005

D.2007【答案】：B26.如果债券发行人不能按时支付利息或偿还本金，该债券就面临很高的（）。

A.汇率风险

B.利率风险

C.信用风险

D.流动性风险【答案】：C27.对接受美元基金投资的境内企业而言，通常采取（）的方式登陆资本市场。

A.境外直接上市

B.境外间接上市

C.境内直接上市

D.境内间接上市【答案】：B28.基金份额登记机构，提供的服务不包括（）

A.建立并管理投资者的基金账户

B.办理基金份额认缴、退出

C.基金交易确认

D.保管投资者名册【答案】：B29.关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（）。

A.申请设立登记——名称预先核准——领取营业执照——基金备案

B.名称确定——申请登记——领取执照——基金备案

C.名称申请登记——核准相关资料——领取营业执照——基金备案

D.名称预先核准——申请设立登记——领取营业执照——基金备案【答案】：D30.封闭式基金的内容不包括()。

A.基金份额在基金合同期限内固定不变

B.一般有一个固定的存续期

C.基金份额不固定

D.可以在依法设立的证券交易所交易【答案】：C31.基金信息的原则体现在披露内容和（）。

A.披露完整

B.披露准确

C.披露要点

D.披露形式【答案】：D32.（2016年真题）以下需要穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数的情况是（）。

A.社会保障基金作为投资人投资于私募基金

B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案作为投资计划的投资人投资于私募基金

C.以合伙企业形式汇集多数投资者的资金直接投资于私募基金

D.慈善基金作为投资人投资于私募基金【答案】：C33.（）是理想交易与实际交易收益的差值。

A.执行缺口

B.买卖差价

C.资本损失

D.资本损益【答案】：A34.封闭式基金的报价单位为每份基金价格，基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币，买入与卖出封闭式基金份额申报数量应当为（）份或其整数倍，单笔最大数量应低于100万份。

A.1

B.100

C.10

D.1000【答案】：B35.（2016年真题）基金宣传材料可以含有的信息是（）。

A.预测基金的证券投资业绩

B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.登载单位或者个人的名称、地址

D.违规承诺收益或者承担损失【答案】：C36.(2017年)下列基金不适用于证监会简易注册程序的是（）。

A.ETF及其联接基金

B.QDII基金

C.发起式基金

D.分级基金【答案】：D37.按现行自律规则要求，股权投资基金管理人可以在（）向中国证券投资基金业协会报送其经会计师事务所审计的年度财务报告。I.4月10日II.5月31日III.3月20日IV.6月10日

A.I、II、III、IV

B.III、IV

C.I、Ⅲ

D.I、II、IV【答案】：C38.关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（）

A.基金因其生产经营所得和其他所得采取先分后税的原则，因此在基金层面不涉及缴纳流转税

B.合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为生产经营所得

C.基金的自然人投资者按基金企业的所得税率缴纳所得税

D.根据现行税法的规定，如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人，比照《个人所得税法》中的个体工商户的生产经营所得应税项目，适用5%30%的五级超额累进税率，计缴个人所得税【答案】：B39.经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构称为（）。

A.QDII

B.QFII

C.RQFII

D.REITs【答案】：A40.（2017年真题）下列行为中，不属于基金职业道德教育主要途径的是（）。

A.行业协会开展内幕交易案件警示展示

B.中国证监会向违规机构和个人出具行政监管措施

C.基金公司表彰岗位突出贡献标兵

D.基金公司新员工学习所在机构的员工手册【答案】：B41.开放式基金的分红方式有（）种形式。

A.一

B.两

C.三

D.四【答案】：B42.（2016年真题）封闭式基金的报价单位为每份基金价格，基金的申报价格最小变动单位为0．001元人民币，买入与卖出封闭式基金份额申报数量应当为（）份或其整数倍，单笔最大数量应低于100万份。

A.1

B.10

C.100

D.1000【答案】：C43.基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称，身份信息及基金份额明细等数据，备份至国务院证券监督管理机构认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于（）。

A.二十年

B.十五年

C.五年

D.十年【答案】：A44.下列关于基金经理的任职条件，说法正确的是（）。

A.可以没有基金从业资格

B.具有2年以上证券投资管理经历

C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

D.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试【答案】：D45.(2016年)（）可以临时指定基金托管人。

A.证券交易所

B.中国证监会

C.基金业协会

D.基金管理公司【答案】：B46.对QDII基金而言，赎回申请成功后，基金管理人将在（）日（包括该日）内支付赎回款项。

A.T+10

B.T+1

C.T+2

D.T+3【答案】：A47.基金管理人向中国证监会提交设立基金的申请注册文件应当包括（??）。?

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：D48.基金份额登记具有确定和变更（）及其权利的法律效力。

A.基金份额持有人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金注册登记机构【答案】：A49.（），与天弘赠利宝货币基金对接的余额宝产品推出，规模及客户数迅速爆发增长，成为市场关注的新焦点。

A.2012年6月

B.2013年6月

C.2012年7月

D.2013年7月【答案】：B50.（）指未到期债券的持有者无法以面值，而只能以明显低于市值的价格变现债券形成的投资风险。

A.通胀风险

B.流动性风险

C.再投资风险

D.提前赎回风险【答案】：B51.（2017年真题）关于开放式基金的下列行为中，具有确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为是（）。

A.开放式基金的基金份额的认购

B.开放式基金的基金份额的申购

C.开放式基金的基金份额的登记

D.开放式基金的基金份额的赎回【答案】：C52.（2017年真题）一般情况下，股权投资基金的收益分配顺序为（）。

A.本金、业绩报酬、门槛收益

B.本金、门槛收益、业绩报酬

C.业绩报酬、本金、门槛收益

D.门槛收益、本金、业绩报酬【答案】：B53.（）原则要求公司的董事会、管理层和各个部门应当明确各自在风险管理体系中享有的职权及承担的责任，做到权责分明、权责对等。

A.权责匹配

B.独立性

C.适时性

D.最高性【答案】：A54.（2017年真题）召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前（）日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A.10

B.15

C.20

D.30【答案】：D55.股权投资基金通常由（）行使投资决策权。

A.董事会

B.基金经理

C.基金份额持有人

D.投资决策委员会【答案】：D56.申请创业投资企业的备案管理部门分（）和（）两级。

A.注册部门；核准部门

B.国务院管理部门；省级管理部门

C.境内管理；境外管理

D.普通管理部门；特殊管理部门【答案】：B57.为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定，应在基金年度报告扉页作出的提示不包括（）。

A.基金管理人和基金持有人的责任

B.投资风险

C.年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示

D.基金管理人管理和运用基金资产的原则【答案】：A58.权益乘数的计算方法是（）。

A.资产除以所有者权益

B.负债除以所有者权益

C.资产除以负债

D.负债除以资产【答案】：A59.关于可转换债券，以下说法正确的是（）。

A.同时具有普通债券和权益特征

B.票面利率高于普通公司债券

C.拥有转股权，转时间由持有人决定

D.拥有转股权，持有可转换债券就相当于持有了新的股票【答案】：A60.截至2016年年底,公募行业共有（）只社会责任投资基金?

A.3

B.4

C.5

D.6【答案】：B61.下列关于协议转让并购退出方式的说法，错误的是（）。

A.并购退出的收购方主要包括被投企业大股东或创始股东、管理层、员工等

B.与IPO退出相比，并购退出的收益率较低，但是更加灵活、高效

C.并购退出是股权投资基金的重要退出途径之一

D.并购退出是指目标企业原投资方向其他收购方转让持有的全部或者部分股权，实现退出的行为【答案】：A62.目前，银行间债券市场的发行主体不包括（）。

A.财政部

B.中央银行

C.政策性银行

D.所有的金融类公司等【答案】：D63.(2017年)合格投资者的认定标准包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D64.下列选项不属于私募基金一般风险的是（）。

A.资金损失风险

B.募集失败风险

C.未托管风险

D.税收风险【答案】：C65.假设某股权投资基金已投资三个股权项目A、B、C。A项目当前项目价值为3亿元，B项目当前项目价值为4亿元，C项目当前项目价值为2.5亿元。除此之外，基金资产还包括5000万元的银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债总金额5000万元。则当前的基金资产净值为（）

A.6.8亿元

B.9.5亿元

C.10.5亿元

D.8.5亿元【答案】：B66.关于优先股／普通股和债券的投票权和清顺序，以下表述错误的是()

A.公司合并／分离／解散等需要股东投票表决通过

B.普通股股东有分配盈余及剩余财产的权利

C.公司债券持有人对公司事务没有表决权

D.优先股股东拥有公司资产的最高索取权【答案】：D67.（）的划分没有统一的标准。

A.机构投资者

B.个人投资者

C.金融机构

D.政府机构【答案】：B68.以下说法不正确的是（）。

A.公司型基金按“先税后分”进行利润分配

B.合伙型基金按“先分后税”进行利润分配

C.合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排

D.合伙型基金的税后利润分配，如严格按照《公司法》，并在亏损弥补（如适用）和提取公积金（如适用）之后，分配顺序的灵活性也相对较低【答案】：D69.（2016年真题）基金监管工作的目标不包括（）。

A.降低系统风险

B.保护投资人及相关当事人的合法权益

C.规范证券投资基金活动

D.促进证券投资基金和资本市场的健康发展【答案】：A70.根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会()。

A.位于证券市场线上

B.位于证券市场线下方

C.位于资本市场线上

D.位于证券市场线上方【答案】：D71.基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的（）和警示性文字。

A.利润保证

B.产品介绍

C.风险提示

D.费用说明【答案】：C72.股权投资基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（）为准。

A.基金销售协议

B.招募说明书

C.基金合同附件

D.基金托管协议【答案】：C73.基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息基金份额明细等数据备份至国务院证券监督管理机构认定的机构。保存期限自（）起不得少于二十年。

A.基金合同结束之日

B.基金开始募集之日

C.基金合同生效之日

D.基金账户销户之日【答案】：D74.下列行为中，构成不正当竞争的是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】：D75.合规政策是基金管理人（）的纲领性、指导性的文件。

A.体现合规理念

B.培育合规文化

C.实现合规目标

D.以上都是【答案】：D76.私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

A.10日

B.20个工作日

C.10个工作日

D.20日【答案】：B77.关于期货交易和期权交易，以下表述正确的是（）。

A.跟期货交易不同，期权交易仅用于股票

B.跟期货交易不同，期权买卖双方的盈利和亏损的机会相等

C.跟期货交易相比，期权交易近几年才出现

D.跟期货交易不同，期权的买方获得一种权利而没有义务【答案】：D78.关于适用性的实施保障，下列说法错误的是。（）

A.基金销售机构要建立健全普通投资者回访制度

B.基金销售机构要建立完备的投资者投诉处理体系,准确记录投资者投诉内容

C.基金销售机构每年开展一次投资者适当性管理自查。

D.对匹配方案警示告知资料、录音录像资料、自查报告等保存期限不得少于20年。【答案】：C79.假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为35000万元人民币，7月19日的基金资产净值为35125万元人民币，该股票基金的基金管理费率为0.25%，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）万元。

A.0.2012

B.0.2212

C.0.2397

D.0.3012【答案】：C80.基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请（）对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

A.资信评级机构

B.律师事务所

C.审计事务所

D.会计师事务所【答案】：D81.关于反摊薄条款及降价融资,以下表述错误的是（）。

A.反摊薄条款本质上是一种价格保护机制

B.反摊薄条款的意义主要为保护前轮投资者,而非后轮投资者

C.降价融资意味着投资者先前购买的股权对价相对更为高昂,从而使投资者遭到损失

D.经营状况较为成熟的企业比早中期创业企业更需要反摊薄条款【答案】：D82.不收取销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的（）计入基金财产。

A.5%

B.25%

C.10%

D.30%【答案】：B83.被称为“现金牛”的公司处于行业生命周期的()。

A.初创期

B.成熟期

C.成长期

D.衰退期【答案】：B84.下列不属于基金客户服务特点的是（）。

A.持续性

B.规范性

C.永久性

D.专业性【答案】：C85.银行间债券市场交易以（）方式进行。

A.询价

B.投标

C.竞价

D.定价【答案】：A86.（2020年真题）基金风险揭示中属于“流动性风险”的是（）。

A.“本基金存续期内,投资者可能面临资金不能退出的风险

B.“基金管理人不保证基金财产不受损失,也不保证一定盈利及最低收益

C.“在某些情况下,被投资公司的重组计划及经营业务改进存在高度不确定性,无法确保本基金将能成功确定及执行有关重组计划及改进措施”

D.“基金管理人依据基金合同约定管理和运用基金财产所产生的风险,由基金全体投资者承担”【答案】：A87.依据《证券投资基金法》以及基金业协会章程的规定，基金业协会的职责有（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D88.基金管理人的基金销售业务控制的内容有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D89.（）可以使投资购买债获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。

A.当期收益率

B.到期收益率

C.债券收益率

D.零息收益率【答案】：B90.以下属于股权投资基金募集期间与投资者互动的重点内客的是（）.

A.基金管理人回应投资人针对特定项目退出分配的代扣代缴税金的计算

B.基金管理人向投资人披露托管机构变更情况

C.基金管理人向投资人详细介绍投资策略、历史业绩以及基金合同主要条款等

D.基金管理人召开合伙人大会，向投资者介绍基金投资策略、投资机会和进展、已投项目公司的经营情况以及基金财务状况【答案】：C91.对基金管理人的估值结果负有复核责任的是（）。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金投资人

D.基金监管人【答案】：B92.股权投资基金监管的特征不包括()。

A.监管权限具有法定性

B.监管活动具有强制性

C.监管主体具有法定性

D.监管活动具有联系性【答案】：D93.契约型基金合同中股权投资业务相关内容不包括（）。

A.基金的募集

B.基金的投资

C.基金的核算

D.基金的费用【答案】：C94.下列关于债券基金与债券区别的表述中，错误的是（）。

A.债券基金的收益不如债券的利息固定

B.债券基金没有固定的到期日

C.单一债券随着到期日的临近，所承担的利率风险会下降

D.债券基金的收益率比买入并持有到期的单一债券的收益率好预测【答案】：D95.基金管理公司内部控制机制的层次包括（）。

A.I、II、IV、V

B.I、II、Ⅲ

C.Ⅲ、IV、V

D.I、II、Ⅲ、IV【答案】：D96.（）不得成为普通合伙人。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C97.（2019年真题）关于场外股权交易市场挂牌退出，以下表述正确的是（）

A.协议转让中的定价委托方式是指投资者委托主办券商设定股票价格和数量，并确定交易对手方，交易信息公开显示于交易大盘中

B.做市转让是做市商在全国股转系统持续发布买卖双方报价，交易必须通过做市商进行

C.退出所需时间受债券公告、资产处置等环节的影响

D.根据全国中小企业股份转让系统挂牌的需求，挂牌后仍有一定的限售期，但比IPO上市的限售期要短【答案】：B98.关于货币市场基金的宣传推介，以下做法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B99.(2016年)基金管理公司的督察长直接对（）负责。

A.董事会

B.股东大会

C.中国证监会

D.监事会【答案】：A100.(2016年)职业的形成是一个漫长的历史过程，人们在长期的职业实践中所形成的比较稳定的职业作风、职业习惯和职业心理，会在本职业中世代传承。这是职业道德的（）特征。

A.传承性

B.连续性

C.继承性

D.特殊性【答案】：C101.发生重大事项的，股权投资基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。

A.3

B.5

C.10

D.15【答案】：C102.《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》规定，基金客户的系统数据应（）。

A.逐日备份并本地妥善存放

B.逐月备份并异地妥善存放

C.逐日备份并异地妥善存放

D.实时备份并本地妥善存放【答案】：C103.不属于证券市场活动及证券监管的“三公”原则是（）。

A.公开原则

B.公平原则

C.公正原则

D.公允原则【答案】：D104.（2020年真题）关于投资协议的保密条款，以下表述错误的是（）

A.保密条款通常约定保密期限

B.股权投资基金在对目标公司尽职调查过程中与目标公司所沟通的尽调流程，估值意见等属于保密信息的具体内容

C.保密条款需约定违约责任

D.保密义务是双方共同的义务，目标公司知悉的未经投资人同意非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息通常均属于商业秘密【答案】：D105.股票价格和每股收益的比率被称为（）。

A.市盈率

B.市净率

C.净值收益率

D.净现值【答案】：A106.基金管理人在投资后管理阶段投入大量资源的原因不包括（）。

A.为被投资企业提供各种商业资源和管理支持

B.帮助被投资企业更好发展

C.防范被投资企业的破产风险

D.对被投资企业进行有效监管【答案】：C107.政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅲ【答案】：A108.关于基金业绩归因，以下表述错误的是（）

A.绝对收益归因和相对收益归因可以同时运用

B.相对收益归因也适用于对指数基金的评价

C.混合型基金超额收益由资产配置决定

D.基金运作的各项费用对绝对收益有影响【答案】：C109.可能对基金持有****益及基金份额的交易价格产生重大影响的事项不包括()。

A.编制年度报告

B.更换基金管理人

C.转换基金运作方式

D.延长基金合同期限【答案】：A110.关于收益率曲线，以下表述正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅳ【答案】：C111.货币市场基金需要披露收益公告，其包括每万份基金收益和最近（）日年化收益率。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：C112.对于忠诚尽责职业道德中廉洁公正的基本要求，以下行为错误的是（）。对于忠诚尽责职业道德中廉洁公正的基本要求，以下行为错误的是（）。

A.不从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动

B.不侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产

C.抵御来自于同事、亲友等各种因素的不当干扰，坚持原则，独立自主

D.对上级的不当干预无条件服从【答案】：D113.关于债券的发行主体，以下表述正确的是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅳ【答案】：D114.关于证券投资基金投资收益的归属，下列说法错误的是（）。

A.基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配

B.基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人

C.基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有

D.基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配【答案】：B115.（）是金融市场上主要的资金供给者。

A.政府

B.非金融机构

C.个人居民

D.金融机构【答案】：C116.关于中国证监会依法采取的调查取证与限制交易措施，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D117.(2016年)以下不属于中国证券投资基金业协会的职责的是（）。

A.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

B.制定证券投资基金活动监督管理规划，并行使审批、核准或者注册权

C.制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分

D.依法办理非公开募集基金的登记、备案【答案】：B118.以下属于我国证券投资基金销售的方式的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D119.2017年1月1日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司2016年的企业自由现金流为500万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为0.25:1,现有负债的市场价值为1120万元，股权要求收益率为16%,税前债务成本为8%,所得税税率为25%,经测算D公公司未来两年的自有现金流增长率分别为10%和5%，且以后长期自由现金流增长率稳定在5%。根据前述财务数据，计算可得项目公司的股权价值（）

A.4,436万元

B.6,111万元

C.5,556万元

D.4,991万元【答案】：D120.CAPM利用（）来描述资产或资产组合的系统风险大小。

A.α

B.β

C.γ

D.δ【答案】：B121.下列关于非系统性风险的说法不正确的是（）。

A.非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险

B.财务风险又称违约风险，是企业在付息日或负债到期日无法以现金方式支付利息或偿还本金的风险，严重时可能导致企业破产或倒闭

C.管理风险是指公司在经营过程中由于产业景气状况、公司管理能力、投资项目等企业个体因素，使得企业的销售额或成本显得不稳定，引起息税前利润大幅变动的可能性

D.交易风险是指投资者在买入资产后，届时无法按照公平市价进行成交的可能性【答案】：D122.按照《证券投资基金运作管理办法》规定，债券型基金的债券投资比重必须在（）以上。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%【答案】：D123.（2017年真题）基金募集申请获得监管部门核准前，基金管理人、基金销售机构不得（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D124.股权投资基金募集筹备期，基金管理人需要撰写（）。

A.基金私募合同

B.基金条款书

C.委托协议

D.基金私募备忘录【答案】：D125.基金所投资的有价证券主要是在（）或银行间市场公开交易的证券。

A.中央银行

B.基金管理公司

C.期货交易所

D.证券交易所【答案】：D126.（）是对投资额较大的个人投资者和机构投资者提供的最具有个性化特征的服务。

A.电子信箱

B.互联网

C.“一对一”专人服务

D.电话服务中心【答案】：C127.股票基金管理人会密切关注行业和个股的基本面变化，构建股票投资组合。这种操作主要是为了降低哪种风险（）

A.市场风险

B.系统性风险

C.流动性风险

D.信用风险【答案】：A128.基金管理人设监事会，监事会向（）负责。

A.股东会

B.会员大会

C.总经理

D.董事会【答案】：A129.（2016年真题）基金份额持有人的信息披露义务主要体现在（）方面的披露义务。

A.基金份额持有人大会

B.基金份额变化信息

C.基金运作、托管监督报告

D.基金份额持有信息【答案】：A130.按交易性质，金融市场分为（）。

A.①②

B.①③

C.②③

D.③④【答案】：B131.(2016年)下列行为违反了审慎开展执业活动要求的是（）。

A.树立风险控制意识，强化投资风险管理

B.合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素

C.区分投资分析和建议演示中的事实和假设

D.交易结束马上销毁记录【答案】：D132.国内股权投资基金的募集对象主要包括（）等。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B133.私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.I、IV【答案】：B134.（）衡量的是市场利率变动时，债券价格变动的百分比。

A.凸性

B.收益率曲线

C.修正久期

D.信用利差【答案】：C135.(2016年)下列关于ETF份额的说法错误的是（）。

A.ETF基金份额折算对基金份额持有人的收益无实质性影响

B.在发生暂停申购和赎回的情形之一时，基金的申购和赎回不会同时暂停

C.ETF份额折算的登记是由基金管理人办理

D.ETF份额折算时，持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化【答案】：B136.国内股权投资基金的募集对象主要包括（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D137.通常情况下，再融资发行的股票会使流通股股份增加（）。因此原有股东若在再融资时未增购股票的话，新增股票会稀释老股东的持股比例。

A.5％～10％

B.5％～15％

C.5％～20％

D.5％～25％【答案】：C138.(2016年)B基金是一家已有190名投资者的契约型股权投资基金，B基金还可以接受下述哪类主体作为投资者（）

A.10名投资者成立的契约型股权投资基金

B.15名投资者成立的契约型股权投资基金

C.12名自然人

D.11名合伙人的有限合伙企业【答案】：A139.欧洲议会于（

）通过了《泛欧金融监管改革法案》，（

）通过了《另类基金管理人指引》，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。

A.2010年9月，2011年6月

B.2010年8月，2012年6月

C.2011年8月，2012年6月

D.2010年10月，2011年6月【答案】：A140.（2018年真题）下述选项中，不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是（）。

A.持有价值500万元房产的无收入的大学在校学生

B.社会保障基金

C.持有市值350万元股票的某工厂流水线员工

D.净资产1800万元的单位投资者【答案】：A141.公司通过与财务顾问合作，依据公司行业状况、自身资产、经营状况和发展战略确定自身的定位，形成并购策略。进行公司并购需求分析、并购目标的特征模式，及并购方向的选择与安排属于并购流程中的（）。

A.并购目标选择

B.并购决策阶段

C.并购时机选择

D.并购初期工作【答案】：B142.根据（），私募基金管理人通过有限责任公司或股份有限公司形式募集设立公司型私募投资基金的，应当制定公司章程。

A.《私募投资基金合同指引1号》

B.《私募投资基金合同指引2号》

C.《私募投资基金合同指引3号》

D.《私募投资基金合同指引4号》【答案】：B143.基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）个月内选任新基金托管人。

A.3

B.12

C.6

D.24【答案】：C144.某公司2015年的销售利润率为20%，总资产周转率为0.8，权益乘数为2，则该公司的净资产收益率为()。

A.32%

B.30%

C.33%

D.31%【答案】：A145.（）旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量。

A.成交量加权平均价格算法

B.时间加权平均价格算法

C.跟量算法

D.执行偏差算法【答案】：C146.（）是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。

A.诚实守信

B.忠诚尽责

C.守法合规

D.专业审慎【答案】：C147.内幕交易和操纵市场行为违反了证券市场的()原则。

A.公开、公平、公正

B.及时、客观、准确

C.高效、全面、及时

D.客观、全面、准确【答案】：A148.某客户现年73岁，有银行定期存款、理财产品及国债购买经验，主要收入来源为退休金，家庭收入约为4万元，现有一笔5万元定期存款，3个月内无使用划。如果只能推荐1只基金，以下相对更合适的是（）。

A.经济转型股票型基金

B.沪深300指数型基金

C.股债平衡型基金

D.货币市场基金【答案】：D149.发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用（）资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D150.（2016年真题）以下属于基金信息披露禁止行为的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D151.截至2015年年底，开放式基金持有人按有效账户数计，个人有效账户占有效账户总数的（）。

A.96.96％

B.97.96％

C.98.96％

D.99.96％【答案】：D152.下列关于证券投资基金的说法中，错误的是（）。

A.是一种长期投资工具

B.主要功能是分散投资

C.投资基金无风险

D.投资基金可能带来收益，也可能承担损失【答案】：C153.关于基金年度报告，不正确的是（）。

A.基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

B.在年度报告的扉页需作出投资风险提示

C.基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

D.基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上【答案】：D154.申请封闭式基金份额上市交易，应当符合的条件有()。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：A155.股权投资基金的（）具有鲜明特点，因此，组织形式的选择需要与基金的实际运作需求紧密相关。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B156.通过直接或间接方式，主要投资处于各个创业阶段的末上市成长性企业的基金包括（）

A.I、IV

B.II、IV

C.I、III、IV

D.I、III【答案】：A157.（2019年真题）企业价值增长是股东获益的本源，关于增值服务的价值，以下表述正确的是（）

A.增值服务体现在股权投资基金项目投资的全流程中

B.增值服务能协助被投资企业更好的发展

C.增值服务是被投资企业能力的重要体现

D.增值服务能消除项目投资风险【答案】：B158.（2016年真题）（）就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。

A.资产配置教育

B.投资决策教育

C.权益保护教育

D.投资风险教育【答案】：B159.私募基金管理人内部控制应当遵循原则不包括（）。

A.全面性原则

B.相互制约原则

C.独立性原则

D.审慎性原则【答案】：D160.（）是指公司董事会和经理层应当公平对待所有股东，不得接受任何股东及其实际控制人超越股东会、董事会的指示，不得偏向任何一方股东。公司开展业务应当公平对待管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。

A.股东诚信与合作原则

B.业务与信息隔离原则

C.公平对待原则

D.制衡原则【答案】：C161.（2021年真题）下列机构中不可以办理开放式基金份额登记业务的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：C162.当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当()保障基金投资人的合法利益。

A.优先

B.其次

C.最后

D.不必【答案】：A163.关于基金投资人风险承受能力调查和评价，以下说法错误的是（）。

A.如基金投资人放弃接受调查的，销售机构应当通过其他合理方法对其进行风险承受能力调查

B.销售机构应通过适当途径向投资人公开其调查和评价方法

C.为避免重复采集，提高评估效率，销售机构无需对基金投资人重复进行调查

D.销售机构对基金产品风险与基金投资人风险承受能力的适当性匹配意见，并不表明其对产品风险收益做出实质性判断【答案】：C164.关于协议转让退出的主要方式和流程，以下描述错误的是（）

A.并购及回购退出是股权投资基金的重要退出途径

B.除非公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意

C.股权回购通常可以分为以下三类：控股股东回购、管理层回购和员工收购

D.股权回购基本运作程序通常由发起、执行、订立和变更登记四部分构成【答案】：D165.系统性风险的存在是由于某些因素能够通过多种作用机制同时对市场上大多数资产的价格或收益造成同向影响，这些因素常常被称为系统性因素，它往往不受证券发行主体及投资主体的控制。系统性因素一般为宏观层面的因素，主要包含政治因素、宏观经济因素、法律因素以及某些不可抗力因素。系统性风险具有以下几个特征：由同一个因素导致大部分资产的价格变动，大多数资产价格变动方向往往是相同的，无法通过分散化投资来回避。上述说法（）。

A.错误

B.部分错误

C.正确

D.部分正确【答案】：C166.我国的高净值个人投资者不包括（）。

A.企业家

B.家族

C.大型企业高管

D.娱乐及体育明星【答案】：B167.（）是指立即转换成股票的债券价值。

A.债券利率

B.转换比例

C.转换价值

D.转换价格【答案】：C168.(2017年)下列关于开放式基金认购的说法中，正确的是（）。

A.已经正式受理但还没有经销售机构确认的认购申请可以撤销

B.申购份额通常在T+2日之内确认，认购份额要在基金合同生效时确认

C.投资者在募集期内，只能认购一次基金份额

D.投资者进行认购时，需拥有沪、深证券账户【答案】：B169.(2017年)关于基金销售适用性的实施和检查，下列表述错误的是（）。

A.基金代销机构均应按照相关要求，制定基金销售适用性的长期推行计划，达到各项要求

B.中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对基金销售适用性相关的制度建设、信息处理、推广实施等进行询问或检查

C.相关监管机构在检查中发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导

D.中国证券投资基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况和历史记录进行检查并采取监管处罚【答案】：D170.下列报告中，必须每季度定期公布的是（）。

A.基金投资组合报告

B.基金公开说明书

C.基金资产净值公告

D.基金中期报告【答案】：A171.下列选项中，风险最高的基金品种是（）。

A.混合基金

B.股票基金

C.货币基金

D.债券基金【答案】：B172.关于市净率估值法的说法错误的是（）。

A.不同行业的市净率可能存在巨大差别

B.不同行业的资产盈利能力差异巨大

C.一些企业拥有的无形资产并未进入其资产负债表，如垄断或寡头垄断、品牌、专利和特定资源等

D.制造企业和新兴产业的企业适合采用这种估值方法【答案】：D173.封闭式基金的认购以（）为单位提交认购申请。

A.数量

B.金额

C.份额

D.净值【答案】：C174.一般来说，（）伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道。

A.首次公开发行

B.买壳上市或借壳上市

C.管理层回购

D.二次出售【答案】：A175.关于股票分析方法，以下表述错误的是（）。

A.股票内在价值属于基本面分析对象

B.经济周期属于基本面分析对象

C.宏观经济指标属于基本面分析对象

D.股价变化属于基本面分析对象【答案】：D176.证券投资基金销售协议的主要内容不包括（）。

A.销售费用分配的比例和方式

B.对基金持有人的持续服务责任

C.反洗钱义务的履行及责任划分

D.基金投资收益的分配方式【答案】：D177.对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）

A.个人所得税

B.营业税

C.消费税

D.企业所得税【答案】：A178.某基金的当月实际收益率为5.34%,该基金投资组合中，股票基准权重60%,月指数收益率5.81%;债券基准权重30%,月指数收益率1.45%,现金基准权重10%,月指数收益率0.48%。假设该基金的各项资产基准权重为股票70%,债券7%,货币市场工具23%,则资产配置为该基金带来的贡献为（）

A.0.35%

B.0.10%

C.0.60%

D.0.31%【答案】：D179.关于房地产有限合伙，以下表述错误的是（）。

A.有限合伙人仅以出资份额为限对投资项目承担有限责任

B.普通合伙人负责日常管理，重大经营决策须要经过有限合伙人审批

C.普通合伙人收取固定比例的管理费

D.有限合伙人可能面临长达数年的负现金流【答案】：B180.在我国，从事期货黄金交易的市场是（