酒店现金管理制度范文

酒店现金管理制度范文一、总则为加强酒店现金管理，规范现金收付行为，保障酒店资金安全，提高资金使用效益，依据国家相关财经法律法规及酒店财务管理制度，特制定本制度。本制度适用于酒店所有涉及现金收支的部门及员工。现金管理遵循“钱账分管、日清日结、确保安全、严格审批”的原则。二、现金收入管理（一）日常经营收入1.前台收银：前台收银员每日应根据实际发生的客房收入、餐饮收入、康乐收入及其他各项服务收入，准确开具相应票据，并及时将现金存入酒店指定保险柜。当班结束后，须与当班报表核对一致，做到账实相符，并填写《现金收入交接表》，与下一班次或财务人员办理交接。2.其他部门收入：酒店其他部门如发生零星现金收入，应于当日下班前将款项及相关票据上交财务部，不得私自留存或坐支。（二）收款票据管理1.各类收款票据（如发票、收据等）由财务部统一印制或购买，并指定专人负责管理，建立领用登记台账。2.各部门领用票据时需履行签字手续，使用完毕后及时交回财务部核销。严禁跳号使用、涂改、撕毁票据。（三）现金缴存1.前台及各收银点的营业收入现金，应于每日规定时间前缴存至酒店指定银行账户或财务部保险柜。大额现金应及时联系保安部协助押运，确保资金途中安全。2.财务部出纳人员收到各部门上交的现金后，应仔细核对金额与票据是否一致，并开具收款收据。三、现金支出管理（一）支出范围现金支出主要用于支付酒店日常经营活动中的小额零星费用，如：1.员工差旅费借支及报销（符合酒店差旅费管理规定）。2.小额办公用品采购（一般应通过转账方式，特殊情况经审批可使用现金）。3.经批准的其他零星支出。大额支出原则上应通过银行转账方式支付，确需使用现金的，须经总经理或其授权人特批。（二）审批流程1.所有现金支出均需凭合法、合规的原始凭证（如发票、费用报销单等），经相关负责人签字审批后，方可办理。2.费用报销应遵循“先审批、后报销”的原则，报销人需对所提供凭证的真实性、合法性负责。（三）备用金管理1.为方便各部门日常零星开支，可设立定额备用金。备用金的申请、核定、领用、补充及核销由财务部统一管理。2.备用金使用人应妥善保管资金，确保其安全，并按规定用途使用。定期向财务部报销，补足备用金。四、库存现金管理（一）库存限额1.酒店根据日常现金收支规模，由财务部核定各收银点及财务部的库存现金最高限额。2.各部门库存现金不得超过核定限额，超额部分应及时缴存银行或上交财务部。（二）保管要求1.现金应存放于专用保险柜内，保险柜钥匙由专人保管，密码应定期更换，严禁随意泄露。2.保险柜内严禁存放私人财物及与工作无关的物品。3.每日下班前，应将库存现金清点核对后锁入保险柜，并确保保险柜安全。五、现金盘点与对账（一）每日盘点1.各收银点当班人员应于每班结束时对库存现金进行盘点，确保账实相符，并在《现金盘点表》上签字确认。2.财务部出纳人员每日应对库存现金进行盘点，编制《现金日报表》。（二）定期对账1.财务部应定期（如每月）将现金日记账与总账进行核对，确保账账相符。2.定期与银行对账单进行核对，编制《银行存款余额调节表》，处理未达账项。（三）长短款处理盘点中发现现金长短款，应立即上报财务部负责人。长款应及时入账，短款由责任人按规定赔偿，无法查明原因的，按酒店相关规定处理。六、票据与印章管理1.与现金收支相关的票据（如支票、汇票等）及财务印章由专人分开保管，确保不相容岗位相互分离。2.印章使用需履行登记手续，严禁滥用或私自盖章。七、岗位职责1.财务负责人：对酒店现金管理负总责，审批大额现金支出，监督本制度的执行。2.出纳人员：负责现金的收付、保管、盘点，登记现金日记账，确保资金安全。3.各部门收银人员：严格执行现金收入管理规定，准确收款，及时缴存，确保当班现金安全。4.各部门负责人：对本部门现金收支的真实性、合规性负责。八、监督与检查1.财务部应定期或不定期对各部门现金管理情况进行检查，对发现的问题及时提出整改意见。2.酒店内部审计部门应将现金管理作为审计工作的重点内容之一。九、责任追究对于违反本制度规定，造成现金损失或不良影响的，酒店将视