客户对账与收款流程模板

客户对账与收款流程

1.概述

本文描述了与客户发生交易的账先核对、请款、收款的流程及具体事项。

2.目的

为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资

金冏转，提高企业资金的使用效率，特制定本流程。

3.术语

名称定义

客户接受产品的组织或个人。

是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括

应收账款

应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

对账，是对前一人清算周期的交易信息进行核对，以确认交易信息的一致性和正确性的过程。对账就

对账&收款是核对账目，为保证销售记录正确可靠，对销售记录中的有关数据进行检查和核对的工作。对账每个

客户工作每月至少进行一次而且在客户要求的时间内完成。

逾期款超过合同W单/合同规定付款期仍未收回的应收款。

4.角色与职责

角色名称职责对应职位/岗位

交管负贡确认客户收货、验收入库，跟进&确保送货单的回签。交付管理员

市场商务负责与客户核对交易账务、请款执行、款项跟催、异常协调&统筹。市场商务人员

财务人员负责账务的签核、发票的开具、收款、记账。财务应收会计

客户负贡账务的核对、请款资料的接收、款项支付的安排。客户

5.流程图

清晰版本见如下附件:

5.1、PDF文档

5.2、原始可编辑文档

6.流程说明

活动编活动名

活动内容角色输入输出

码称

1、交管人员按客户的需求进行物料交付安排，每批货物交付发生后，

经客

交付管理员与客户确认收货信息，包含：

户签

确认客

a)客户收货数量与送货数量的一致性；字盖

户收成品、送货

1-01b)客户入库PO与我司出库PO的•致性；交管章的

货、验单

c)《送货单》/《销售出库单》回签的完整性。送货

货入库

单、退

2、双方品质已确认好的不良品退回，交管人员安排拉退货，需确认

货单

如下信息：

Q拉回退货与品质确认数量的一致性：

b)客户退货的P0归属：

c)《退货单》回签的完整性。

3、交管当日将前一日《送货单》、《退货单》交于蔻务账务管理员、

货仓，每月5号前必须上交上月所有送、退货单据，

市场商务人员依与客户双方协定的要求，进行出库核对、制作对账单，

注意以下事项：

a)对账的依据：《送货单》、《退货单》、公司ERP系统销传

核对出出库明细、客户的入库数据/账单：

库、费b)核对的内容：送退货数量、订单号、单价、金额；送货单/销

市场商对账

1-02用、价C)客户的对账要求：对账的区间、账单的格式、账单的提供售出库单、

务单

格、制时间等：退货单

作账单

d)同样针对上述要确认好单价，有些价格调整需要反应到账

单中：

e)针对一些费用如设变、呆滞等产生的费用，需要向客户收

取，也要确认和对账。

1、市场商务人员将账单做好后，发给客户进行核对。

2、当客户对对账单存在疑问时，由市场商务人员实施对接：

客户核核对

1-03a)双方沟通清楚后若无异议，则实施实施(1-05)条款：客户对账单

对结果

b)双方沟通清楚后，对账结果存在异常时，则实施(1-04)

条款

1、市场商务人员跟进客户对账单核对情况当客户反馈对账单存在

差异时，及时组织对差异部分作出分析，得出结论后重新制作对

账单，实施对账.

对账结

2、差异通常包含以下几种情况：

果确市场商差异

1-04a)我司交付与客户当月入库、对■账的差异对账单

认、差务表

b)我司出库P0与客户入库P0不一致造成的账单差异；

异分析

c)客户退货与我司接收之间的差异；

(1)其他扣罚款造成的差异。

3、每月市场商务人员需对对账的完成进度、结果进行监控。

送上级

客户与我司双方确认无异常的的对账单，送上级(商务经理》销售副市场商对账

1-05审核对对账单

总)实施审核。务单

账单

签核对

1、商务经理将审核通过后的对•账单转交财务人员，财务人员实施对

账单，财务人对账电、差

1-06账单的最终签核。发票

并开具员异表

2、财务人员签核通过后，按客户要求开具发票。

发票

整理清

1、财务人员按照客户要求开票完成后，将票据转交有场商务人员；

款资市场商请款

1-072、市场商务人员整理请款所需资料，连同发票一起寄、送给客户实客户要求

料，提务资料

施请款.

交客户

客户接市场商接收

1-08市场商务人员跟进客户接收请款资料。请款资料

收务结果

收款商务条件不满足：

登记跟市场商

2-01收款商务条件不满足时，只实施与客户的对账，并做好相应的登记，对账单发票

进务

待商务条件满足后，立即实施收款活动。

提报到

期款到期

项，制收款商务条件满足：应收

市场商应收账款、

2-02-1作收款市场商务人员，依据与客户合作的商务条件，每月划分出到期款项、账款、

务商务条件

计划，并制作收款计划。收款

跟催款计划

项回收

提报到

期款

项,制

应收

作收款收款商务条件满足，

财务人应收账款、到期

2-32-2计划，财务人员，制作《应收到期回款明细》，跟催市场商务人员实施到期

员商务条件回款

跟催市款项回收。

明细

场商务

款项回

收

客户支应收账款、支付

2-03-1市场商务人员跟进客户到期应付款的支付。客户

付货款商务条件通知

市场商务人员跟进回款进度，根据如下状况实施相应动作：

1、客户按约定时司付款：

a)票据回收：根据客户要求准备收款所需资料、证明，派车

安排人员前往客户处收取票据。

跟进回市场商

2-03-2b)转账回收：将客户转账信息通知给财务，逸认款项到位情支付通知款项

款务

况。

2、客户未按约定时间付款：

a)客户未按约定时间付款，市场商务人员依据《市场机制管

理流程》启动商务谈判。

1、票据收回后，交于财务人员签收。

收款记财务应收款

2-042、财务收票或转账款项到账后，对其财务应收账款进行相关销账动款项

账收会计明细

作，并发出财务《收款明细》通知市场商务人员。

7流程范围

流程起点公司与客户交易对账、收款的耍求

流程终点应收账款到期回收

输入与客户交易《送货单》/《销售出库单》、《退货单》

输出对账单、发票、收款明细

8流程绩效指标

指标名称到期应收账款回收达成率

设置目的通过指标考核相关部匚人员，衡量工作的质量，以防止款项逾期未回收

指标定义收款达成率

计算公式当月实际收款/当月到期应收账款*100%

测量点实际回收款项

计量单位百分比

统计周期灯月

说明无

9支持文件

序号文件名称

无

10流程接口描述

1）对应的上层流程:

2）输入的流程接口描述:

序号流程接口输入流程流程要求备注

1无无无

3）输出的流程接口描述

序号流程接口输出流程流程要求备注

1客户未按期付款市场机制管理流程启动商务谈判无

11记录的保存

记录名称移交责任人保存责任人保存场所归档时间保存期限到期处理方式