2025年基金从业资格《基金法律法规》冲刺押题卷(附答案)

2025年基金从业资格《基金法律法规》冲刺押题卷(附答案)一、单项选择题（共50题，每题1分，共50分。以下选项中，只有一项符合题目要求）1.根据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人注册资本最低限额为人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.2亿元D.3亿元2.下列关于基金份额持有人权利的说法中，错误的是（）。A.基金份额持有人享有分享基金财产收益的权利B.基金份额持有人享有依法分配基金清算后的剩余财产的权利C.基金份额持有人有权查阅或者复制基金财务会计资料D.基金份额持有人有权直接干预基金的投资运作3.某基金管理公司拟设立一只封闭式基金，该基金的基金份额总额在基金合同期限内（）。A.固定不变B.可以随时增减C.经持有人大会通过可以增减D.经监管机构核准可以增减4.依据《证券投资基金法》，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（）人。A.50B.100C.200D.5005.下列机构中，不属于中国证券投资基金业协会会员的是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.证券市场资信评级机构6.基金管理人内部控制的目标不包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家法律法规B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金产品的净值增长率高于同期大盘指数D.保障基金资产的安全完整7.基金销售机构在销售基金产品的过程中，应当遵循（）原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。A.利益优先B.投资者利益优先C.销售业绩优先D.风险收益匹配8.关于ETF（交易型开放式指数基金）的特征，下列说法不正确的是（）。A.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度B.ETF通常采用完全被动式管理策略C.ETF的申购赎回只能使用现金D.ETF具有独特的实物申购赎回机制9.基金管理人应当自基金合同生效之日起（）个月内开始办理基金的申购或者赎回。A.1B.3C.6D.1210.下列关于基金托管人职责的说法，正确的是（）。A.基金托管人负责基金的投资决策B.基金托管人负责计算并公告基金资产净值C.基金托管人负责保管基金资产D.基金托管人负责基金的市场营销11.某投资者通过基金销售平台赎回10000份基金份额，赎回费率为0.5%，赎回当日基金份额净值为1.5元。假设赎回费全额计入基金财产，该笔赎回业务中，计入基金资产的赎回费金额为（）元。A.75B.50C.25D.10012.基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。A.2B.3C.5D.713.基金经理的任职条件中，要求取得基金从业资格，并具备（）年以上证券投资管理经历。A.1B.2C.3D.514.基金财产的债权，不得与（）的债务相互抵销。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构15.下列关于LOF（上市开放式基金）的说法中，错误的是（）。A.LOF可以在交易所交易，也可以在场外申购赎回B.LOF的跨系统转托管需要办理转托管手续C.LOF通常采用指数化投资策略D.LOF的申购赎回均以现金进行16.基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向（）申报。A.中国证监会B.基金托管人C.所在机构D.证券交易所17.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，基金管理人应当自基金合同生效之日起（）年内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。A.1B.2C.3D.618.基金季度报告应当在季度结束之日起（）个工作日内编制完成并予以公告。A.10B.15C.20D.3019.下列关于QDII基金的说法，正确的是（）。A.QDII基金只能投资于港股B.QDII基金可以使用人民币或美元等主要外币进行募集C.QDII基金的管理人必须具备境内托管人资格D.QDII基金不得投资于房地产信托凭证20.基金宣传推介材料必须真实、准确，不得有（）。A.预测该基金的证券投资业绩B.登载过往业绩C.介绍基金产品的风险收益特征D.使用“业绩稳健”等表述21.基金销售机构应当对基金产品的风险等级进行设置，风险等级不包括（）。A.R1（低风险）B.R2（中低风险）C.R3（中风险）D.R5（极高风险）22.下列关于基金份额登记的表述，错误的是（）。A.基金份额登记机构确定申购、赎回申请的有效性B.基金份额登记机构负责基金份额的过户C.基金份额登记机构负责基金资金的清算D.基金管理人可以自行办理基金份额登记，也可以委托第三方机构办理23.某基金资产净值为10亿元，基金管理费率为1.5%，该基金年度管理费为（）万元。（假设一年按365天计算，按日计提）A.1500B.150C.500D.100024.基金从业人员在执业活动中，禁止的行为是（）。A.向客户提供投资建议B.利用职务之便为自己或他人谋取不当利益C.参加业务培训D.披露基金投资组合中部分股票的名称25.下列关于封闭式基金与开放式基金的区别，说法正确的是（）。A.封闭式基金没有固定期限，开放式基金有固定期限B.封闭式基金规模固定，开放式基金规模不固定C.封闭式基金在交易所交易，开放式基金只能在场外交易D.封闭式基金不进行估值，开放式基金每日估值26.基金管理人内部控制制度的制定应当遵循（）原则，以保证内部控制制度的全面性和完整性。A.健全性B.有效性C.独立性D.相互制约27.基金年度报告的编制主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人大会D.证监会28.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人应当向（）登记。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会C.工商行政管理部门D.证券交易所29.基金管理人运用基金财产进行证券投资，一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%30.下列关于基金托管人托管资格的说法，错误的是（）。A.设有专门的基金托管部门B.净资产和资本充足率符合有关规定C.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度D.必须是商业银行，信托公司不具备资格31.基金销售机构在实施基金销售适用性管理的过程中，应当遵循（）。A.审慎性原则B.及时性原则C.投资者利益优先原则D.全面性原则32.某基金在T日收市后计算的基金份额净值为1.2元，T+1日该基金分红方案为每10份派发红利0.5元，选择现金分红。除息日（T+1日）的基金份额净值应当为（）元。A.1.2B.1.15C.1.25D.1.19533.基金管理公司设立子公司，目前主要开展（）业务。A.基金募集B.特定客户资产管理C.基金销售D.基金托管34.下列关于货币市场基金的说法，错误的是（）。A.主要投资于货币市场工具B.风险低，流动性好C.通常作为现金管理工具D.可以投资于股票35.基金合同生效后，基金管理人应通过（）发布基金合同生效公告。A.报纸B.公司网站C.指定报刊和管理人网站D.证券交易所网站36.基金估值计算时，若投资品种的估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用（）确定公允价值。A.估值日最近交易日的收盘价B.估值日开盘价C.模型定价D.指数收益法37.基金份额持有人大会可以采取（）方式召开。A.现场方式B.通讯方式C.现场方式和通讯方式D.网络方式38.下列关于基金销售费用的规定，错误的是（）。A.基金管理人可以收取申购费B.基金管理人可以收取赎回费C.对于持有期低于7天的投资者，基金管理人可以收取不低于1.5%的赎回费D.申购费可以全额计入基金财产39.基金经理的小王因个人原因离职，关于其离职后的保密义务，下列说法正确的是（）。A.离职后即解除保密义务B.离职后1年内仍需保密C.离职后3年内仍需保密D.应当对在职期间获取的未公开信息永久保密40.基金管理人内部控制的（）要求通过设立切实可行的授权制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。A.独立性B.相互制约C.有效性D.成本效益41.下列关于基金托管业务的流程，正确的是（）。A.资金清算→会计核算→投资监督→内部控制B.会计核算→资金清算→投资监督→内部控制C.内部控制→资金清算→会计核算→投资监督D.投资监督→资金清算→会计核算→内部控制42.依据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金份额持有人人数不得低于（）人。A.50B.100C.200D.50043.基金管理公司可以设立（），作为其子公司开展特定客户资产管理业务。A.基金销售支付子公司B.基金子公司C.基金托管子公司D.基金评价子公司44.下列关于保本基金的说法，正确的是（）。A.保本基金通过安全垫机制实现保本B.保本基金承诺在任何情况下保本C.保本基金没有风险D.保本基金只能投资于债券45.基金信息披露中，最核心的信息文件是（）。A.基金合同B.招募说明书C.托管协议D.基金份额净值公告46.基金销售机构在进行客户风险等级评估时，评估的有效期一般为（）。A.3个月B.6个月C.1年D.3年47.下列关于基金从业人员职业道德的说法，错误的是（）。A.忠诚尽责要求从业人员应当诚实守信，忠于职守B.廉洁公正要求从业人员不得接受利益冲突方的贿赂C.专业审慎要求从业人员具备专业胜任能力D.守法合规是最基础的职业道德规范48.基金管理人办理基金份额的申购、赎回业务，应当遵守（）。A.基金合同的约定B.基金招募说明书的约定C.证监会的规定D.基金合同的约定和证监会的规定49.某混合型基金投资于股票的比例为60%-95%，投资于债券的比例为5%-40%。该基金目前股票资产净值为8亿元，债券资产净值为2亿元，现金为1亿元。该基金目前（）。A.符合投资比例要求B.不符合投资比例要求，股票比例过高C.不符合投资比例要求，债券比例过低D.不符合投资比例要求，现金比例过高50.下列关于基金管理公司治理结构的说法，正确的是（）。A.股东可以干预基金管理公司的具体经营运作B.董事会负责公司的日常经营管理C.督察长由董事会聘任，对董事会负责D.独立董事在董事会中占比不得低于三分之一二、多项选择题（共30题，每题2分，共60分。以下选项中，有两项或两项以上符合题目要求）51.下列属于证券投资基金特征的有（）。A.集合理财，专业管理B.组合投资，分散风险C.利益共享，风险共担D.严格监管，信息透明52.我国证券投资基金的业协会（中国证券投资基金业协会）的主要职责包括（）。A.教育和组织会员遵守有关法律法规B.依法维护会员的合法权益C.提供会员服务D.制定和实施行业自律规则53.基金份额持有人大会可以就下列事项进行审议（）。A.提前终止基金合同B.更换基金管理人C.更换基金托管人D.转换基金运作方式54.设立基金管理公司，应当具备的条件有（）。A.有符合《证券投资基金法》规定的章程B.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本C.主要股东具有从事证券经营经验D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度55.下列关于基金销售适用性的说法，正确的有（）。A.基金销售机构应当制定基金产品和投资者匹配的方法B.基金销售机构应当对基金产品的风险等级进行评估C.基金销售机构应当对投资者的风险承受能力进行评估D.禁止向风险承受能力最低类别的投资者销售风险等级高于其承受能力的基金产品56.基金管理人内部控制的基本要素包括（）。A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通57.下列关于基金估值方法的表述，正确的有（）。A.上市流通的股票按估值日收盘价估值B.非公开发行的股票按成本价估值C.交易所交易的债券按收盘价估值D.首次发行未上市的股票按成本价估值58.基金信息披露的禁止行为包括（）。A.虚假记载B.误导性陈述C.重大遗漏D.承诺收益59.基金经理的离职管理应当符合（）。A.离职前应当办理工作交接B.离职后不得泄露未公开信息C.离职后一定期限内不得从事与原岗位冲突的业务D.离职申请应当提前通知公司60.下列关于基金费用的说法，正确的有（）。A.基金管理费通常按基金资产净值的一定比例逐日计提B.基金托管费通常按基金资产净值的一定比例逐日计提C.申购费由申购人承担D.赎回费由赎回人承担61.下列属于基金销售机构的有（）。A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.证券投资咨询机构62.基金财产独立性的体现包括（）。A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用而取得的财产和收益，归入基金财产C.基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销D.不同基金的财产独立运作63.基金份额上市交易，应当符合的条件包括（）。A.基金的募集符合《证券投资基金法》的规定B.基金期限为1年以上C.基金募集金额不低于2亿元人民币D.基金份额持有人不少于1000人64.下列关于QDII基金信息披露的说法，正确的有（）。A.QDII基金投资境外证券，会涉及汇率风险B.QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中英文C.QDII基金的净值披露频率通常与国内基金一致D.QDII基金可以不披露投资组合的具体持仓65.基金从业人员不得有的行为包括（）。A.将基金财产用于抵押、担保B.承诺利用基金资产未公开信息谋取利益C.挪用基金份额持有人认购、申购、赎回资金D.在不同基金资产之间进行利益输送66.下列关于基金销售结算资金监督的表述，正确的有（）。A.基金销售机构应当将销售结算资金存入专用账户B.基金销售机构可以挪用销售结算资金C.监督机构可以是基金托管银行D.监督机构应当对销售结算资金的划转进行监控67.基金管理公司的投资决策委员会主要负责（）。A.制定公司投资管理相关制度B.确定基金投资的基本策略C.审核基金的投资组合D.决定具体的个股买卖68.下列关于开放式基金申购赎回的说法，正确的有（）。A.申购赎回采用“未知价”原则B.申购赎回采用“金额申购、份额赎回”原则C.申购赎回可以在基金合同约定的时间和场所办理D.基金管理人可以根据基金规模情况拒绝申购69.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规或基金合同的，应当（）。A.拒绝执行B.通知基金管理人C.及时报告中国证监会D.执行指令但保留异议70.下列关于基金业绩比较基准的说法，正确的有（）。A.业绩比较基准是评估基金业绩相对表现的重要指标B.指数型基金通常以某一市场指数作为业绩比较基准C.股票型基金通常以股票指数收益率作为业绩比较基准D.业绩比较基准的选取对基金评价没有影响71.基金销售机构在销售基金产品时，禁止的行为有（）。A.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金B.以排挤竞争对手为目的，压低基金的销售费用C.募集期间对认购费打折D.承诺保本保收益72.基金管理人的督察长履行职责的范围包括（）。A.公司经营运作B.基金资产安全C.公司内部控制D.基金投资决策73.下列关于基金注册登记机构的职责，正确的有（）。A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.代理发放红利D.确认基金交易74.基金信息披露中，以下属于应披露的重大事件有（）。A.基金份额持有人大会的召开B.基金管理人的董事长变更C.基金托管人的托管部门负责人变更D.涉及基金管理人商业秘密的诉讼75.下列关于基金税收的说法，正确的有（）。A.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税B.投资者从基金分配中获得的收入，暂免征收个人所得税C.基金买卖股票按照1‰的税率征收印花税D.投资者申购、赎回基金份额，暂免征收印花税76.基金管理公司开展特定客户资产管理业务（专户理财），可以采取的形式有（）。A.单一客户办理特定资产管理业务B.多个客户办理特定资产管理业务C.为特定客户办理投资顾问服务D.为特定客户办理融资融券业务77.基金评价机构应当具备的条件包括（）。A.具有健全的治理结构B.有5名以上从事基金评价业务的专业人员C.有完善的业务管理制度D.有保证评价结果客观公正的技术系统78.下列关于道德与法律关系的说法，正确的有（）。A.道德是法律的基础B.法律是道德的最低底线C.道德的调整范围比法律广D.道德具有强制性，法律不具有强制性79.基金从业人员在投资股票时，应当遵守（）。A.不得利用内幕信息交易B.不得操纵市场C.不得进行短线交易D.应当向公司申报80.基金管理人变更基金注册登记机构，应当在（）日内公告。A.3B.5C.7D.10三、判断题（共20题，每题1分，共20分。不选、错选均不得分）81.开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由基金管理人负责办理。（）82.基金管理人可以委托取得基金代销业务资格的其他机构代为办理申购、赎回。（）83.封闭式基金在封闭期内，基金管理人可以根据基金规模情况决定是否暂停申购。（）84.基金份额净值是衡量基金运作成果的重要指标，由基金管理人自行计算并公告。（）85.基金托管人必须对基金管理人的估值结果进行复核。（）86.基金管理人可以为单一投资者办理特定资产管理业务，但前提是该投资者必须是合格投资者。（）87.基金销售机构在销售基金产品时，可以自行决定销售费用的折扣比例。（）88.基金从业人员在执业过程中，必须遵守诚实守信、勤勉尽责的职业道德。（）89.基金财产可以用于向基金管理人提供融资支持。（）90.基金管理人管理的不同基金持有的同一上市公司的股票，可以合并计算其投资比例。（）91.私募基金管理人可以自行募集私募基金，也可以委托基金销售机构募集。（）92.基金年度报告应当经注册会计师审计。（）93.基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成季度报告。（）94.基金份额持有人大会由基金份额持有人召集。（）95.基金管理人的从业人员可以买卖股票，但必须遵守相关规定。（）96.基金销售机构应当对基金产品的风险等级进行定期评估。（）97.货币市场基金没有赎回费。（）98.基金管理人、基金托管人可以在基金合同约定之外，向基金份额持有人收取费用。（）99.基金管理公司设立分公司，应当向中国证监会备案。（）100.基金业协会是基金行业的自律性组织，是社会团体法人。（）答案与解析一、单项选择题1.【答案】B【解析】根据《证券投资基金法》规定，设立基金管理公司注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。2.【答案】D【解析】基金份额持有人享有分享基金财产收益、参与分配清算后的剩余财产、依法转让或申请赎回基金份额、召开持有人大会、对基金事项进行表决、查阅或复制公开披露信息资料等权利。但基金份额持有人不直接干预基金的投资运作，投资运作由基金管理人负责。3.【答案】A【解析】封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，不得增减。4.【答案】C【解析】根据《证券投资基金法》，非公开募集基金（私募基金）应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。5.【答案】D【解析】中国证券投资基金业协会的会员主要包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构等。证券市场资信评级机构通常不是强制性的基金业协会会员，除非其从事相关业务并申请加入。6.【答案】C【解析】基金管理人内部控制的目标包括：保证公司经营运作严格遵守国家法律法规；防范和化解经营风险，提高经营管理效益；保障基金资产的安全完整；确保基金和基金管理人的财务会计信息真实、准确、完整；保障基金份额持有人利益。C项“确保净值增长率高于大盘”属于投资目标，并非内部控制目标。7.【答案】B【解析】基金销售机构在销售基金产品的过程中，应当遵循投资者利益优先原则，将合适的产品卖给合适的基金投资人。8.【答案】C【解析】ETF（交易型开放式指数基金）具有独特的实物申购、赎回机制，即申购、赎回时是一篮子股票与基金份额的交换，而不是现金。9.【答案】C【解析】基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。10.【答案】C【解析】基金托管人的主要职责包括安全保管基金财产、办理基金资金清算、会计核算、监督基金投资运作等。A项投资决策由管理人负责，B项净值计算由管理人负责，托管人复核，D项市场营销由管理人或销售机构负责。11.【答案】A【解析】赎回总额=份额×净值=10000×1.5=15000元。赎回费=赎回总额×赎回费率=15000×0.5%=75元。12.【答案】A【解析】基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。13.【答案】C【解析】申请基金经理注册的人员，应当具备3年以上证券投资管理经历。14.【答案】A【解析】基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销。15.【答案】C【解析】LOF（上市开放式基金）既可以在交易所交易，也可以在场外申购赎回。LOF并不限于指数化投资，可以是主动管理型基金。16.【答案】C【解析】基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员进行证券投资，应当事先向所在机构申报。17.【答案】C【解析】根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。18.【答案】B【解析】基金季度报告应当在季度结束之日起15个工作日内编制完成并予以公告。19.【答案】B【解析】QDII基金是指经批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。可以使用人民币或美元等主要外币进行募集。C项错误，QDII基金管理人必须具备境内托管人资格，但托管人应当是具备QDII托管资格的商业银行。D项错误，QDII基金可以投资于房地产信托凭证（REITs）。20.【答案】A【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，不得预测该基金的证券投资业绩，不得违规承诺收益或者承担损失。21.【答案】D【解析】基金产品风险等级通常包括R1（低风险）、R2（中低风险）、R3（中风险）、R4（中高风险）、R5（高风险）。没有“极高风险”这一标准称呼，通常最高为高风险。22.【答案】C【解析】基金份额登记机构负责确定申购、赎回申请的有效性，负责基金份额的过户和登记。基金资金的清算通常由基金管理人或基金托管人负责，而非登记机构。23.【答案】A【解析】年度管理费=基金资产净值×管理费率=10亿元（1,000,000,000元）×1.5%=15,000,000元=1500万元。24.【答案】B【解析】基金从业人员禁止利用职务之便为自己或他人谋取不当利益。A、C、D项均为合规行为。25.【答案】B【解析】封闭式基金规模固定，开放式基金规模不固定。A项错误，封闭式有固定期限，开放式没有；C项错误，开放式基金（如LOF、ETF）也可以在交易所交易；D项错误，封闭式基金也需要估值。26.【答案】A【解析】健全性原则要求内部控制制度必须覆盖公司的所有业务环节和部门。27.【答案】A【解析】基金年度报告由基金管理人编制，经基金托管人复核，并由双方在指定报刊上联合公告。28.【答案】B【解析】根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会登记，而非证监会。29.【答案】B【解析】基金管理人运用基金财产进行证券投资，一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%。30.【答案】D【解析】基金托管人必须是经中国证监会和中国银保监会核准的商业银行。目前在我国，只有商业银行具备托管资格。31.【答案】C【【解析】基金销售机构在实施基金销售适用性管理的过程中，应当遵循投资者利益优先原则。32.【答案】B【解析】除息日基金份额净值=除息日前一日基金份额净值每份分红金额=1.2(0.5/10)=1.15元。33.【答案】B【解析】基金管理公司设立的子公司目前主要开展特定客户资产管理业务（专户理财）。34.【答案】D【解析】货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资于股票、可转债等。35.【答案】C【解析】基金合同生效后，基金管理人应通过指定报刊和管理人网站发布基金合同生效公告。36.【答案】A【解析】若投资品种的估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易日的收盘价确定公允价值。37.【答案】C【解析】基金份额持有人大会可以采取现场方式、通讯方式等方式召开。38.【答案】D【解析】申购费通常不全额计入基金财产，主要用于支付销售费用。对于持续持有期少于7日的投资人，收取不低于1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。39.【答案】D【解析】基金从业人员应当对在职期间获取的未公开信息承担保密义务，且该义务不因离职而终止。40.【答案】B【解析】相互制约原则要求通过设立切实可行的授权制度，明确各部门、各岗位的职责和权限，形成相互制衡机制。41.【答案】A【解析】基金托管业务流程主要包括：资金清算、会计核算、投资监督、内部控制。42.【答案】C【解析】依据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金份额持有人人数不得低于200人。43.【答案】B【解析】基金管理公司可以设立基金子公司，作为其子公司开展特定客户资产管理业务。44.【答案】A【解析】保本基金通过安全垫机制实现保本，即通过投资债券等固定收益类资产积累安全垫，再用安全垫投资风险资产。B项错误，若持有人提前赎回或发生巨额赎回等，可能不保本。45.【答案】B【解析】基金招募说明书是基金信息披露最核心的文件，它全面说明了基金的相关情况。46.【答案】C【解析】基金销售机构在进行客户风险等级评估时，评估的有效期一般为1年，逾期需重新评估。47.【答案】B【解析】廉洁公正要求从业人员不得接受利益冲突方的贿赂或馈赠，但B项表述中“利益冲突方”概念混淆，廉洁公正主要是指不得利用职务之便谋取私利，不得接受客户或相关方的贿赂。虽然本质上B项意图是正确的，但在职业道德规范表述中，通常强调的是“不得索取或收受贿赂”。相比之下，A、C、D项均为明确的正确表述。但在本题语境下，B项中“利益冲突方”表述不够严谨，通常表述为“不得利用职务之便谋取不正当利益”或“不得收受他人贿赂”。若从选项中选错误，B项表述存在瑕疵。实际上，廉洁公正的核心是“不得收受不正当利益”，B项虽然意思接近，但不如其他选项准确。注：部分教材中廉洁公正定义为“不得索取或收受贿赂”。本题B项为错误项。48.【答案】D【解析】基金管理人办理基金份额的申购、赎回业务，应当遵守基金合同的约定和证监会的规定。49.【答案】A【解析】基金总资产=8+2+1=11亿元。股票比例=8/11≈72.7%，在60%-95%之间；债券比例=2/11≈18.2%，在5%-40%之间。符合要求。50.【答案】D【解析】独立董事在董事会中占比不得低于三分之一。二、多项选择题51.【答案】ABCD【解析】证券投资基金具有集合理财、专业管理；组合投资、分散风险；利益共享、风险共担；严格监管、信息透明等特征。52.【答案】ABCD【解析】中国证券投资基金业协会的职责包括教育和组织会员遵守有关法律法规、依法维护会员的合法权益、提供会员服务、制定和实施行业自律规则等。53.【答案】ABCD【解析】基金份额持有人大会可以审议提前终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、提高基金管理人或基金托管人的报酬标准等事项。54.【答案】ABCD【解析】设立基金管理公司需满足：有符合规定的章程；注册资本不低于1亿元实缴货币资本；主要股东具备条件；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度等。55.【答案】ABCD【解析】基金销售适用性管理要求销售机构制定匹配方法，评估基金产品风险等级，评估投资者风险承受能力，禁止向低风险承受能力投资者销售高风险产品。56.【答案】ABCD【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。57.【答案】AD【解析】上市流通的股票按估值日收盘价估值；首次发行未上市的股票按成本价估值。B项错误，非公开发行有锁定期，通常按估值模型或特定方法估值；C项错误，交易所交易的债券按收盘价估值，但若不存在活跃市场，则需采用估值技术确定公允价值。58.【答案】ABCD【解析】基金信息披露禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、承诺收益等。59.【答案】ABCD【解析】基金经理离职应当办理工作交接，遵守保密义务，遵守静默期规定，提前通知公司。60.【答案】ABCD【解析】基金管理费和托管费通常按日计提；申购费由申购人承担；赎回费由赎回人承担。61.【答案】ABCD【解析】基金销售机构包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。62.【答案】ABCD【解析】基金财产具有独立性，独立于管理人和托管人固有财产；管理人、托管人因基金财产取得的财产归入基金财产；债权债务不得抵销；不同基金财产独立运作。63.【答案】ACD【解析】基金份额上市交易条件：募集符合规定；基金期限为1年以上；基金募集金额不低于2亿元；基金份额持有人不少于1000人。64.【答案】ABC【解析】QDII基金涉及汇率风险，可中英文披露，净值披露频率通常与国内一致。D项错误，必须披露投资组合。65.【答案】ABCD【解析】基金从业人员不得将基金财产用于抵押担保；不得承诺利用未公开信息谋利；不得挪用认购资金；不得在不同基金资产之间进行利益输送。66.【答案】ACD【解析】基金销售机构应当将销售结算资金存入专用账户；监督机构（如托管银行）对资金划转进行监控；严禁挪用。67.【答案】ABC【解析】投资决策委员会负责制定投资管理制度、确定投资策略、审核投资组合。D项具体的个股买卖由投资部门（基金经理）负责。68.【答案】ABC【解析】开放式基金申购赎回采用“未知价”原则和“金额申购、份额赎回”原则；在约定时间和场所办理。D项错误，除巨额赎回等特殊情况外，不得拒绝申购。69.【答案】ABC【解析】基金托管人发现基金管理人的投资指令违法违规的，应当拒绝执行，通知管理人，并及时报告证监会。70.【答案】ABC【解析】业绩比较基准是评估基金业绩相对表现的重要指标，不同类型基金有不同基准。D项错误，基准选取对评价至关重要。71.【答案】ABD【解析】基金销售禁止采取抽奖、回扣、送实物等方式；禁止压低费用排挤竞争对手；禁止承诺保本保收益。C项募集期间对认购费打折如果是符合规定的费率优惠是允许的，但如果是违规打折则不行。题目中A、B、D明确违规。72.【答案】ABC【解析】督察长履行职责范围包括公司经营运作、基金资产安全、公司内部控制。D项投资决策由投委会负责，督察长负责监督合规性。73.【答案】ABCD【解析】基金注册登记机构职责包括建立并管理账户、份额登记、代理发放红利、确认交易等。74.【答案】AB【解析】重大事件包括持有人大会召开、基金管理人董事长变更等。C项托管部门负责人变更通常不属于必须披露的重大事件；D项涉及商业秘密的诉讼不应披露。75.【答案】ABD【解析】基金管理人运用基金买卖股票债券差价收入，暂免征收企业所得税；投资者从基金分配中获得的收入，暂免征收个人所得税；投资者申购赎回暂免征收印