项目简易资产负债表

工程项目专项巡察专用表编号：项目简易资产负债表被监察单位：截止日期：年月日金额单位：万元项目内容账面金额账面调整金额帐外金额合计项目内容账面金额账面调整金额帐外金额合计货币资金应付帐款-应付劳务款应收账款-应收工程款（局指）应付账款-应付工程款应收账款-应收质保金（局指）应付账款-应付购货款预付账款-预付购货款应付账款-应付设备租赁费其他应收款-押金及存出保证金应付暂估款其他应收款-其他应付账款-其他内部往来-公司文件奖应付职工薪酬-工资薪金内部往来-结转公司利润应付职工薪酬-职工福利内部往来-公司上交资金应付职工薪酬-社保费内部往来-公司转设备应付职工薪酬-职工教育经费内部往来-设备折旧和大修费应交税费-应交个人所得税内部往来-转履约保证金应交税费-应交营业税金及附加内部往来-其他其他应付款-存入保证金备用金其他应付款-代扣个人公积金和失业险原材料其他应付款-其他周转材料专项储备-安全生产费用固定资产累计折旧固定资产减值准备负债类合计临时设施项目盈（+）亏（-）临时设施摊销资产类合计负债及盈亏合计备注：1)账面调整金额就是根据账面反映数额根据实际情况进行填列，帐外金额是根据帐外反映数额进行填列2)应收账款科目根据业主（或局指）末次计价进行调整填列帐外金额，并同时填列工程结算科目金额3)预付账款科目、其他应收款科目根据明细内容属于成本的部分要进行调减，同时调整增加合同成本明细科目4)内部往来科目根据“项目内部往来汇总表26”进行填列，并将内部往来－结转公司利润金额转入本年利润科目5)原材料科目根据现场盘点情况进行调整账面金额6)备用金科目属于已经发生形成费用的部分进行调减，同时填列合同成本－间接费用科目7)周转材料科目根据周转材料原值、项目工期和开工时间进行计算摊销调整，或者按照完成产值比例进行摊销调整，同时填列合同成本－其他直接费科目或合同成本－间接费用科目8)固定资产、临时设施科目根据要求进行计提折旧和摊销，个别项目存在融资租赁固定资产的要按照要求入账9)对下劳务队伍计价按照计价单进成本进行归集，对未入账的计价金额填列合同成本－结算款科目和应付账款－应付工程款科目10)对未入账的材料费或者已经点收但发票未到的材料，要根据采购合同和点收数量暂估入账，填列合同成本－直接材料费科目（或合同成本－暂估款科目）和应付账款－应付材料费科目11)对未入账的机械租赁费，要根据设备租赁协议和结算单进行暂估入账，填列合同成本－机械租赁费科目（或合同成本－暂估款科目）和应付账款－应付机械租赁费科目12)将未入账的工资和社保费等填列合同成本－间接费用和应付职工薪酬科目，将未入账的房租费、征地拆迁等费用按照要求进行入账13)将应付账款、应付职工薪酬和其他应付款属于借方科目的内容进行重分类，入合同成本科目14)将工程施工－合同毛利和本年利润科目金额进行剔除，同时将营业税金及附加、管理费用、财务费用和营业外收支科目金额进行还原（根据项目本年利润统计表）15)将管理费用－研发费用或者研发支出科目金额还原回工程施工明细科目16)根