风险管理教学课件

第1章风险与风险管理概论第1章风险与风险管理概论1.1公司风险的含义与分类1.2风险管理概述1.3金融风险管理概论2本章重点风险的含义、特征、分类；理解风险与收益、损失、可能性之间的关系；风险管理的定义、内容、目标与框架；如何组织实施风险管理：实施步骤全面风险管理basel

III3本章难点风险管理的框架要素与实施步骤之间的对应关系；风险管理的内容、目标与框架之间的逻辑关系。4第1章风险与风险管理概论风险风险管理金融风险管理51.1公司风险的含义与分类第1章风险与风险管理概论62009年英国储户担心北岩银行倒闭排队取款7欧债危机8金融风险经典案例法国兴业银行巨亏案例分析美国奥兰治县破产案例分析AIG危机案例分析阿根廷金融危机案例分析次贷危机综合案例分析巴林银行破产案例分析英国北岩银行危机美国长期资本管理公司巨亏案例分析中航油巨亏案例分析希腊债务危机

9底特律负债百亿正式申请破产101.1.1风险的含义带来负面影响的事项将会导致风险损失。风险就是指一个事项的未来发生具有不确定性并对目标实现具有负面影响的可能性与后果。这里的不确定性是指：发生与否的不确定；发生时间的不确定；发生状况的不确定；发生后果严重性程度的不确定。11风险不等同于损失损失是事后概念，风险是明确的事前概念。两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。12金融风险、金融风险损失金融风险就是金融资产投资在未来出现收益或损失的不确定性及其后果；一般情况下，金融风险可能造成的损失，即金融损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。13预期损失、非预期损失、灾难性损失预期损失是指金融机构业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值或中间值；非预期损失是指利用统计分析方法计算出（在一定的置信区间和持有期内）的对预期损失的偏离，是金融机构难以预见到的较大损失；灾难性损失是指超出预期损失+非预期损失之外的可能威胁到金融机构安全性和流动性的重大损失。14损失分布图15金融损失补偿金融机构通常采取提取资产减值损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；通常用经济资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，则一般需要通过保险手段转移。161.1.2公司风险的基本分类按照风险因素的不同，企业可能面对的风险可分为两大类：行业风险、经营风险；按照风险的起源以及影响范围不同，风险可以分为系统性风险与非系统性风险。按照风险所导致的后果不同，可以将风险分为纯粹风险与投机（金融）风险。按照风险的形成环境分类，可以分为静态风险与动态风险。17其他分类按照承受能力，可以分为可接受风险与不可接受风险；按照风险可控制程度，可以分为可控制风险与不可控制风险；按照风险存在方式，可以分为潜在风险、延缓风险与突发风险；按照风险责任主体，可以分为国家风险、企业风险、个人风险；按照风险损失程度，分为轻度风险、中度风险、高度风险；等等181、定义

2、模式

3、目标/内容

4、要素/框架

5、流程/步骤

1.2风险管理概述191.2.1风险管理的定义公司风险管理就是要治理风险和把握机会，以创造财富，使公司资产价值保值增值，实现公司价值最大化。20特征：它是一个过程，由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略实施并贯穿于公司运营之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理最终风险损失以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。21按照主体分金融风险管理企业/公司风险管理社会风险管理个人风险管理政府风险管理22风险管理模式：产生背景+特点+管理手段根据管理的重心不同，公司风险管理模式先后经历过了四个阶段：资产风险管理负债风险管理资产负债风险管理全面风险管理23（一）资产风险管理模式阶段（1）产生背景：20世纪60年代以前,金融机构以资产业务为主，经营中最直接、最经常性的风险主要来自资产业务。（2）主要特点：主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持金融机构资产的流动性。24（二）负债风险管理模式阶段（1）产生背景：20世纪60年代，西方各国经济发展进入了高速增长的繁荣时期，社会对金融机构的资金需求极为旺盛。（2）主要特点：金融机构从被动负债方式向主动负债方式转变，金融机构风险管理的重点转向负债风险管理。（3）在该时期，现代金融理论的发展：不确定条件下的证券组合理论；资本资产定价模型（CAPM）。这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。25（三）资产负债风险管理模式阶段(1)产生背景：20世纪70年代，浮动汇率制度导致汇率变动不断加大，利率的波动也开始变得更为剧烈，利率和汇率的双重影响使得金融机构的资产和负债价值的波动更为显著。金融机构单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，两者均不能保证金融机构安全性、流动性和盈利性的均衡。（2）主要特点：重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。26（三）资产负债风险管理模式阶段

正是在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生，缺口分析、久期分析(DurationAnalysis)、敏感性分析等成为资产负债风险管理的重要分析手段。27（四）全面风险管理模式阶段(1）产生背景：20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，金融机构开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加。1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。28（四）全面风险管理模式阶段所谓全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。全方位、全过程、全风险29（四）全面风险管理模式阶段（2）主要特点：三个共同约束：巴塞尔委员会于2004年公布了《巴塞尔新资本协议》，该协议继续以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调金融机构的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，并提出了规范的风险评估技术。三个并举：现代金融机构风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。30全面风险管理的要素风险管理策略风险理财措施风险管理的组织职能体系风险管理信息系统内部控制系统31巴塞尔协议Ⅲ——2010年11月（1）严格资本定义，提高资本缓冲和流动性标准一方面，引入四大监管指标，另一方面，严格资本定义，提高资本缓冲和流动性标准。资本充足率=资本/风险资产动态拨备覆盖率=实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%杠杆率=总资产除以其净资产流动性比率=流动性资产/流动性负债32新提出的两个流动性风险监管标准。第一个目标是通过确保机构拥有足够的优质流动性资源来提高应对短期流动性风险的能力，制定了“流动性覆盖率”。流动性覆盖率（LCR，LiquidityCoveredRatio）=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量流动性覆盖率的标准是不低于100%这个公式的意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。33净稳定资金比率第二个目标是让银行运用更加稳定、持久和结构化的融资渠道来提高其在较长时期内应对长期流动性风险的能力，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，制定了“净稳定资金比率”。净稳定资金比率（NSFR，NetSteadyFinanceRatio)=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金净稳定资金比率的标准是大于100%

34这个公式的意义:用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。该比率的分子是银行可用的各项稳定资金来源，分母是银行发展各类资产业务所需的稳定资金来源。分子分母中各类负债和资产项目的系数由监管当局确定，为该比率设定最低监管标准，有助于推动银行使用稳定的资金来源支持其资产业务的发展，降低资产负债的期限错配。35（2）突出系统性风险监管功能，加强宏观审视监管金融宏观审慎监管政策框架旨在监控系统性金融风险，维护金融体系稳定。不同于微观审慎监管第一，从监管对象来看，微观审慎监管着眼于金融机构个体，它关注的是金融机构个体的经营是否稳健；而宏观审慎监管则着眼于整个经济系统，其关注的是整个金融系统的稳定性；第二，从监管目的来看，宏观审慎监管是为了防范系统性风险的发生，最终目的在于保障金融系统的稳定；而微观审慎监管则是防范个体金融机构的倒闭，最终目的在于保护消费者或储蓄者的利益。36第三，从风险特性方面来看，微观审慎监管假设风险是外生的，只要控制好单个金融机构的风险就能保证金融体系的良好运转；宏观审慎监管则认为风险是内生的，更加关注这种隐藏在金融系统内部、在某一时刻突然爆发的风险。

37第四，从金融机构风险暴露的相关性来看，由于微观审慎监管假定系统性风险是外生的，只要单个金融机构的经营是稳健的，那么金融机构之间共同的风险暴露就不重要；与此相反，宏观审慎监管认为系统性风险是内生的，对于共同风险暴露较多的金融市场，一旦市场遭受负面的冲击，这些拥有共同风险暴露的金融机构经营形势便急转直下，这些金融机构就有同时破产的可能——违约传染。38第五，从审慎监管的方法来看，微观审慎监管强调的是对单个金融机构的监管，是一种从个体到整体、自下而上的监管方法。宏观审慎监管是一种更强调整体(或系统)、自上而下的监管方法。

39商业银行主要监管指标计算表40图2银行体系宏观审慎管理框架：评价系统→分析方法→监管工具微观风险评价，如压力测试危机爆发危机扩散传染判断(门限参数)超过没有超过危机不扩散或传染得到控制传染评估传染概率传染范围传染久期传染后果系统性风险价值系统性预期亏空传染深度传染广度控制监测系统性金融风险评估系统性金融风险动态贡献度分析成分贡献度分析增量贡献度分析边际贡献度分析系统重要性机构系统重要性金融资产跨行业维度监管：系统重要附加资本约束跨时间维度逆周期监管框架逆周期资本缓冲留存资本缓冲动态拨备覆盖率杠杆率监管经济周期、产业及资产价格变化趋势银行体系宏观审慎监管政策工具宏观审慎评价体系宏观审慎分析方法411.2.2风险管理的目标体系421.2.2风险管理的目标风险管理最主要的目标是处置风险和控制风险，防止或减少损失，以保障公司运营、社会及各项活动的顺利进行。可以分为五个层次：①降低意外损失风险，防止企业倒闭破产；②维持企业生产，避免企业经营中断；③安定局面，稳定企业收入；④持续发展，提高企业利润；⑤建立良好的企业信誉和形象。43风险管理的目标体系公司风险管理整合框架将主体的目标分成四类：战略——与高层次的目的相关，协调并支撑主体的目标；经营——与利用主体资源的有效性和效率相关；报告——与主体报告的可靠性相关；合规——与主体符合适用的法律和法规相关。保值增值或价值最大化是公司风险管理的最终目标；风险管理的操作目标可以分为损失发生之前（预防潜在损失）和损失发生之后（生存、恢复、责任、稳定）两种。44阶段目标损失前目标经济合理目标安全系数目标社会责任目标损失后目标维持生存目标保持正常生产经营目标尽快实现收益稳定目标实现持续增长目标履行社会成员职责目标451.2.3风险管理的内容1.协调风险容量与战略2.增进风险应对决策3.减少经营意外和损失4.识别和管理贯穿于公司的风险5.提供对多重风险的整体应对6.抓住机会7.改善资本调配461.2.4全面风险管理整合框架的要素序号风险管理要件每一要件的主要内容1内部环境风险管理理念；风险容量；董事会；诚信和道德价值观；对胜任能力的要求；组织结构；权力和职责的分配；人力资源准则2目标设定战略目标；相关目标；选定目标；风险容量；风险容限3事项识别事项；影响因素；事项识别技术；事项相互依赖性；事项类别；区分风险与机会4风险评估固有风险和剩余风险；估计可能性和影响；数据来源；评估技术；事项之间的关系5风险管理评价可能的应对措施；选定应对；组合观6风险控制与风险管理相结合；控制活动的类型；政策和程序；对信息系统的控制；主体的特殊性7信息与沟通信息管理；沟通协调8风险监控持续监控活动；个别评价；报告缺陷47企业全面风险管理框架图48三维整合框架：要素+目标+公司机构层次49信贷风险的风险管理系统505152目标+风险+管理531.2.5风险管理的过程风险识别风险估计风险评价风险决策风险监控541.2.5风险管理的步骤

从前面介绍的风险管理一般过程来看，风险管理过程是个循环系统，具体的实施步骤可以分为风险管理计划的制订、实施、调整三个阶段。

风险管理的具体流程可以用图1-2所示。

55是否存在巨额风险？转移是否自留？自留监控实施调整计划实施计划调整风险估计风险评价是是否否是否是否否某类风险是否存在结束风险的性质如何？是否经过风险评估和评价？风险损失频率与幅度估测是否需要控制？不予理会风险处置风险是否能避免或消除？是否能减小风险？剩余风险是否要进一步控制？不予理会风险辨识风险决策561.2.6风险管理的基本原则原则1：资本金硬约束和依风险配置资本原则2：治理结构和内控体系先行原则3：事前管理原则4：自上而下原则5：重视利益冲突，保障独立性57原则6：全面风险整合管理原则7：重视风险的双侧性质和风险收益平衡关系原则8：风险量化的技术标准与制度标准相结合原则9：科学方法与经验艺术相结合原则10：内部管理与市场和外部监管相配合58专栏1-1目标、风险、应对和内部控制活动之间的关系

59报告目标资产取得和发生的费用完整地（C）和准确地（A）进行了会计处理，并且它们是合法的或发生的（V）度量单位检测到的财务报表误差，用美元度量目标每月财务报表中的误差低于10万美元容限误差低于11万美元风险固有风险评估风险应对剩余风险评估可能性影响可能性影响销售发票金额记录不正确可能较小5000-15000（美元）见下面充当这些风险应对的控制活动不可能较小：2500-7500（美元）在月底截止前没收到销售发票几乎确定中等10000-25000（美元）可能较小：2500-7500（美元）既从报表又从发票向卖方付款，导致重复付款可能较小：5000-15000（美元）不可能较小：5000-7500（美元）内部控制活动资产取得和费用处理要受到程序化审核或有效性检查，它们包括：——采购数据（采购单编号、金额等）依据特定的文件或表格进行验证（A）——测试主要区域的空白、字母、特定范围内的数值（如采购数量）、缺失的数据元素（如付款日期）、程序化检验数字（如卖方编号）（A）——实施合理性测试，根据特定的标准（例如，把营业税税率与根据卖方的邮政编码确定的州税率进行比较）比较两个或多个不同区域的数据输入（A）——审核检查（editchecks）比较主要数额与表格，以确保输入数据在为每一用户或每类用户设定的限度内（例如，付款数额与核准的电子支付限度比较）（A）——审核检查（editchecks）把卖方的姓名或编号和发票号码与文档上的相应内容进行比较以确保有效的卖方并检测重复的付款（V）在进行进一步处理之前，所有付款业务的输入要与原始购货订单的细目进行比较（A）付款数额（包括电子支付出业务）要由负责原始付款信息的工作人员以外的人在屏幕上审核（A，V）工作人员把每批或每系列的在线交易与系统审核或处理报告协调起来（A，C）生成例外报告，列示大额或异常的项目（如金额超过10万美德），然后将其单独与输入文档进行比较（A）例外报告列出那些悬而未决超过30天的不匹配购货订单，然后进行追踪（C）由一个独立的高级职员（official）自动报告和检查为用户设定的系统参数（如权限）的变化（A，C，V）自动报告用户对系统警报的撤销，进行独立的核对（A，C，V）风险评估报告公司风险评估报告（范文）《中国金融体系稳定评估报告》《中国金融部门评估报告》601.3金融风险管理概论第1章风险与风险管理6162中国银行风险管理

体系63金融风险的种类：定义+形式+特点信用风险（一）定义信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。前者又被称为违约风险。64信用风险的主要形式1、违约风险违约风险既可以针对个人，也可以针对企业，通常指交易对手因经济或经营状况不佳而产生违约的风险。2、结算风险结算风险是一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。65信用风险的特点(三）特点信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。信用风险虽然是金融机构面临的最重要的风险种类，但在很大程度上由个案因素决定。对大多数银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。66市场风险的定义、形式（一）定义市场风险被定义为：由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格）波动而导致金融机构表内、表外头寸遭受损失的风险。（二）主要形式利率风险、股票风险、汇率风险、商品风险和衍生品价格风险，其中利率风险尤为重要。67（三）市场风险的特点相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点，而且可供选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以度量控制。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。国际性金融机构通常分散投资于多国金融义资本市场，以降低所承担的系统风险。68操作风险（一）定义操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。（二）主要形式根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员因素、系统缺陷、内部流程和外部事件所引发的四类风险。69（三）操作风险的特点市场风险主要存在于交易类业务，信用风险主要存在于授信业务，而操作风险则普遍存在于金融机构业务与管理的各个方面。操作风险具有非营利性。可能引发市场风险和信用风险。70法律风险在日常经营活动或各类交易过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致金融机构不能履行合同、发生争议（诉讼）或其他法律纠纷，而可能给金融机构造成经济损失的风险，即为法律风险。71法律风险的形式法律风险主要关注金融机构所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。违规风险是指金融机构由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于金融机构实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响金融机构正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。72流动性风险（一）定义流动性风险是指银行因无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。（二）形式金融机构的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。

73（三）流动性风险的特点

与信用风险、巿场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险。引致性。信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致金融机构的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。从这个角度来说，流动性风险水平体现了金融机构的整体经营状况。74国家风险（一）定义国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（二）主要形式国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。75国家风险的特点国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、金融机构、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。风险管理实践中，金融机构通常将国家风险管理归入信用风险管理。76声誉风险声誉是金融机构所有的利益持有人通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、金融机构的政策调整、巿场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对金融机构的这种无形资产造成损失的风险。77战略风险（一）定义战略风险是指金融机构在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁金融机构未来发展的潜在风险。（二）特点战略风险与其主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。78（三）战略风险的主要表现形式金融机构战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。791.3.1金融风险管理环境一、金融机构公司治理（一）金融机构公司治理的定义和内涵金融机构公司治理是指控制、管理金融机构的一种机制或制度安排，是金融机构内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。801.我国金融机构监管当局提出的金融机构公司治理的要求（1）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。（2）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。（3）建立健全以监事会为核心的监督机制。（4）建立完善的信息报告和信息披露制度。（5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。812.良好的银行公司治理结构应具备的特征（1）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界。（2）完善的内部控制和风险管理体系。（3）与股东价值相挂钩的有效监督考核机制。（4）科学的激励约束机制。（5）先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本考核、风险管理和内部控制提供有力支撑。82二、金融机构内部控制1.金融机构内部控制的定义金融机构内部控制是金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。832.内部控制包含的内容（1）明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系。（2）为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段。（3）为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策与程序。（4）及时防范、发现和动态调整管理风险的机制。843.金融机构内部控制的主要目标（1）确保国家法律规定和金融机构内部规章制度的贯彻执行。（2）确保金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。（3）确保风险管理体系的有效性。（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。854.金融机构内部控制的要素（1）内部控制环境。（2）风险识别与评估。（3）内部控制措施。（4）监督与纠正。（5）信息交流与反馈。865.金融机构内部控制的主要原则金融机构的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：（1）全员、全过程：内部控制应当渗透到金融机构的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。（2）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，金融机构的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。（3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。（4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和髙级管理层报告的渠道。87三、金融机构风险文化风险文化又称风险管理文化，是金融机构在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过金融机构的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。88健康的风险文化至少应包括以下几方面的内容：（1）树立正确的风险管理理念。（2）加强高级管理层的驱动作用。（3）创建学习型组织，充分发挥人的主导作用。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，员工的行为具有更直接和长效的影响力。89(二）先进的风险管理理念所包括的内容（1）风险管理是金融机构的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。（2）风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。（3）风险管理战略应纳入金融机构的整体战略之中，并服务于业务发展战略。（4）金融机构应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。90四、金融机构管理战略金融机构管理战略是金融机构在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。金融机构管理战略的重要性非同寻常，金融机构应定期（通常为1年)研究、制定或修正管理战略。91(二）金融机构管理战略的基本内容一般而言，金融机构管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题以及修正的必要性。战略目标决定了实现路径。92管理战略从形式上看，战略愿景主要描绘金融机构的理想境界，如客户满意、股东回报率高、员工价值实现等宏观层面的景象；阶段性战略目标明确在未来某一时间段内，金融机构公司治理结构、管理模式、各项业务（可按区域、产品、行业等划分)发展、风险控制、人员管理等领域希望实现的目标；可将阶段性战略目标继续分解为主要发展指标，使目标进一步细化、量化，增强可操作性。931.3.2金融风险管理组织董事会是金融机构的最髙风险管理/决策机构，承担金融机构风险管理的最终责任，确保金融机构有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。董事会通常设最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。监事会对股东大会负责，从事金融机构内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。在风险管理领域，监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系，跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作。94高级管理层高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保金融机构具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平,有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。95风险管理部门风险管理部门应当与业务部门保持独立，并具有独立的报告路线。概括起来，风险管理部门应主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。实践中，风险管理部门主要负责履行的具体职责包括但不限于：（1）监控各类限额。一旦风险限额被设定，风险管理部门就会密切监督限额的使用状况是否遵从了金融机构风险管理的限制标准。（2）核准金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。96五、其他风险控制部门（一）财务控制部门每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格及价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确（二）内部审计部门（三）法律/合规部门（四）外部风险监督机构971.3.3金融风险管理流程风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深人理解各种风险的成因及变化规律。9899风险评价开发风险管理模型的难度不在于所应用的数学和统计知识有多么深奧，重要的是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，目的是确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。100风险监测包含两个层面的具体内容：监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。101风险控制风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。风险管理/控制措施应当实现以下目标：（1）风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致。（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求。（3）能够发现管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。1021.3.3金融风险管理流程序号风险种类风险管理流程/环节识别度量监测控制1信用风险√√√√2市场风险√√√√3操作风险√√√√4流动性风险√√√√5法律风险√√√√6国家风险√√√√7声誉风险√√√√8战略风险√√√√1031.3.4金融风险管理信息系统一、数据收集（一）风险信息/数据的种类1.内部数据内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过金融机构内部的业务数据仓库获得。2.外部数据外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。104二、数据处理

（1）中间计量数据。中间计量数据是通过风险模型计量后的数据，可以为不同的风险管理业务目标所共享。（2）组合结果数据。组合结果数据根据不同的风险管理目标所产生的组合计量结果，也称为有风险管理目标的综合数据，不仅为风险管理人提供便于解读的信息，而且为业务部门提供辅助信息。105健全的组合信用风险分析过程一般要包括以下八个模块：初始输入、预处理、预处理输出、辅助输入、组合效应、次级输出、损失分布生成器和最终输出。这些模块又组成三个子系统。由初级输入、预处理及预处理输出三个模块组成初级处理系统，由组合效应、辅助输入和次级输出三个模块组成次级处理系统，损失分布生成器和最终输出两大模块组成最终输出系统。这八个模块具体的内容及其所构成的流程，如图所示。106107三、信息传递有效的风险管理是指在正确的时间将正确的信息传递给正确的人。先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构(BrowserStructure)，操作人员通过IE方式实现远程登录,就可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息。108四、信息系统安全管理风险管理信息系统作为金融机构的核心“无形资产”,必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当具有以下功能：（1）针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的进入使用权限级别，如禁止使用、有限使用、无限使用但无权修改、无限使用且有权修改等。（2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡。109风险管理信息系统应当具有以下功能：（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据。（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵。（5）随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录。（6）设置灾难恢复以及应急操作程序。（7）建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。110案例讨论布置独立完成，三人一组，一组一个主题，一组一个案例，不得重复，一组一份PPT报告；小组汇报演讲，同学互评，老师评议计入平时成绩111案例选用要有比较完整的事件，要注重时效性、典型性案例事件必须来源于真实事件案例具有开放性和研讨性。112案例分析框架：引言相关概念与理论回顾或综述案例概述概述案例背景、拟解决的问题；说明案例选择的理由、方法和原则，说明如何确定论文要研究的案例企业；对案例企业的相关情况进行介绍，交代个案的背景，说明案例中蕴含的矛盾与冲突。案例分析解决方案或建议措施及其论证分析结论与启示参考文献113案例分析视角分析知识：（金融）风险管理框架：第1章（金融）风险识别：第2章（金融）风险管理策略：第4章（金融）风险管理决策/规划：第7章（金融）内部控制及其评价：第8章分析视角可以是从一个完整的知识模块作系统分析，也可以是从几个相关的知识点切入作解析，但知识点至少在五个以上。

114可以分析风险管理成功的案例，分析合理性，总结经验；可以分析风险管理失败案例，分析原因、总结教训；也可以归纳分析企业公开资料，如年报、招股说明书、公告等其他公开资料。115!谢谢！第2章风险识别图2：风险识别方法选择模型2.1风险识别概述风险识别就是指通过连续、系统、全面的识别、判断与分析，确定风险管理对象的风险类型、受险部位、风险源、严重程度等，并且发掘风险因素引发风险事故导致风险损失的作用机理的动态行为或过程。两个环节从风险识别的定义可知，风险识别过程主要存在两个环节：一是查找风险源，分析风险类型、受险部位、风险损失严重程度；二是找出风险因素诱发风险事故而导致风险损失的原理。风险识别的原则主要包括：1、实时性原则2、系统性原则3、重要性原则4、经济性原则2.2风险识别的流程1、获得企业风险管理的整体计划。2、确定风险识别的对象和范围。3、制订风险识别计划。4、准备识别工具。5、开展调查。6、提交识别成果，即风险识别报告。2.2.2风险识别的两个阶段感知风险与分析风险是风险识别的两个阶段。感知风险即通过调查和了解，识别风险的存在。分析风险即通过归类，掌握风险产生的原因和条件以及风险所具有的性质。2.2.2风险识别的两个阶段感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。只有通过感知风险，才能进一步进行分析。只有通过风险分析，才能寻找到可能导致风险事故发生的各种因素，为拟订风险处理方案和进行风险管理决策服务。工程项目承包风险识别流程图分析问询分析财务报表绘制流程图现场考察项目风险识别操作风险的识别（图）2.3风险识别的方法建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法；流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。2.3.1现场调查法现场调查法是指金融风险识别主体对有可能存在或遭遇金融风险的各个机构、部门和所有经营活动进行详尽的现场调查来识别金融风险的方法。现场调查法一般步骤。2.3.2安全检查表法安全检查表法又称作风险清单，它是分析人员较为全面地列出某类事项面临的一些危险项目，以及有关的已知类型的危险、设计缺陷以及事故隐患，用于逐个识别风险。通常用于检查各种规范和标准的执行情况。专栏2‑2一家医院的事项分类影响因素经济因素居民保健因素服务提供因素人力资源因素技术因素自然环境因素事项投资；汇率；利率；信贷拖欠；长期资本可用性生活方式；社会行为；行业标准紧急干预指南；非固定惯例；持续关注惯例；诊断程序；疾病预防；紧急服务惯例；减轻照料惯例就业机会；员工保持率；医师和护理人员的职业水平；评价程序；保健和安全惯例系统或数据接触协议；数据和系统的可用性；可用技术系统；保健记录要求散发或产生的废品；自然灾害2.3.3专家调查法通过对多位相关专家的反复咨询及意见反馈，确定主要风险因素；然后，制成风险因素估计调查表，再由专家和相关工作人员对各风险因素在项目建设期或分析期内出现的可能性以及风险因素出现后对公司价值的影响程度进行定性估计；最后，通过对调查表的统计整理和量化处理，获得各风险因素的概率分布和对公司价值的可能的影响结果。专家调查法主要包括：德尔菲法；头脑风暴法。2.3.4流程图分析法流程图分析法是按照业务活动的内在逻辑关系将整个业务活动过程绘制成流程图，并借此识别金融风险的方法。根据业务活动的不同内容、不同特征及其复杂程度，可以将风险主体的业务活动绘制成不同类型的流程图。流程图法的应用步骤（1）分析业务活动之间的逻辑关系。（2）绘制流程图。（3）对流程图做出解释。（4）风险识别分析。专栏2‑5过程流动分析任务可能事项1、员工用日期印戮给支标盖上印记员工没有给支票盖上印记2、支票记入支票登记簿员工没有记录支票详细情况3、员工存入支票员工记录了错误的支票详细情况4、汇款单和支票登记簿传递给应收账款员员工私吞（misappropriate）了支票支票存入了错误的银行账户银行记录了错误的数额盖有印记的存单丢失5、应收账款员把支票记入应收账款分类账支票记入了错误的账户在客户明细账中记录了错误的数额应收账款员没有把支票入账6、过账报告与存款单核对细节不相符银行贷款流程图2.3.5工作风险分解法工作风险分解法(即WBS-RBS)就是把工作分解构成WBS树，把风险分解形成RBS树，然后用工作分解树在最低层次上的子活动和风险分解树的在最低层次上的子事项交叉构成的WBS-RBS矩阵，对工作-风险事项组合逐一进行风险识别的方法。WBS-RBS法的三个步骤运用WBS-RBS法进行风险识别主要分为三个步骤：一是工作分解；二是风险分解；三是套用WBS-RBS矩阵逐项判断风险是否存在，如果存在，分析作用机理。2.3.6事故树分析法事故树分析简称FTA，主要是以树状图的形式表示所有可能引起主要事件发生的次要事件，揭示风险因素引发风险事项的作用机理以及个别风险事件组合可能形成的潜在风险事件。事故树事故树是一种树状图，由节点和连线相似，但不同的是，流程图关注的是风险的结果，而事故树关注的是事故的原因。它是一种因果关系逻辑分析过程，遵循逻辑演绎的分析原则，从某一事故的结果开始，分析各种可能引起事故的原因。(一)事故树分析图包括以下内容1．系统可能发生的灾害事故，即确定顶上事件；2．系统内固有的或潜在的危险因素，包括由于人的误操作而导致灾害的因素在内；3．各个子系统及各要素之间的相互联系与制约关系，即输入(原因)与输出(结果)的逻辑关系，并用专门符号标示出来。事故树分析法的基本符号事故树是由各种事件符号和其连接的逻辑门组成的。事件符号1、矩形符号。用它表示顶上事件或中间事件。将事件扼要记入矩形框内。必须注意，顶上事件一定要清楚明了，不要太笼统。例如“交通事故”，“爆炸着火事故”，对此人们无法下手分析，而应当选择具体事故。如“机动车追尾”、“机动车与自行车相撞”，“建筑工人从脚手架上坠落死亡”、“道口火车与汽车相撞”等具体事故。2、圆形符号它表示基本(原因)事件，可以是人的差错，也可以是设备、机械故障、环境因素等。它表示最基本的事件，不能再继续往下分析了。例如，影响司机了望条件的“曲线地段”、“照明不好”，司机本身问题影响行车安全的“酒后开车”、“疲劳驾驶”等原因，将事故原因扼要记入圆形符号内。3、屋形符号。它表示正常事件，是系统在正常状态下发生的正常事件。如：“机车或车辆经过道岔”、“因走动取下安全带”等，将事件扼要记入屋形符号内。

4、菱形符号。它表示省略事件，即表示事前不能分析，或者没有再分析下去的必要的事件。例如，“司机间断了望”、“天气不好”、“臆测行车”、“操作不当”等，将事件扼要记入菱形符号内。逻辑门符号

逻辑门符号即连接各个事件，并表示逻辑关系的符号。其中主要有：与门、或门、条件与门、条件或门、限制门。1、与门符号。与门连接表示输入事件B1、B2同时发生的情况下，输出事件A才会发生的连接关系。二者缺一不可，表现为逻辑积的关系，即A=B1∩B2。在有若干输入事件时，也是如此，如图1(a)所示。2、或门符号。表示输入事件B1或B2中，任何一个事件发生都可以使事件A发生，表现为逻辑和的关系即A=B1∪B2。在有若干输入事件时，情况也是如此。如图2(a)所示。3、条件与门符号。表示只有当B1、B2同时发生，且满足条件α的情况下，A才会发生，相当于三个输入事件的与门。即A=B1∩B2∩α，将条件α记入六边形内，如图3所示。4、条件或门符号。表示B1或B2任何一个事件发生，且满足条件β，输出事件A才会发生，将条件β记入六边形内，如图4所示。5、限制门符号。它是逻辑上的一种修正符号，即输入事件发生且满足条件γ时，才产生输出事件。相反，如果不满足，则不发生输出事件，条件γ写在椭圆形符号内，如图5所示。转移符号当事故树规模很大时，需要将某些部分画在别的纸上，这就要用转出和转入符号，以标出向何处转出和从何处转入。转出符号。它表示向其他部分转出，△内记入向何处转出的标记，如图6所示。转入符号。它表示从其他部分转入，△内记入从何处转入的标记，如图7所示。工人从脚手架上坠落的事故树分析事故树分析的基本程序事故树的编制程序第一步：确定顶上事件顶上事件就是所要分析的事故。选择顶上事件，一定要在详细占有系统情况、有关事故的发生情况和发生可能、以及事故的严重程度和事故发生概率等资料的情况下进行，而且事先要仔细寻找造成事故的直接原因和间接原因。然后，根据事故的严重程度和发生概率确定要分析的顶上事件，将其扼要地填写在矩形框内。第二步：调查或分析造成顶上事件的各种原因顶上事件确定之后，为了编制好事故树，必须将造成顶上事件的所有直接原因事件找出来，尽可能不要漏掉。直接原因事件可以是机械故障、人的因素或环境原因等。要找出直接原因可以采取对造成顶上事件的原因进行调查，召开有关人员座谈会，也可根据以往的一些经验进行分析，确定造成顶上事件的原因。第三步：绘事故树在找出造成顶上事件的和各种原因之后，就可以用相应事件符号和适当的逻辑门把它们从上到下分层连接起来，层层向下，直到最基本的原因事件，这样就构成一个事故树。在用逻辑门连接上下层之间的事件原因时，若下层事件必须全部同时发生，上层事件才会发生时，就用“与门”连接。逻辑门的连接问题在事故树中是非常重要的，含糊不得，它涉及到各种事件之间的逻辑关系，直接影响着以后的定性分析和定量分析。第四步：认真审定事故树画成的事故树图是逻辑模型事件的表达。既然是逻辑模型，那么各个事件之间的逻辑关系就应该相当严密、合理。否则在计算过程中将会出现许多意想不到的问题。因此，对事故树的绘制要十分慎重。在制作过程中，一般要进行反复推敲、修改，除局部更改外，有的甚至要推倒重来，有时还要反复进行多次，直到符合实际情况，比较严密为止事故树分析的程序1、熟悉系统。要求要确实了解系统情况，包括工作程序、各种重要参数、作业情况。必要时画出工艺流程图和布置图。

2、调查事故。要求在过去事故实例、有关事故统计基础上，尽量广泛地调查所能预想到的事故，即包括已发生的事故和可能发生的事故。

3、确定顶上事件。所谓顶上事件，就是我们所要分析的对象事件。分析系统发生事故的损失和频率大小，从中找出后果严重，且较容易发生的事故，作为分析的顶上事件。

4、确定目标。根据以往的事故记录和同类系统的事故资料，进行统计分析，求出事故发生的概率(或频率)，然后根据这一事故的严重程度，确定我们要控制的事故发生概率的目标值。5、调查原因事件。调查与事故有关的所有原因事件和各种因素，包括设备故障、机械故障、操作者的失误、管理和指挥错误、环境因素等等，尽量详细查清原因和影响。

6、画出事故树。根据上述资料，从顶上事件起进行演绎分析，一级一级地找出所有直接原因事件，直到所要分析的深度，按照其逻辑关系，画出事故树。7、定性分析。根据事故树结构进行化简，求出最小割集和最小径集，确定各基本事件的结构重要度排序。

8、计算顶上事件发生概率。首先根据所调查的情况和资料，确定所有原因事件的发生概率，并标在事故树上。根据这些基本数据，求出顶上事件(事故)发生概率。9、进行比较。要根据可维修系统和不可维修系统分别考虑。对可维修系统，把求出的概率与通过统计分析得出的概率进行比较，如果二者不符，则必须重新研究，看原因事件是否齐全，事故树逻辑关系是否清楚，基本原因事件的数值是否设定得过高或过低等等。对不可维修系统，求出顶上事件发生概率即可。10、定量分析。定量分析包括下列三个方面的内容：

1）当事故发生概率超过预定的目标值时，要研究降低事故发生概率的所有可能途径，可从最小割集着手，从中选出最佳方案。

2）利用最小径集，找出根除事故的可能性，从中选出最佳方案。

3）求各基本原因事件的临界重要度系数，从而对需要治理的原因事件按临界重要度系数大小进行排队，或编出安全检查表，以求加强人为控制。

事故树分析方法原则上是这10个步骤。但在具体分析时，可以根据分析的目的、投入人力物力的多少、人的分析能力的高低、以及对基础数据的掌握程度等，分别进行到不同步骤。如果事故树规模很大，也可以借助电子计算机进行分析。事故树定性分析一、割集与径集

1．割集与径集割集也叫截集或截止集，是导致顶上事件发生的基本事件的集合。事故树中一组基本事件的发生，能够造成顶上事件发生，这组基本事件就叫割集。最小割集：引起顶上事件发生的最起码的基本事件的集合叫最小割集。径集又叫通集或导通集，即如果事故树中某些基本事件不发生，顶上事件就不发生，这些基本事件的集合称为径集。不引起顶上事件发生的最低落限度的基本事件的集合叫最小公式集。2．最小割集的求法

(1)行列法这种方法的理论依据：“与门”使割集容量增加，而不增加割集的数量，“或门”使割集的数量增加，而不增加割集容量。这种方法从顶上事件开始，用下一层事件代替上一层事件，把“与门”连接事件按行横向排列，把“或门”连接的事件按列纵横向摆开。逐层向下，直至各基本事件，列出若干行，最后利用布尔代数化简。化简结果，就得出若干最小割集。掌握最小割集示法。(2)结构法这种方法理论依据：事故树的结构完全可以用最小割集表示(3)币尔代数化简法用“+”代替结构式中的“U”。3．最小径集的求法原理：利用最小径集与最小点割集的对偶性，首先作出事故树对偶钓成功树，把原来事故树中的“与门”和“或门”互换，发生事件换成不发生事件，利用上节方法求出成功树的最小割集，经对偶变换后就是事故树的最小径集。二、最小割集与最小径集在事故树分析中的作用

(1）最小割集表示系统的危险性；

(2)最小径集表示系统的安全性；

(3)最小割集能直观地、概略地告诉人们，哪种事故模式最危险，哪种稍次，哪种可以忽略；

(4)利用最小径集可以经济地、有效地选择采用预防事故的方案；

(3)利用最小割集和最小径集可以直接排出结构重要度顺序；

(6)利用最小割集和最小径集计算顶上事件的发生概率和定量分析。三、结构重要度分析从事故树结构上人手分析各基本事件的重要程度。采用二种方法分析：一种是精确求出结构重要度系数，一种是用最小割集成用最小径集排出结构重要度顺序。直接排序方法的基本原则根据最小割集和最小径集进行结构重要度分析时，用直接排序方法的基本原则为：

(1)看频率。当最小割集中的基本事件个数不等时，基本事件少的割集中的基本事件比基本事件多的割集中的基本事件结构重要度大。

(2)看频数。最小割集中基本事件的个数相等时，重复在各最小割集中出现的基本事件，比只在一个最小割集中出现的基本事件重要度大，重复次数多的比重复次数少的结构重要度大。

(3)既看频率又看频数，在基本事件少的最小割集中出现次数少的事件与基本事件多的最小割集中出现次数多的相比较，一般前者大于后者。四、系统薄弱环节预测事故树中最小割集个数越少，系统越安全。基本事件少的割集就是系统的薄弱环节。对最小径集而成电路言，径集个数越多越安全，基本事件多的径集是系统的薄弱环节。事故树定量分析一、定量分析的目的定量分析的目的：一是在给定基本事件发生概率的情况下，求出顶上事件发生的概率；二是计算每个基本事件对顶上事件发生概罕的影响程度。四、布尔代数、概率和概率积的基本知识1．布尔代数有关基本知识

(1)集合具有某种共同属性的事物的全体叫做集合，集合中的事物叫做元素；包含一切元素的集合称为全集，用符号“Ω”表示，不包含任何元素的集合称为空集，用符号“φ”表示，集合之间的关系表示方法有：包含关系，用“

”符号表示；相互关系，用“∩”符号表示；并集关系，用“∪”符号表示。(2)布尔代数基本知识逻辑运算：逻辑运算对象是命题，命题为真，逻辑值为1；命属为假，逻辑值为0。逻辑代数三种基本运算：逻辑加、逻辑乘、逻辑非。逻辑运算法则：A+AB=A、A+A=A、A·A=A等。

2．概率和与概率积

(1)相互独立事件：一个事件发生与否不受其他事件的发生与否的影响；

(2)相互排斥事件：不能同时发生的事件；

(3)相容事件：一个事件发生与否受其他事件的约束。

(4)n个独立事件和的概率计算公式为：

P(A+B+C+…+N)=1-[1-P(A)][1-P(B)][1-P(C)]…[1-P(N)]

式中P——独立事件的概率

(5)n个独立事件的概率积计算公式为：

P(A·B·C…N)=P(A)·P(B)·P(C)…P(N)3，利用布尔代数化简事故树利用布尔代数中逻辑运算法则对事故树进行简化，消除多余事件。二、频率、概率、频率与概率的关系

(1)频率是个试验值，或使用时的统计值，具有随机性；

(2)概率是个理论值，由事件的本质所决定，只能取唯一值：

(3)频率与概率的关系概率可以精确反映事件出现可能性的大小，只有通过大量试验才能得到，实际中很难做到。从应用角度来看，频率比概率更有用，铁路各部门在目前条件下，取得概率比取得频率更困难。三、顶上事件及其发生概率的计算

(1)求某系统事故树各基本事件概率积之和；

(2)求各基本事件概率和；

(3)顶上事件发生概率的近似计算。四、概率重要度分析概率重要度分析是为分析基本事件发生概率的变化对顶上事件发生概率以多大影响。概率重要度系数通过概率重要度系数的算法可知：一个基本事件的概率重要度如何，并不取决于它本身的概率值大小，而是与它所在最小割集中其他基本事件的概率积的大小及它在各个最小割集中重复出现的次数有关。五、临界重要度分析一般情况，减少概率大的基本事件的概率要比减少概率小的容易，而概率重要度系数并未反映这一事实，因此，它不是从本质上反映各基本事件在事故树中的重要程度。临界重要度系数从敏感度和概率双重角度衡量各基本事件的重要程度，六、结构重要度当基本事件发生概率均为1/2时，概率重要度系数等于结构重要度系数。利用这一性质，可以用量化的手段准确求出结构重要度系数。七、三种重要度作用及相互关系三种重要度系数中，结构重要度系数从事故树结构上反映基本事件的重要程度，概率重要度系数反映基本事件概率的增减对顶上事件发生概率影响的敏感度，临界重要率系数从敏感度和自身发生大小双重角度反映基本事件的重要程度。结构重要度系数反映了某一基本事件在事故树结构中所占的地位，而临界重要度系数从结构及概率上反映了改善某一基本事件的难易程度，概率重要度系数则起着一种过度作用，是计算两种重要度系数的基础。事故树法的评价事故树法既可以进行定量分析，也可以进行定性分析；既可以求出事故发生的概率，也可以识别系统的风险因素。因此，事故树简单、形象、逻辑性强，应用广泛。事件树分析2026/5/23197内容提要事件树分析的基本概念事件树的建造事件树的定量分析ETA与FTA的综合应用2026/5/23198事件树分析基本概念初因事件——可能引发系统安全性后果的系统内部的故障或外部的事件。后续事件——在初因事件发生后，可能相继发生的其他事件，这些事件可能是系统功能设计中所决定的某些备用设施或安全保证设施的启用，也可能是系统外部正常或非正常事件的发生。后续事件一般是按一定顺序发生的。后果事件——由初因事件和后续事件的发生或不发生所构成的不同的结果。2026/5/23199事件树的基本概念事件树的分支2026/5/23200事件树的基本概念确定初因事件：确定和分析可能导致系统安全性后果的初因事件并进行分类，对那些可能导致相同事件树的初因事件划分为一类。建造事件树：确定和分析初因事件发生后，可能相继发生的后续事件，并进一步确定这些事件发生的先后顺序，按后续事件发生或不发生（二态）分析各种可能的结果，找出后果事件。事件树的建造过程也是对系统的一个再认识过程。事件树的定量分析：对所建完的事件树，收集、分析各事件的发生概率及其相互间的依赖关系，定量计算各后果事件的的发生概率，并进一步分析评估其风险。2026/5/23201事件树建造连续运转部件组成系统的事件树有备用或安全装置的系统事件树考虑人为因素的事件树2026/5/23202桥网络系统事件树2026/5/23203桥网络系统简化事件树2026/5/23204有备用或安全装置的系统事件树2026/5/23205化学反应器事件树2026/5/23206考虑人为因素的事件树2026/5/23207事件树化简当某一非正常事件的发生概率极低时可以不列入后续事件中；当某一后续事件发生后，其后的其他事件无论发生与否均不能减缓该事件链的后果时，该事件链即已结束。2026/5/23208事件树定量分析确定初因事件的概率确定后续事件及各后果事件的发生概率评估各后果事件的风险2026/5/23209简化计算后果事件的概率P(IS1S2)=P(I)·P(S1)·P(S2)≈P(I)P(IS1F2)=P(I)·P(S1)·P(F2)≈P(I)·P(F2)P(IF1S2)=P(I)·P(F1)·P(S2)≈P(I)·P(F1)P(IF1F2)=P(I)·P(F1)·P(F2)2026/5/23210桥网络系统后果事件概率计算若假定系统中的各部件的故障是独立的，则可计算出桥网络系统的可靠度为：Pi—是后果事件为系统成功的事件链的发生概率，i=1，2，3，4，5，6，9，10，11，12，13，17，18，19，21，22。各事件链的发生概率可由各部件的可靠度Rj和不可靠度Fj

(j=A,B,C,D,E)求出，即：P1=RA·RB·RC·RD·REP2=RA·RB·RC·RD·FE

若各部件的可靠度RA=RB=RC=RD=RE=0.99，则系统的可靠度RS=0.999798。2026/5/23211精确计算后果事件的概率当事件树中的各事件的发生不是相互独立时，进行事件树中后果事件发生概率的计算将更为复杂，此时必须考虑各事件发生的条件概率。仍以图1中的事件树为例，后果事件IF1F2的发生概率为：P（IF1F2）=P（I）·P（F1/I）·P（F2/F1，I）

P（F1/I）表示在初因事件I发生的条件下，系统1失效事件（F1）发生的概率。而P（F2/F1，I）表示在初因事件I发生、系统1失效事件（F1）也发生的条件下，系统2失效事件(F2)发生的概率。2026/5/23212后果事件的风险评估事件的风险定义为事件的发生概率与其损失值的乘积：

R=P×C

R—后果事件的风险值

P—单位时间内后果事件的发生概率

C—后果事件的的损失值2026/5/23213法默曲线2026/5/23214事件树与故障树的综合分析如果事件树中的初因事件与后续事件是系统中的非正常事件（如某部件的故障），则可以这些事件为顶事件建立故障树，如果事件树中的初因事件与后续事件是系统中的正常事件，则可以其为顶事件建立成功树。以事件树中的后果事件为顶事件，按照一定的逻辑关系（一般情况下为逻辑与的关系）将与该后果事件相关的初因事件和后续事件连接成故障树。对事件树分析中找出的后果事件相同的分支，再以该事件为顶事件按照一定的逻辑关系（一般情况下为逻辑或的关系）建造一棵更大的故障树。通过故障树的定性定量分析求出系统中各类事件的发生概率。2026/5/23215电机发热事件树2026/5/232172026/5/23218例1有一泵和两个串联阀门组成的物料输送系统（如本页图所示）。物料沿箭头方向顺序经过泵A、阀门B和阀门C，泵启动后的物料输送系统的事件树如下页图所示。设泵A、阀门B和阀门C的可靠度分别为0.95、0.9、0.9，则系统成功的概率为0.7695，系统失败的概率为0.2305。2026/5/232192026/5/23220例2有一泵和两个并联阀门组成的物料输送系统，图中A代表泵，阀门C是阀门B的备用阀，只有当阀门B失败时，C才开始工作。同上例一样，假设泵A、阀门B和阀门C的可靠度分别为0.95、0.9、0.9，则按照它的事件树（下页图），可得知这个系统成功的概率为0.9405，系统失败的概率为0.0595。2026/5/23221从以上两例可以看出，阀门并联物料系统的可靠度比阀门串联时要大得多。2026/5/23222例3某工厂的氯磺酸罐发生爆炸，致使3人死亡，用事件树分析的结果如下页图所示。该厂有4台氯磺酸贮罐。因其中两台的紧急切断阀失灵而准备检修，一般按如下程序准备：将罐内的氯磺酸移至其他罐；将水徐徐注入，使残留的浆状氯磺酸分解；氯磺酸全部分解且烟雾消失以后，往罐内注水至满罐为止；静置一段时间后，将水排出；

打开入孔盖，进入罐内检修。可是在这次检修时，负责人为了争取时间，在上述第3项任务未完成的情况下，连水也没排净就命令维修工人去开入孔盖。由于入孔盖螺栓锈死，两检修工用气割切断螺栓时，突然发生爆炸，负责人和两名检修工当场死亡。

2.3.7情景分析法情景分析法就是通过有关数字、图表和曲线等，对未来的某个状态进行详细的描绘和分析，从而识别引起系统风险的关键因素及其影响程度的一种风险识别方法。它注重说明出现风险的条件和因素以及因素有所变化时，连锁出现的风险和风险的后果等。情景构成一般而言，情景由四个组成要素构成，即最终状态、故事情节、驱动力量和逻辑。这四个要素相互交织，就构成了各种不同的情景。情景构成最终状态是指情景最终阶段的战略状态或结果。故事情节则是为了达到最终状态需要采取的行动。驱动力量是指塑造或推动情节发展的力量，如目标、竞争力、文化等。逻辑则提供了某一驱动力量或主体为什么如此行动的解释。情景分析操作情景分析过程情景过程的构建情景项目背景的探索。情景挖掘情景分析系统检验识别规划情景分析内容筛选监测诊断2.3.8财务报表分析法