【国有大型商业银行负债结构变动研究11000字（论文）】

1国有大型商业银行在我国经济体系中占据极其重要的地位，在宏观经济的资金周转过程中充当信用中介的角色。由于我国国有大型商业银行自有资金相对较少，主要通过负债来实现资金业务的深入开展，较高的经营杠杆模式提高了国有银行的经营风险。国有银行负债结构的变化对其经营活动的开展也具有极其重要的作用和影响。虽然我国国有大型银行的负债结构的变化，尚未对其经营活动造成风险和威胁，但是金融危机后，我国国有大型商业银行的负债结构正在发生明显的变化。本研究通过对国有大型商业银行负债结构的变动分析进行了深入探讨，从宏观角度讨论分析国有大型商业银行负债结构变动的影响因素。本文首先从研究背景上对于我国国有大型商业银行所面临的挑战和机遇进行了深入研究，随后分析了我国国有大型商业银行负债结构的研究现状，并对于商业银行负债理论进行了阐述；其次，对于商业银行的负债种类从存款负债、向中央银行负债、同业负债和金融债券四个方面进行了我国国有大型商业银行负债结构变动的简要的数据分析；最后从经济发展水平的影响、金融脱媒的影响、存款保险制度的建立、利率市场化进程的推进、银行内部改革五方面对于我国国有大型商业银行负债结构变化的影响影响作用分析。得出对于有利于我国商业银负债业务可持续发展的策略和建议。关键词：商业银行；负债结构2(一)研究背景 1(二)文献综述 4(三)研究内容与创新点 5二、商业银行负债的基础理论 6(一)负债管理理论 6(二)资产负债管理理论 7三、中国国有大型商业银行的负债结构 8(一)存款负债 8(二)对中央银行负债 9(三)同业负债 四、中国国有大型商业银行负债结构变动的影响因素 (一)经济发展水平的影响 (二)金融脱媒的影响 (三)存款保险制度的建立 (四)利率市场化进程的推进 五、研究结论与建议 (一)研究结论 (二)政策建议 参考文献 3国有大型商业银行作为我国金融业中的重要组成部分，对于国家经济和政治的稳定中扮演了极为关键的角色，特别是在资金的供求中占据主导地位。如果一家银行因为经营不善而破产，不仅会影响金融产业的发展，甚至会引发整个实体经济的大动荡。国有大型商业银行在正常经营和扩大发展时除了依靠自有资金外，其余绝大部分资金来源于负债业务，大部分银行的资产负债率普遍达到90%以上。银行的负债业务一方面提供了大量可流动的资金，保证其运营的正常运行之外，另一方面，主动负债规模的不断扩大也更银行带来了各种风险。因此，负债业务是银行经营的重要组成部分，也是银行收益和风险的平衡杠杆。国有大型商业银行的负债经营主要包括负债规模和负债结构两个方面，其中负债结构在某种程度上对于银行的经营安全性有着关键的影响。中国国有大型商业银行的负债主要有存款负债、对中央银行负债、金融债券负债和对非货币金融机构负债四个部分构成。一直以来国有大型商业银行负债结构中最主要的负债类资金来源是存款，其他三种部分在负债金额中所占比例相对较小，该种现象说明我国国有大型商业银行以往的融资渠道较为单一，对存款的依赖性过大。同时，国有大型商业银行对中央银行的在负债总额中所占份额逐年下降，但总金额却在逐年上升，该种现象表明我国国有大型商业银行的负债总额的增速超过了向中央银行借款的增速，相对地限制了其他非国有商业银行融资金额与渠道。商业银行的负债结构是否合理，对于商业银行的可持续经营有着重要意义，然而我国国有大型商业银行负债存在着结构单一的问题，因此国家近几年来一直在出台相关政策或采取某些措施来改善我国国有大型商业银行的负债结构。所以该论文拟通过对近年来我国国有大型商业银行的负债结构的变动情况进行分析，研究我国国有大型商业银行负债结构变动的影响因素及其作用差异，为更好地改4善我国国有大型商业银行的负债结构和政府决策提供一定的理论依据，从而提高整个银行业的经营状况。首先对于国外基于银行负债结构的形成、变化动因等各个方面进行了深入研究。Rocco&Rantnovski(2013)研究指出，仅通过银行存款负债来增加银行存款额，远不能满足银行的用款需求，在银行存款负债小范围的增幅过程中，非存款性负债为银行提供了充足的资金来源，提高了融资的便捷性。但是非存款性负债的存在提高了银行经营风险，提高了银行的脆弱性。Giacomo等(2016)针对意大利的税收情况和银行负债结构，基于实证研究的方法，证实了政府税收和银行负债之间的作用关系，研究表明当政府税收减少时，银行负债会相应减少，其中对非存款性负债的降低作用更为显著。Suresh等(2016)通过对不同银行的实地调研，综合考虑银行融资过程中的不同影响因素，建立了基于时间变化的银行最佳负债结构的动态变化模型。Mattia等(2017)针对美国的货币现状，对银行的融资成本和负债结构在不同货币政策下的作用关系，并对不同货币政策下的银行负债类型进行了阐述和剖析。SaiSai(2018)通过对于金融负债层次的深入分析，针对金融机构的不同类型，分析了其所形成的不同的负债层次，并基于金融机构的负债风险，提出了相关改进策略。其次，国内众多学者也从银行负债结构组成、变化动因和风险评价方面进行了相关研究。武戈等人(2014)对于我国银行负债结构进行了深入分析，研究表明在我国资本监管日益收紧的背景下，我国国有大型商业银行的存贷比例逐年降低，同业业务占比逐年上升，对央行基础货币调控政策减弱的同时价格调控增强。基于对美国商业银行的负债结构对于国家货币政策作用研究发现，通过加强银行负债结构和货币政策的完善，该种调控有助于促进我国货币调控由数量至价格的5转化。沈晓羽等人(2013)通过对于国内外数十家大型商业银行的负债结构和变化规律进行深入剖析，总结了我国国有大型商业银行负债业务上存在的优势和不足。王辉等人(2014)对于影响国有大型商业银行负债结构的内外因素进行了深入剖析，并通过研究国有大型商业银行提高自身自信的有效措施。曾铮(2016)通过对大型国有上市商业银行的负债结构进行研究，基于资金来源结构的变化，提出了针对负债结构调整的策略。张建华等人(2016)将银行负债结构与经营风险之间的关系进行深入研究，研究表明非存款性负债增加会显著银行的经营风险。修晓磊等人(2016)通过对十六家大型上市商业银行的同业负债情况进行分析，研究发现上述大型上市商业银行的同业负债率呈现稳固上升的趋势，进一步提高了银行的盈利能力，但是同业负债业务在运作模式、风险把控等方面仍然存在诸多问题。梁丽丽(2017)通过对两百余家商业银行的同业负债进行实证研究，研究表明针对大型商业银行，同业负债可以显著改善银行流动性风险；而针对小型城市商业银行，同业负债和银行流动性风险之间存在先降低后上升的影响关系。尚航飞等人(2018)针对国有大型商业银行存款减少的现状，分析了存款减少对于银行流动性风险的影响，同时指出了应通过存款业务创新发展的方式，进一步保持和提高银行负债的稳定性。农行课题组(2019)通过对商业银行的负债业务和负债结构进行深入剖析，基于国外及美国银行负债业务的先进经验，指出了我国银行负债业务存在的不足，并基于当前现状提出了差异化发展的战略措施。(三)研究内容与创新点本研究主要研究了我国国有大型商业银行负债结构的组成、变化和引起变化的因素，并提出了优化我国国有大型商业银行负债结构的建议。本研究的主要研究内容如下：6通过对我国国有大型商业银行的负债结构的研究背景、国内外研究现状和基础理论进行了解研究，国有大型商业银行的负债结构分析，按照业务类型的不同，从存款负债、对中央银行负债、金融负债和同业负债四个方面，对于我国国有大型银行的负债结构变动进行了数据分析。通过对中国国有大型商业银行负债结构变动的五个影响因素对于负债结构的影响作用分析，得出对于有利于我国商业银负债业务可持续发展的策略和建议。2.研究创新点通过对当前研究现状的综述可知，大部分学者对于国有大型商业银行的负债业务的研究主要是基于负债管理和负债业务研究方面，较少有针对银行负债结构相关内容的深入研究。同时，对于银行负债结构的研究也多基于存款负债、同业负债等的单一方向研究，缺少从整体视角对于国有大型商业银行的负债结构研究。本研究针对国有大型商业银行，从整体化统筹化的角度，对其负债结构及其变化结构进行了深入研究，并从对其负债结构变化的五个影响因素进行了深入剖析，并有针对性地对地我国国有大型商业银行负债结构的良性发展提出了建议。二、商业银行负债的基础理论随着商业银行的快速发展，银行资金的来源已经缩小，负债成本得以降低，负债管理得到了实施，负债管理理论应运而生。商业银行的负债管理理论兴起于20世纪60年代，该理论认为，银行在维持流动性的同时不再需要建立资产储备，融资贷款可以产生更多资产并赚钱增加银行收益，摆脱消极负债的束缚。该理论强调，商业银行突破了资产管理理论的信念，并将负债经营作为活动的核心。自1960年代以来，随着政府的增加，全球经济通货膨胀率急剧上升。严格的利率规定缩小了商业银行融资的渠道。一家保守而稳定的公司不再能满足其业务需求银行的7发展布局，高风险带来高回报，商业银行需要改变经营策略以适应大环境。通过在货币市场上的主动负债，调整资产负债表负债方项目，在当时成为活跃银行的主要经营方式。商业银行可以开辟新的资金来源渠道，增加资本储备并增加流动性，扩大资金规模，提高盈利水平，同时主动负债的成本减少，商业银行无需采取更多行动即可实现利润最大化。(二)资产负债管理理论自布雷顿森林体系瓦解后，市场利率波动剧烈，存贷款利率变化给银行净利息带来影响。当前的商业银行迫切需要新的管理方法来处理资本和信贷管理。资产负债管理理论是通过吸收资产管理理论和责任制理论的每一项优势而实现的三性之间的平衡。作为商业银行信贷基金的风险管理重要的工具，无论是监管机构还是投资机构，都对资产和负债管理非常感兴趣。该理论的早期阶段旨在防止布雷顿森林体系崩溃后的利率风险。该理论是商业性的银行在实现利润最大化的基础上，克服了“安全性，流动性和盈利能力”三个方面的差异调整问题，着眼于在各种限制(例如利率，汇率和通货膨胀)的约束下实现利润最高的银行的实现。其基本原则是通过偿还期对称、经营目标互相替代、资产分散达到了总量平衡与资产负债管理理论现已成为现代商业银行普遍使用的基本方法和手段。中国银行业自交通银行于1988年尝试探索，开始了我国商业银行资产负债管理的实践探究。中国人民银行1994年颁发了《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》,使这一理论正式引进中国。国内许多学者对商业银行资产负债管理的现状进行了分析研究。基于NIM指标和ROA指标，他们对中国上市商业银行的数据进行的实证研究发现，中国商业银行的资产和负债管理效率仍然存在很多问题，资产和负债管管理能力有待提高，并认为自2003年以来资产和负债管理方法有了显著改善。2008年为促进经济复苏而采取了定量宏观经济政策，存款和贷款业务之间的利差已大大缩小，这给如何更有效地优化银行资产和负债管理带来了更大的困难。学者们分析了四个中国国有商业银行2005年至2018年的年度报告，并认为中国银行，中国农业银行，中国工商银行和中国建设银行这四个国有大型商业银行资产负债管理的资产负债管理能力虽然已显著提高，仍存在一些问题，例如结构仍然使用贷款和存款作为主要来源、资产负债管理对风险不敏感等等。并认为在新的经济形势下，随着外部环境的变化，它们的资产和负债管理技能和水平还应该继续改进。存款负债作为国有大型商业银行负债的重要形式和主要资金来源，具有许多其他负债形式难以比拟的优势，具有来源稳定、成本较低等各种优势。工商银行交通银行中国银行农业银行邮储银行图1国有大型商业银行存款负债占比变动趋势图数据来源：东方财富网从2014年-2020年国有大型商业银行负债结构中存款负债占比变动趋势(图1)中也可发现，存款负债即使是被动负债，依旧是支撑国有大型商业银行资产运作的极其重要的资金来源。其中邮储银行2020年的存款负债占比高达97%,并且一直持9按照存款期限和自由度对存款负债进行划分，主要有活期存款和定期存款两种。其中活期存款是指客户对于账户内的资金可以实现随用随取，由于存款时限的不确定性，因此活期存款的利率相对较低。活期存款在国有大型商业银行的负债结构中，充分发挥了货币的本质功能一流通和支付功能。通过活期存款过程中，货币资源在不同账户间的流通，实现了货币的派生功能和作用，是国有大型商业银行经营的基本目的之一。随着利率市场化脚步的逐渐推进，互联网金融业的不断兴起，我国债券和货币基金市场得到了长足的发展。该种变化也促进了我国国有大型商业银行的存款负债结构转折点的出现。首先，不断有具有吸引力的理财产品的诞生，出现了存款理财化程度的不断加剧，多元化和保守型理财产品的推出为客户的资产配置提供了更为丰富的选择，导致了存款的减少。其次，随着近年来经济增长形势的逐渐放缓，居民更加倾向于追求高的收益回报，因此，部分居民选择将闲散的资金投入资本市场而并非银行，该种选择加剧了银行存款的进一步减少。(二)对中央银行负债该种负债形式可从字面意义上进行理解，是指向中国人民银行借款的形式。向中央银行负债的形式从很大程度上体现了国家的货币政策。中央银行主要是基于贷款、再贴现、MLF等货币政策形式实现了对于国有大型商业银行的负债。该种形式主要体现了中央银行对于货币流动性的市场推动作用，通过该种形式，中央银行实现了货币政策的实施。近年来随着金融和经济形式的创新发展，中央银行的流动性释放已不仅仅通过再贴现和贷款的形式来实现，而是通过诸如MLF(中期借贷便利)、TMLF(定向中期借贷便利)等新型货币工具和政策进行创新实现农”和民营企业，该种借贷政策从根本上体现了中央银行面向扶持实体经济的资654工商银行交通银行中国银行建设银行农业银行邮储银行图2国有大型商业银行对中央银行负债占比变动趋势图数据来源：东方财富网从国有大型商业银行负债结构中存款负债占比变动趋势(图2)中可以发现，我国国有大型商业银行在对中央银行负债占比有着较大的差异。工商银行与邮储银行对中央银行负债占比极低，并且没有明显的上升趋势。而建设银行和农业银行一直稳步上升，但依旧在总负债中的占比较小。中国银行和交通银行的对中央银行负债占比虽然在2017—2020年呈现下降趋势，但实际下降幅度极小。不同商业银行受限于银行的规模和体量，其从中央银行的贷款获得数目也大不相同，但国有大型商业银行由于其在国民经济中的重要地位，在获得中央银行的资金扶持上具有极大的优势。(三)同业负债同业负债主要是指为了满足商业银行的经营和流动资金的需求，通过同业或金融机构存入资金、拆借资金以及卖出回购三种形式实现的银行同业间的资金流转和业务往来的负债形式。在上述三种同业负债形式中，拆借资金属于银行为了满足短期的资金需求而进行的负债业务，而同业存入属于银行的长期的资金需求，卖出回购等同于将银行拥有的债券和票据等资产进行抵押进行资金的拆借，相对于拆借资金具有更大的保障性和便利性，因此成为国有大型商业银行的主要同业负债形式。5中国银行农业银行工商银行建设银行邮储银行交通银行图3国有大型商业银行同业负债占比变动趋势图数据来源：东方财富网从国有大型商业银行负债结构中同业负债占比变动趋势(图3)中可以发现，工商银行与邮储银行由于存款负债占比太高，同业负债占比极低，并且没有明显的上升趋势。建设银行、农业银行和中国银行的同业负债占比在一直在小幅度上下波动。而交通银行的同业负债占比则从2014年的17.82%大幅跌落到2020年的9.22%,下降趋势明显。该种变化趋势说明，国有商业银行规模大，网点众多，存款资金来源充足稳定，对于同业负债的依赖性相对较小，同时其抵御风险的能力也相对较高。(四)金融债券金融债券通常是国有大型商业银行为了满足其长期的资金需求而发行的具有一定期限的有价证券，在发行之初就会规定发行证券的最小购买本金和利率。基于商业银行的负债本质来看，该种形式的负债属于银行的资本性负债，由于该种有价证券的期限通常长于1年，且不可在到期前进行兑换，只能在自由资本市场进行转售，在很大程度上保证了国有大型商业银行获得证券资金的长期性和稳定54321一工商银行交通银行中国银行建设银行农业银行邮储银行数据来源：东方财富网从国有大型商业银行负债结构中金融债券负债占比变动趋势(图4)中可以发现，邮储银行依旧由于存款负债占比太高，金融债券负债占比极低，平均只有0.71%,并且没有明显的上升趋势。交通银行、农业银行和中国银行的金融债券负债占比从一直在稳定上涨。而建设银行从的金融债券负债占比还在明显上升，但2020年却会回跌到2018年的3.65%。出现该种变化趋势主要是因为，首先，2013年以来我国资本市场逐渐发展成熟；其次，其金融债券的占比也与商业银行经营模式相关，大型商业银行由于自身吸储能力强，资金来源充裕，没有动机采用发行债券的方式吸收长期稳定资金，故债券占比一直处于较低位置，虽然缓慢上涨，但一直维持在较低的水平。表12020年国有大型商业银行负债结构比重银行负债存款负债比重(%)对中央银行负债同业负债比重(%)金融债券负债其他负债中国银行建设银行工商银行邮储银行农业银行交通银行从国有大型商业银行负债结构比重(表1)对比分析可得，虽然国有大型商业银行的规模和体量各不相同，但其负债结构基本由上述4种组成，只是具体的负债结构在总负债中所占比例更不相同。我国国有大型商业银行负债结构的特征是，比重最大的负债形式都是存款负债，比重最小的是对中央银行负债。除了工商银行，其他国有大型商业银行负债结构比重中同业负债占比均高于金融债券负债。其次工商银行与交通银行的其他负债比重竟都高于对中央银行负债、同业负债和金融债券负债所占比例。国有大型商业银行的业务形式和经济地位决定了这样的负债结构。首先，国有大型商业银行的业务形式区别于一般的企业形式，主要是通过负债作为其资金来源的起点，开展自身的经营业务。因此，我们可以说国有大型商业银行的业务开展是以负债作为前提和基础的，其负债比率普遍在90%以上，其流动负债的比例也超过80%。与此同时，银行需要保持自身负债的增长比率，以满足经营发展的资金需求，最终实现国有大型商业银行的盈利性目标。只有当负债增长和资金需求增长协调发展时，才能维持足够的资金储备，保持商业银行流动资金的充足性，避免破产等危险的存在，最终维持正常的经营运转。其次，在国家经济运转和金融体系中，国有大型商业银行占据了重要的地位，充当了信用中介的角色和作用。通过将资金从提供者到需求者之间相互串联，最终形成了资金在金融体系中运转的完整脉络。在我国经济的现行体制下，融资的形成主要以间接形式为主，且随着互联网金融的蓬勃发展，互联网融资贷款公司、P2P公司如雨后春笋般涌现出来，给传统的商业银行融资模式带来了一定程度的冲击。但是中国人民的投资观念普遍偏向保守，因此虽然互联网直接融资渠道发展较为迅速，但处于安全考虑，民众仍然倾向于将钱存入国有大型商业银行而不倾向于做更有冒险性的投资行为。2015年中国出台的存款保险制度，可以通过保险的形式保障存款者的利益，从一定程度上促进了商业银行中的存款数额，部分国有大型商业银行中，银行负债比例中存款负债最高可占负债总额的百分之八十以上。并且基于国有大型商业银行在国民经济中的重要地位，中央银行的货币政策是通过商业银行加以实施，因此会通过货币政策工具进一步调整货币供应量。如果这些银行发生资金短缺等问题，中央银行基于经济体系稳定等原因，会通过注资的形式维持国有大型商业银行的正常运作，国有大型商业银行的负债会由于具有“大而不倒”的特点而促使了其为了实现更大的收益率进一步提高负债率，使这种国有大型商业银行的负债结构构成更加明显。国有大型商业银行作为国家经济稳定的基石，无论是从存款负债、向中央银行负债还是同业负债和金融债券获得的资金来源，都相对充足，随着近几年中国经济的蓬勃发展，互联网金融形式也逐渐兴起，我国宏观经济的发展速度也逐渐放缓了脚步，从追求数量的增长发展到了追求质量的发展新时期。与此同时，金融脱媒不断发展，利率市场化改革进程的阶段性完成、存款保险制度的确立以及银行资本监管的进一步收紧，上述种种因素在很大程度上均对银行的负债结构变化产生了重要影响。为了更清晰地阐述对于银行负债结构影响因素，本文拟从五个方面对银行负债结构变化的影响逐步进行深入剖析。(一)经济发展水平的影响由于国有大型商业银行的存款负债属于银行负债结构中的主要组成部分，而存款的数额总是与国家宏观经济形势息息相关，因此国家的经济发展水平在某种程度上对于银行的存款结构造成了一定影响。一般来说，经济发展越好，国有大型商业银行的存款总量相对来说就越多，货币信用关系也就会也愈发成熟，社会中闲散的资金数额相对来说就比较充裕，因此资金会向商业银行流动，形成存款。2001-12004-122007-122001-12004-122007-12金融机构各项存款余额增长率GDP增长率图52000-2017年间我国GDP和商业银行存款余额变化率对比具体对于商业银行近十年间的存款总额与中国GDP的发展趋势进行研究，可知两者的变化趋势基本一致。由于数据的可得性，本研究分析了2000-2017年间我国GDP增长速率和商业银行存款总额的增长关系图，由图2可看出，两者基本保持同意速度变化趋势，在2008-2009年间由于我国货币政策的调整，进一步放宽的货币政策造成了我国GDP和存款余额变化的略有出入。我国近几年来因为各种原因经济(二)金融脱媒的影响金融脱媒的概念最早起源于90年代的美国，主要是指经济发达时期，金融活动脱离于金融中介机构而进行的直接融资活动的形式。随着近几年来我国资本市场的逐渐完善，一些优质的大型企业的议价能力逐渐增强，很多情况下，此类企业选择越过金融中介机构，直接在资本市场进行融资，除此之外，高新企业和具有发展潜力的企业也选择通过新三板上市的形式，获得融资支持。金融脱媒的深化发展，在某种程度上，削弱了银行的金融中介的地位。对于有实力的企业来说，增强了其获得融资和投资的资金来源。对于个人来说，直接融资也带动了理财产品的多样化发展，居民除了存款之外，还多了理财投资的选择，理财由于高于存款利率的收益优势，在一定程度上减少了银行的存款的数量，对于银行的负债结构造成了一定影响。虽然金融脱媒减少了银行的存款数额，但是在另一方面拓展了银行资金获得的多样性渠道。除了存款之外，国有大型商业银行还可以通过次级债务、二级资本债等主动负债的形式满足经营的资金需求，从另一角度改善了银行过度依赖银行存款(三)存款保险制度的建立2015年5月，《存款保险条例》正式颁布实施，该条例的实施意味着我国的银行存款有了政策层面的保障。在该《条例》中明确规定了，如果银行突然间破产，针对金额不超过50万的个人存款，将进行全额赔付。该《条例》的实施，在很大程度上保障了居民的存款安全，健全了退市的机制，建立了银行业公平竞争的环境。存款保险制度的实施，在一定程度上消除了居民在内心深处对于银行风险性的质疑，促进了银行存款余额的提高，稳定了国有大型商业银行的存款格局，为各国有大型商业银行存款的利率化市场竞争铺平了道路，进一步净化了市场。(四)利率市场化进程的推进从1996年利率市场化改革拉开序幕开始，2015年7月中央银行宣布放开贷款利率下限，最终到2017年10月末，中国人民银行宣布不再设置存款利率上浮限额，正式标志着我国20余年的利率市场化改革完成。利率市场化改革的完成对于我国国有大型商业银行的负债结构造成了极大的影响。从理论层面来说，利率市场化改革使国有大型商业银行的活期和定期存款数额不断减少，进一步降低了存款负债在总负债中的数额占比。存款负债占比的降低，加剧了银行的资金压力，迫使银行创新业务形式，通过其他非存款的渠道实现资金的收集，影响了银行的负债结构。与此同时，为了进一步加大银行的存款负债金额，银行不得不增高利率额，从另一方面增大了银行的存款成本，提高了银行的负债成本。在实践层面来说，利率市场化改革在影响银行存款负债的同时，提高了同业负债等非存款负债在总负债中的占比，增加了国有大型商业银行的资金来源。(五)银行内部改革虽然以上四个方面对于银行的负债结构影响较多，但是上述因素均为外界因素，银行内部的改革和创新才是商业银行负债结构变化的根本原因。我国国有大型商业银行极容易存在尾大不掉的问题，但是随着利率市场化改革的完成，银行逐渐开始转变理念，通过金融产品创新，对于负债结构进行改革，提升了自身的主动负债能银行针对存款负债的减少情况，在存款业务上实现了金融创新。从以银行为主的存款理念转变为了以客户为主，满足客户需求的产品设计理念。同时在存款业务中进行了服务业务的同步配套，将理财和货币业务进一步融合，在存款的同时实现了理财业务的实现。通过多种方式吸引了个人闲散资金的收集，进一步提高了银行的存款负债比率。五、研究结论与建议本文通过对我国中国国有大型商业银行的负债结构的分析发现：我国商业银行主要有存款负债、对中央银行负债、金融债券负债和对非货币金融机构负债四个部分构成。到2020年为止国有大型商业银行负债结构中最主要的负债类资金来源是存款，平均占比为75%左右，其他三种部分在负债金额中所占比例相对较小，该种现象说明我国国有大型商业银行以往的融资渠道较为单一，对存款的依赖性过大，仍未能转向主动负债。所以该论文通过对近年来我国国有大型商业银行的负债结构的变动情况进行分析，研究我国国有大型商业银行负债结构变动的影响因素及其作用基于以上研究结论，本文提出相关建议。(二)政策建议中国大型国有商业银行为了改变负债结构单一的问题，一直在不断创新新的服务类型，如支付命令账户、自动转账系统、巨额可转让存款凭证等非存款来源。中国大型国有商业银行的债券发行、对中央银行负债、同业拆借、证券回购等多种形式的主动负债弥补了银行资金不足。但是银行在筹集非存款资金时，应考虑它们的成本、风险水平和政府法规限制来确定非存款性资金的具体结构，这些新业务大大丰富了负债业务的产品服务种类，并将成为负债业务发展的亮点和新业务增长点。而我国国有大型商业银行可以通过吸收借鉴这些新的负债业务的服务种类，配合自身的发展情况，通过不同负债业务的有机结合，逐步调整我国国有大型商业银行的负债结构，使之更趋于合理化，保持银行资产的增长速度，保持银行的流动性。2.收紧货币政策，提高其他负债，降低存款负债紧缩的货币政策，会降低国有大型商业银行储备，从而增加了存款的机会成本，导致银行的储蓄存款流出。面对储蓄存款的流出，银行将为避免信贷供应时的资金不足，会积极增加对批发型融资的依赖程度，而根据中国宏观经济数据和微观银行数据的实证研究发现，银行对批发型融资的依赖程度与央行基准利率之间存在显著因此，中央银行需收紧货币政策，就能够降低银行的存款负债并提高银行的其他负债。由于所面临金融摩擦程度