高新技术企业认定指南

高新技术企业认定指南

20*年高新技术企业认定

一、适用范围

本指南适用于高新技术企业认定的申请与办理。

二、事项名称和代码

事项名称：高新技术企业认定

事项代码：0149

分项名称：认定、更名、补发证书。

三、办理依据

《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（20*）32号，以下

简称《认定办法》）第八条规定各省、自治区、直辖市、计划单列市

科技行政管理部门同本级财政、税务部门组成本地区高新技术企业认

定管理机构（以下称'认定机构'）。认定机构下设办公室，由省级、

计划单列市科技、财政、税务部门相关人员组成，办公室设在省级、

计划单列市科技行政主管部门。认定机构主要职责为：

（一）负责本行政区域内的高新技术企业认定工作，每年向领导小

组办公室提交本地区高新技术企业认定管理工作报告；

（二）负责将认定后的高新技术企业按要求报领导小组办公室备

案，对通过备案的企业颁发高新技术企业证书；

（三）负责遴选参与认定工作的评审专家（包括技术专家和财务专

家），并加强监督管理；

（四）负责对已认定企业进行监督检查，受理、核实并处理复核申

请及有关举报等事项，落实领导小组及其办公室提出的整改建议；

（五）完成领导小组办公室交办的其他工作。

四、办理机构

（一）办理机构名称及权限

上海市科学技术委员会、市财政局、市国家税务局、市地方税务

局、市发展和改革委员会、市经济和信息化委员会、市知识产权局组

成'上海市高新技术企业认定指导小组'（以下简称市认定指导小组），

负责指导、管理和监督上海市高新技术企业认定各项工作。

市认定指导小组下设'上海市高新技术企业认定办公室'（以下

简称市认定办公室），设在上海市科学技术委员会，负责处理日常工

作，包括高新技术企业认定、更名、补发证书工作，对已认定企业进

行监督检查，受理、核实并处理有关举报等。

各区（县）科委、高新区各个分园有关管理部门分别对各自区域内

企业申报高新技术企业认定的材料进行形式审查，经审查确定材料完

答、真实后，出具正式收件证明，同时将通过形式审查的书面材料及

其正式收件证明报送市认定办公室。

（二）审批内容

高新技术企业认定。

（三）法律效力

获得《高新技术企业证书》的企业，可依照国家有关法律法规的

规定，向税务部门申请享受税收优惠政策及其它优惠政策。

（四）审批对象

申请认定为高新技术企业的企业；申请更名的高新技术企业；申

请补证的高新技术企业。

五、审批条件

（一）认定准予批准的条件

高新技术企业认定须同时满足以下8个条件：

1、企业申请认定时须注册成立一年以上；

2、企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主

要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；

3、对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家

重点支持的高新技术领域》规定的范围；

4、企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职

工总数的比例不低于10%；

5、企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间

计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如

下要求：

（1）最近一年销售收入小于5,000万元（含）的企业，比例不低于

5%；

（2）最近一年销售收入在5,000万元至2亿元（含）的企业，比例

不低于4%；

（3）最近一年销售收入在2亿元以上的企业，比例不低于3虬

其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发

费用总额的比例不低于60%；

6、近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不

低于60%；

7、企业创新能力评价应达到相应要求；

企业创新能力主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组

织管理水平、企业成长性等四项指标进行评价。各级指标均按整数打

分，满分为100分，综合得分达到70分以上（不含70分）为符合认定

要求。四项指标分值结构详见下表：

序号指标分值

1知识产权&le；30

2科技成果转化能力&le；30

3研究开发组织管理水平&le；20

4企业成长性&le；20

（1）知识产权（&le；30分）

由技术专家对企业申报的知识产权是否符合《认定办法》和《工

作指引》要求，进行定性与定量结合的评价。

序号知识产权相关评价指标分值

1技术的先进程度&le；8

2对主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用&le；8

3知识产权数量&le；8

4知识产权获得方式&le；6

5（作为参考条件，最多加2分）

企业参与编制国家标准、行业标准、检测方法、技术规范的情况

&le；2

（2）科技成果转化能力（&le；30分）

由财务专家选取企业净资产增长率、销售收入增长率等指标对企

业成长性进行评价。企业实际经营期不满三年的按实际经营时间计算。

具体计算方法参见《工作指引》。

8、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严

重环境违法行为。

（二）更名准予批淀的条件

企业的经营业务、生产技术活动未发生重大变化的，准予更名，

重新核发认定证书

（三）补发证书准予批准的条件

申请人提出申请，经核实后予以补发证书。

六、审批数量

无审批数量限制。

七、申请材料

（一）形式标准

本审批采用网上申报、纸质材料交受理点的方式。

1.申报资料按本办事指南申请材料目录载明的顺序排列；

2.申请材料的复印件应清晰；

3.当场提交的纸质材料必须与网上提交的材料内容相一致。

（二）行政审批申请材料目录

L认定

序号提交材料名称原件/复印件份数纸质/电子报件要求

1企业注册登记表原件1纸质登录国家高新技术企业认定管理工

作网，按规定进行注册登记，获取注册登记号122位），填写完整，

网上填报后，打印书面材料。

2高新技术企业认定申请书原件1纸质登录上海科技网办理平台,

按规定填写完整，网上填报后打印出书面，并盖企业公章。

3企业营业执照副本、税务登记证或统一社会信用证原件、复印

件1纸质网上提交扫描件，书面提交复印件，原件核对后退回。

4知识产权证书原件、复印件1纸质知识产权证书包括发明专利

（含国防专利）、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一

级中药保护品种、集成电路布图设计专有权等；实用新型专利、外观

设计专利、软件著作权等（不含商标）。

网上提交扫描件，书面提交复印件，原件核对后退回。

5企业近三个会计年度研究开发费用和近一个会计年度高新技术

产品（服务）收入专项审计或鉴证报告，并附研究开发活动说明材料原

件1纸质由符合资质的中介机构出具。

6企业近三个会干年度的财务会计报告（包括会计报表、会计报

表附注和财务情况说明书）原件1纸质由符合资质的中介机构出具。

7企业职工和科技人员情况说明材料原件1纸质由企业提供，并

加盖企业公章。

包括：（1）企业职工总数；（2）大学专科以上科技人员占企业当年

职工总数比例；（3）研发人员占企业当年职工总数的比例；（4）企业科

技人员是指企业从事研发活动和其他技术活动的，累计实际工作时间

在183天以上的人员。（5）科技人员名单及其工作岗位等

8科研立项证明材料原件、复印件1纸质网上提交扫描件，书面

提交复印件，原件核对后退回。包括市级以上科技项目立项批文及合

同、企业科研立项报告证明材料、横向科研合同。

9近三个会计年度企业所得税年度纳税申报表（包括主表及附表）

原件、复印件1纸质快上提交扫描件，书面提交复印件，原件核对后

退叽

2.更名

序号提交材料名称原件/复印件份数纸质/电子报件要求

1高新技术企业名称变更申请书原件1纸质登录上海科技网办理

平台，按规定填写完整，网上填报后打印出书面对料，并盖企业公章。

2工商管理部门出具的核准变更通知书及其他名称变更证明文件

原件、复印件1纸质画上提交扫描件，书面提交复印件，原件核对后

退回。

3企业更名后的营业执照副本和组织机构代码证复印件（或统一

社会信用证）原件、复印件1纸质网上提交扫描件，书面提交复印件，

原件核对后退回。

4高新技术企业证书原件、复印件1纸质网上提交扫描件，书面

提交复印件，原件核对后退回。

3.补发证书

序号提交材料名称原件/复印件份数纸质/电子报件要求

1本市法人单位营业执照、生产地营业执照原件及复印件（或统

一社会信用证）原件及复印件1纸质与申请书一致，原件核对后退回。

2补证申请及其证明材料原件1纸质按附录4要求填写。

（三）申请文件名称

1.认定

《高新技术企业认定申请书》（见附录2,2-1）

2.更名

《高新技术企业名称变更申请书》（见附录2,2-2）

3补发证书

《高新技术企业补证申请书》（见附录2,2-3）

八、审批期限

（一）认定

1.受理期限

在每批次网上申报截止日后的5个工作日内完成。

2.办理期限

经认定报备的企业名单，在‘上海科技网'上海市高新技术

企业认定管理工作网'和'高新技术企业认定管理工作网'公示10

个工作日。

（二）更名

1.受理时间：每月受理，分批办结。

2.办理时限：更名结果在‘上海科技'网站公示10个工作日，

无异议的，由上海市高新技术企业认定办公室重新核发认定证书，编

号与有效期不变。

（三）补发证书

1.受理时间：每月受理，分批办结。

2.办事时限：受理后10个工作日办结。

九、审批证件

审批证件为《高新技术企业证书》，通过认定的高新技术企业，

其资格自颁发证书之日起有效期为三年。

十、收费依据及标准

本审批事项不收费。

十一、申请人权利和义务

（一）申请人依法享有以下权利

1.申请人依法享有知情权、陈述权、申辩权，有权依法申请行政

复议或者提起行政诉讼；

2.对认定结论有异议的，可在公示期间，以书面形式向认定机构

提出申诉意见。

（二）申请人依法履行以下义务

1.应当如实向行政机关提交有关材料和反映真实情况，并对其申

请材料实质内容的真实性负责；

2.依法接受、配合统计、考核和监督检查的义务。

十二、申请接收

（一）接收方式

接收部门名称：各区县科委、张江高新区分园受理点（附录3）。

网上填报网址：

窗口接收地址：见附录3。

（二）接收时间

星期一至星期五上午9：00-11：00,下午13：30〜16：00（法

定节假日除外）。

十三、咨询途径

（一）窗口咨询

市认定办公室地址：北京东路668号三楼311、312室。

（二）电话咨询:8008205114（座机）、4008205114（手机）

（三）网上咨询：

（四）受理点咨询：各区县科委、张江高新区分园受理点（附录3）。

十四、投诉渠道

（一）窗口或信函投诉：市科委信访办

通讯地址：人民大道200号。

邮政编码：20*03

（二）电话投诉

8008205114（座机）、4008205114（手机）

（三）网上投诉

十五、办理方式

（一）认定

1.业务描述

（1）办理环节：

1）申请环节：认定企业对照《高新技术企业认定管理办法》第十

一条进行自我评价，认为符合条件的在'高新技术企业认定管理工作

网’进行注册登记，填写企业注册登记表，并通过网络系统上传至认

定机构，获取用户名与密码。进入'上海科技网'进行网上申报并提

交申请材料。

2）审查环节：各区县科委、张江高新区各分园业务受理部门分别

对各自区域内企业申报高新技术企业认定或复审的材料进行形式审

查。

市认定办公室收到企业申请材料后，将对申请材料的完整性与准

确性进行审查，相关部门对进行复核，按《高新技术企业认定管理工

作指引》要求组织专家进行评价。市认定办公室收到专家的评价意见

后，对申请企业提出认定意见，并确定拟定的高新技术企业认定名单,

报请市认定指导小组审定。

3）公示与备案环节：经认定的高新技术企业，在'上海科技网'和

'全国高新技术企业认定管理工作网’上公示10个工作日，公示有

异议的，由市认定办公室对举报的有关问题进行核查，核查属实的,

取消高新技术企业资格。公示无异议的，由市认定办公室将认定企业

名单报送全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室备案，备案

通过并取得证书编号后，市认定办公室颁发统一印制的'高新技术企

业证书

(2)审查方式：采用网上与书面确认的审查方式。

2.适用情形

适用于高新技术企业认定审的申请办理。

(二)更名

1.业务描述

(1)办理环节

1)申请环节：申请人通过‘上海科技网'提交申请材料。

2)审查环节：对提供申请材料齐全、符合规定形式的，市认定办

公室审核后报请市认定指导小组审定。

3)公示与备案环节：审定后在网上进行公示，公示无异议的，由

市认定办公室重新颁发认定证书，编号与有效期不变。

(2)审查方式：采用网上与书面确认的审查方式。

2.适用情形

适用于发生名称变更的高新技术企业申请办理。

(三)补发证书

1.业务描述

(1)办理环节

1)申请环节：申请人通过现场提交补证申请材料。

2)审查环节：市认定办公室对提供申请材料齐全、符合条件的进

行受理，对申请企业提交的申请资料进行审查，作出是否补证的决定。

(2)审查方式：书面审查。

2.适用情形

适用于高新技术企业证书补发的办理。

十六、决定公开

自作出决定之日起2个工作日内，市认定办公室在‘上海科技网

上公开结果。

篇2：省高新技术产品认定办法

第一条为规范全省高新技术产品认定工作，落实全国和全省技术创

新工作会议精神，推动我省高新技术产业的发展，跟据《国家高新技

术产业开发区高新技术企业认定条件和办法》（国科发火字[*]324号

文件规定和国家有关法规和政策，制定本办法。

第二条㈱省科学技犬厅（以下简称科技厅）是全省高新技术产品认

定工作的主管部门，负责本办法的实施。

第三条高新技术产品必须具备以下条件：

（一）属于国家和省颁布的《高新技术产品目录》的产品。

（二）产品的技术水平应达到国内先进水平以上。

（三）产品生产技术是成熟的（具备下列条件之一者，可视为技术成

熟：已通过鉴定的；获得发明专利的；经法定部门检测合格的；已得到

用户认可的；有正式技术引进合同的）。

（四）产品生产原料及技术装备有保障，已投入或近期内能投入批量

生产。

（五）产品市场广阔，经济效益显著。

（六）必须通过法定部门批准方可生产的产品，须获得法定部门的正

式批准。

第四条高新技术产品的认定程序：

（一）凡申报高新技术产品的企业，须提交书面申报材料，报所在省

辖市科委或高新技术产业开发区（以下简称高新区管委会）。

（二）市科委、高新区管委会审查、签署意见并加盖公章后报科技厅。

（三）科技厅根据本办法组织有关专家进行评审。

（四）科技厅对通过专家评审的产品进行审核，合格者认定为高新技

术产品，并颁发高新技术产品证书。

第五条已被认定的高新技术产品，应及时到财政、税务、海关等部

门登记或备案。经认定的高新技术产品可享受国家和省有关政策规定

的优惠待遇。

第六条被认定的高新技术产品有效期一般为三年至五年。

第七条本办法自发布之日起实施，原《用省高新技术产品认定条件

和办法》即行废止。

篇3：省高新技术产品认定条件和办法

第一条为了加速我省高新技术产业的发展，促进产品结构的调整,

支持高新技术的研究、开发和生产，加速我省高新技术产业的发展,

在予科口998]140号文件的基础上，制定本办法。

第二条省科委是仝省高新技术产品认定工作的主管机关，负责本办

法的实施。

第三条高新技术产品必须具备以下条件：

1、属于国家制定《火炬计划重点支持技术领域指南》及我省制定

的《高新技术范围细目》（见附件）内的产品。

2、高新技术产品的技术水平应达到：a类：在全国范围内第一次

试制生产的产品，在技术、工艺、质量、性能等方面达到或接近国际

水平。b类：在全省范围内第一次试制生产的产品，在技术、工艺、

质量、性能等方面达到国内先进水平。c类：产品在技术、工艺、质

量、性能等方面达到国际或国内先进水平。

3、产品生产技术是成熟的。自行研制开发的产品，应正式通过同

行业专家参加的鉴定（或视同鉴定）；引进国内技术生产的产品除有鉴

定证书外，应有正式技术转让合同；引进国外技术生产的产品应有正

式合同或生产许可证；三资企业生产出口产品，应有出口合同；专利技

术产品应有样品（或样机），并有法定检测部门的检测报告；计算机软

件产品应达到工程化、标准化、商品化程度。

4、产品原料及技术装备有保障，已投入或近期内能投入批量生产，

形成一定的经济规模。

5、产品市场广阔，经济效益显著。

第四条高新技术产品的认定程序：

1、凡申报高新技术产品的企业，可向所在市地科委、郑州、洛阳

高新技术产业开发区管委会提出书面申请。

2、经市地科委、开发区管委会初审合格，签署意见，加盖公章后

报省科委。

3、经审核合格后认定的高新技术产品，应到税务、海关、外经委

等部门登记或备案。

第五条已被认定的高新技术产品，应到税务、海关、外经委等部门

登记或备案。

第六条被认定的高新技术产品有效期五年，技术周期较长的高新技

术产品经批准可延长至七年。

第七条省级火炬计划项目产品及被认定的a、b类高新技术产品、

经省税务局审核同意后纳入省级新产品免税名单的，给予两年免征产

品税、*的优惠。国家级火炬计划项目产品及a类高新技术产品，还

可通过省科委上报国家科委，经国家税务局审核同意后纳入新产品减

免税名单的，给予三年以内减征或免征产品税、*的优惠。依上述规

定减免税期满后，对其中确定仍有困难，需要继续加以扶持的产品，

由省科委严格审核确认并列出清单、送省税务局审核批准后，要再给

予适当减免税照顾。已被认定的高新技术产品不定期可享受国家和省

规定的其它优惠政策。

第八条本办法自发布之日起实施，原《##省高新技术产品认定条件

及标准的暂行规定》即行废止。

第九条本办法由省科委和省税务局负责解释、修订。

篇4：省高新技术产业化重点项目认定和管理办法

为推动“科教兴豫”战略深入实施，加快高新技术产业化，培育新

的经济增长点，增加税收，促进就业，省政府决定在高新技术领域里

实施一批产业化重点项目（以下简称重点项目）。为了做好重点项目认

定和管理，确保重点项目顺利实施，根据省政府豫政[1998]60号文

件精神及国家和省其他有关规定，制定本办法。

第一条重点项目应具备下列基本条件：

1、项目具有良好的产业化和商业化前景，产品市场需求广阔，有

较强市场竞争能力，能在较短时间内产生显著的经济效益，对优化全

省产品结构和产业结构有带动作用；

2、项目产品符合国家技术和产业政策，属于电子信息、生物工程、

新材料、新能源、高效节能与环保、用高新技术改造传统农业等国家

和省重点发展的高新技术领域；

3、项目有一定的工作基础，已完成研究开发，技术成熟，具备产

业化条件；

4、优先考虑能增加出口或替代进口的项目。

第二条重点项目应以企业为主体承担，实行项目法人责任制。承担

单位有较高的管理水平和技术开发能力，运行机制灵活、高效，企业

资信状况好：领导班子科技意识强，有较强的市场开拓能力。

第三条重点项目的申报工作由承担单位所在市地科委、国家级高新

区管委会或省直有关委办厅局负责。申报的重点项目要充分听取当地

计委、经贸委及有关产业部门的意见。

第四条项目承担单住需填报《##省高新技术产业化重点项目申报书》

（见附件一）、可行性研究报告以及其他有关材料，经所在市地科委、

高新区管委会或有关省直委办厅局严格把关，并签署推荐意见后报送

省高新技术产业发展领导小组办公室。办公室设在省科委，省计委、

经贸委、财政厅派员参加办公室工作。

第五条省高新