2026年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟卷

2026年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟卷考试时长：120分钟满分：100分合格线：60分题型说明：本卷共100道单选题，每题1分，每题只有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分。考试严格按照《基金基础知识与法律法规考试大纲（2025年度修订）》命题，涵盖各章节核心考点，贴合2026年考试难度与命题趋势。一、单项选择题（共100题，每题1分，共100分）1.根据中国证券投资基金业协会通知，2026年基金从业资格考试《基金法律法规》科目，按照（）组织考试。A.2024年修订的考试大纲和教材B.2025年修订的考试大纲和教材C.2026年新修订的考试大纲和教材D.2023年修订的考试大纲和教材2.下列关于《基金法律法规》科目考核目标的表述，错误的是（）A.全面评估考生在基金行业工作中所需的基础知识、专业能力和合规意识B.考察考生对基金基础知识的系统性认知C.衡量考生对职业道德与行业文化规范体系的理解程度D.重点考核考生的基金投资实操能力3.基金从业考试中，“掌握”级能力要求是指（）A.考生对相关知识有初步认识，知晓其基本概念、常识性内容B.考生对相关知识能够清晰认知与正确运用，能够解决简单场景下的相关问题C.考生对相关知识能够全面深刻理解与熟练运用，能够解决复杂场景中的具体问题D.考生能够背诵相关知识点，无需理解运用4.下列不属于金融市场构成要素的是（）A.市场主体B.交易价格C.交易场所D.交易中介5.资产管理活动的三大基本原则不包括（）A.风险收益匹配原则B.卖者尽责原则C.买者自负原则D.收益最大化原则6.关于公募基金与私募基金的分类，下列说法正确的是（）A.公募基金只能投资股票和债券B.私募基金均为固定收益类产品C.公募基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金等D.私募基金无需备案即可募集7.基金运作的核心环节不包括（）A.基金募集B.基金投资管理C.基金清算D.基金宣传推广8.下列属于基金当事人的是（）A.基金服务机构B.基金份额持有人C.基金监管机构D.行业自律组织9.我国公募基金发展历程中，持续深化改革和高质量发展阶段始于（）A.2003年B.2008年C.2015年D.2019年10.公募基金的作用不包括（）A.为广大投资者拓宽投资渠道B.资本市场稳定发展的压舱石C.为中小微企业提供资金支持D.金融服务与实体经济的推进器11.基金行业法律法规体系中，最高层级的是（）A.部门规章B.国家法律C.自律规则D.行政法规12.下列不属于基金监管目标的是（）A.保护基金投资人的合法权益B.规范基金活动C.促进基金行业快速扩张D.促进基金行业和资本市场的健康发展13.中国证监会对基金行业的监管职责不包括（）A.基金市场主体的准入监管B.基金市场行为的监管C.基金从业人员的日常培训D.违法违规行为的处置14.中国证券投资基金业协会的会员类型不包括（）A.普通会员B.联系会员C.个人会员D.特别会员15.下列关于基金托管人准入条件的表述，错误的是（）A.净资产不低于两百亿元B.设有专门的基金托管部门C.基金托管部门从业人员均需具备5年以上托管业务经验D.有安全高效的清算交割系统16.公募基金管理人的法定职责不包括（）A.依法募集资金B.办理私募基金备案C.对所管理的基金财产分别管理、分别记账D.按照基金合同约定向投资者分配收益17.私募基金管理人的业务规范不包括（）A.登记制度B.募集制度C.托管制度D.备案制度18.关于基金信息披露的时限，下列说法正确的是（）A.基金年度报告应在每年结束后3个月内披露B.基金半年度报告应在上半年结束后2个月内披露C.基金季度报告应在季度结束后1个月内披露D.基金合同生效后，无需披露基金净值19.基金销售过程中，下列行为合规的是（）A.销售人员向客户承诺基金收益不低于8%B.向风险承受能力低于基金风险等级的投资者销售基金C.如实向客户披露基金产品的风险等级D.虚假宣传基金产品的过往业绩20.基金反洗钱工作中，中国人民银行的职责不包括（）A.组织协调全国反洗钱工作B.制定金融机构反洗钱管理规定C.办理基金份额的申购和赎回D.监督检查金融机构履行反洗钱义务的情况21.基金管理人合规管理的基本原则不包括（）A.独立性原则B.公正性原则C.利益优先原则D.专业性原则22.基金风险管理的主要环节不包括（）A.风险识别B.风险评估C.风险规避D.风险应对23.基金内部控制的基本要素不包括（）A.控制环境B.风险评估C.合规培训D.信息沟通24.下列关于基金职业道德的表述，错误的是（）A.基金职业道德是基金从业人员在执业活动中应当遵循的行为规范B.基金职业道德有助于维护基金行业的公信力C.基金职业道德仅约束基金管理人的从业人员D.基金职业道德包括守法合规、诚实守信等核心内容25.基金从业人员廉洁从业的主要要求不包括（）A.不得利用职务之便谋取不正当利益B.不得泄露客户信息C.可以接受客户的礼品和宴请D.不得从事内幕交易26.关于金融市场的功能，下列表述错误的是（）A.资金融通功能B.价格发现功能C.资源配置功能D.规避所有风险功能27.中国资产管理行业发展现状的表述，正确的是（）A.资产管理行业规模持续萎缩B.产品类型日益单一C.监管体系不断完善D.仅包括公募基金管理业务28.基金与股票的区别不包括（）A.收益稳定性不同B.风险水平不同C.投资期限不同D.都是有价证券29.基金市场的参与主体不包括（）A.基金当事人B.基金服务机构C.基金监管机构D.基金投资者家属30.私募基金的作用不包括（）A.多层次资本市场的建设者B.市场流动性的提供者C.实体经济转型升级的助力者D.为所有投资者提供低风险投资渠道31.基金监管的原则不包括（）A.依法监管原则B.保障基金投资人权益原则C.放任自由原则D.公平公正公开原则32.中国证券业协会的法定会员是（）A.基金管理人B.证券公司C.基金托管人D.基金服务机构33.基金服务机构市场准入的相关规定，表述正确的是（）A.基金服务机构无需备案即可开展业务B.基金服务机构需符合法定条件并备案C.个人可作为基金服务机构开展业务D.基金服务机构无需接受监管34.基金从业人员的任职管理要求，错误的是（）A.需具备基金从业资格B.无不良从业记录C.可以同时在多家基金管理公司任职D.需遵守执业规范35.私募资产管理计划募集的相关规定，正确的是（）A.可向不特定对象募集B.募集前无需备案C.需向合格投资者募集D.可承诺保本保收益36.基金管理人合规管理活动的主要内容不包括（）A.合规培训B.合规检查C.合规考核D.基金投资决策37.基金风险管理的组织架构中，负责制定风险管理策略的是（）A.董事会B.业务部门C.合规部门D.风控部门38.基金内部控制的三个层次不包括（）A.内部控制大纲B.基本管理制度C.具体操作流程D.员工行为规范39.基金职业道德中，诚实守信的要求不包括（）A.不得欺诈客户B.不得虚假陈述C.可以隐瞒基金风险D.不得内幕交易40.基金行业文化建设的核心不包括（）A.合规经营B.诚信尽责C.利益至上D.专业稳健41.下列关于金融市场分类的表述，错误的是（）A.按交易场所可分为场内市场和场外市场B.按交易工具可分为股票市场和债券市场C.按交易性质可分为发行市场和流通市场D.按交易规模可分为国内市场和国际市场42.资产管理的概念，表述正确的是（）A.资产管理是指对个人财产进行管理的活动B.资产管理仅由金融机构开展C.资产管理是指委托人将资产委托给受托人，由受托人按委托人意愿进行管理和处置的活动D.资产管理无需遵循风险收益匹配原则43.基金的特点不包括（）A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.利益共享、风险共担D.保本保收益44.公募基金募集的相关规定，错误的是（）A.需经中国证监会注册B.可向不特定对象募集C.募集期限不得超过6个月D.募集资金需存入专门账户45.基金托管人的法定职责不包括（）A.安全保管基金财产B.监督基金管理人的投资运作C.参与基金投资决策D.办理基金清算交割46.基金信息披露的原则不包括（）A.真实性原则B.准确性原则C.及时性原则D.保密性原则47.基金销售人员的禁止性行为不包括（）A.误导性陈述B.承诺保本保收益C.如实披露基金风险D.虚假宣传48.反洗钱工作的具体义务不包括（）A.建立反洗钱内部控制制度B.开展反洗钱培训C.报告大额交易和可疑交易D.泄露客户洗钱相关信息49.基金管理人的董事会在合规管理中的职责不包括（）A.审议批准合规管理的基本制度B.聘任合规负责人C.监督合规管理工作D.执行合规管理具体工作50.基金风险的分类，不包括（）A.市场风险B.操作风险C.道德风险D.收益风险51.下列关于基金内部控制原则的表述，错误的是（）A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.随意性原则52.基金职业道德建设的作用不包括（）A.规范基金从业人员行为B.维护基金行业秩序C.保障基金投资者利益D.提高基金投资收益53.基金经营机构在廉洁从业管理中的职责，错误的是（）A.建立廉洁从业管理制度B.开展廉洁从业培训C.对从业人员进行廉洁考核D.放任从业人员违规行为54.关于我国公募基金的发展历程，表述正确的是（）A.试点发展阶段是2008-2014年B.平稳发展及创新探索阶段是2003-2007年C.防范风险和规范发展阶段是2015-2018年D.持续深化改革阶段是2015年至今55.基金市场参与主体中，基金服务机构不包括（）A.基金销售机构B.基金托管机构C.基金估值机构D.基金监管机构56.下列关于基金法律法规体系的表述，正确的是（）A.自律规则是最高层级的法规B.部门规章由国务院制定C.国家法律包括《证券投资基金法》《证券法》等D.行政法规由中国证监会制定57.基金监管的高效监管原则，是指（）A.监管机构要快速响应市场变化B.监管机构要严厉处罚所有违规行为C.监管要兼顾效率与公平D.监管要覆盖所有基金机构58.中国证券投资基金业协会的自律管理职责不包括（）A.基金管理人登记B.基金备案C.基金投资决策D.从业人员管理59.私募基金管理人的登记、撤销与注销，表述正确的是（）A.私募基金管理人无需登记即可开展业务B.登记后永久有效C.不符合登记条件的，协会可撤销登记D.注销后可立即重新登记60.基金份额申购和赎回的相关规定，错误的是（）A.申购和赎回需符合基金合同约定B.赎回价格以赎回当日基金份额净值为基础计算C.可以拒绝投资者的赎回申请D.申购需缴纳申购费用61.基金管理人的风险管理体系，不包括（）A.风险识别体系B.风险评估体系C.风险规避体系D.风险应对体系62.基金内部控制的信息沟通，要求（）A.信息传递及时、准确、完整B.信息仅在管理层内部传递C.无需向投资者披露内部控制信息D.信息传递可随意延迟63.基金职业道德中的守法合规，要求基金从业人员（）A.仅遵守国家法律B.仅遵守行业规章C.遵守国家法律、行政法规和行业规章D.可灵活遵守法规64.基金行业文化建设的内容不包括（）A.坚持客户至上B.强化合规意识C.追求短期利益D.提升专业能力65.关于金融市场的地位，表述正确的是（）A.金融市场是现代市场经济体系的重要组成部分B.金融市场与实体经济无关C.金融市场无需监管D.金融市场仅服务于大企业66.中国资产管理行业发展前景，表述正确的是（）A.发展空间有限B.产品创新将持续推进C.监管将逐步放松D.投资者需求将减少67.基金与债券的区别，错误的是（）A.收益来源不同B.风险水平不同C.都是债权凭证D.投资期限不同68.基金运作的运作关系，不包括（）A.基金份额持有人与基金管理人的关系B.基金管理人与基金托管人的关系C.基金份额持有人与基金托管人的关系D.基金管理人与监管机构的关系69.公募基金的信息披露，错误的是（）A.需及时披露基金净值B.年度报告需经审计C.半年度报告无需披露持仓情况D.季度报告需披露投资组合情况70.基金销售人员的执业规范，正确的是（）A.可向客户推荐不符合其风险承受能力的基金B.需向客户充分披露基金风险C.可夸大基金过往业绩D.无需具备基金从业资格71.反洗钱的总体要求，表述正确的是（）A.基金经营机构无需建立反洗钱内部控制制度B.反洗钱工作仅由监管机构负责C.基金经营机构需履行反洗钱义务D.反洗钱与基金行业无关72.基金管理人的合规负责人，职责不包括（）A.组织开展合规培训B.监督合规管理工作C.制定基金投资策略D.向董事会报告合规情况73.基金风险的管理措施，不包括（）A.风险分散B.风险对冲C.风险忽略D.风险补偿74.基金内部控制的具体操作流程，要求（）A.流程可随意调整B.操作需符合制度要求C.无需记录操作过程D.可由一人完成全部操作75.基金职业道德中的专业审慎，要求基金从业人员（）A.无需具备专业知识B.持续学习，提升专业能力C.可随意发表投资建议D.无需遵守执业规范76.基金经营机构的报告责任，表述正确的是（）A.无需向监管机构报告廉洁从业情况B.需及时报告违规违纪行为C.可隐瞒违规行为D.报告内容可随意编造77.关于基金监管的审慎监管原则，表述正确的是（）A.监管机构无需关注基金机构的风险状况B.监管机构要审慎评估基金机构的风险C.监管要放松对高风险机构的监管D.监管无需遵循法定程序78.中国人民银行设立的反洗钱监测分析中心，职责不包括（）A.开展反洗钱资金监测B.接收大额交易和可疑交易报告C.办理基金托管业务D.移送分析结果79.基金服务机构的业务规范，错误的是（）A.需遵守法律法规和行业规范B.可随意开展业务C.需保障服务质量D.需接受监管80.基金从业人员的离职管理，表述正确的是（）A.离职后无需办理交接手续B.离职后可泄露原机构商业秘密C.离职后需遵守竞业限制规定D.离职后可立即加入竞争对手机构81.私募资产管理计划的投资范围，表述正确的是（）A.可投资任何金融产品B.需符合合同约定和监管要求C.可投资禁止类金融产品D.无需限制投资比例82.基金管理人的财务指标，表述错误的是（）A.需符合监管要求B.风险准备金制度是重要财务制度C.可随意分配利润D.需保持良好的财务状况83.基金信息披露的内容，不包括（）A.基金净值B.投资组合情况C.基金管理人的私人信息D.基金合同摘要84.基金销售适用性的核心是（）A.向投资者推荐高收益基金B.向投资者推荐低风险基金C.基金产品风险与投资者风险承受能力匹配D.向所有投资者推荐同一基金85.基金职业道德中的诚实守信，要求基金从业人员（）A.可隐瞒基金的真实风险B.不得欺诈客户C.可虚假承诺收益D.可内幕交易86.基金行业文化建设的意义，不包括（）A.提升行业形象B.促进行业高质量发展C.损害投资者利益D.增强行业凝聚力87.关于金融市场的交易方式，表述正确的是（）A.仅包括场内交易B.仅包括场外交易C.包括场内交易和场外交易D.无需遵循交易规则88.资产管理行业的发展历程，表述正确的是（）A.发展历程简单，无明显阶段划分B.经历了从简单到复杂、从无序到规范的过程C.始终处于无序发展状态D.无需监管即可健康发展89.基金的分类，按投资对象可分为（）A.公募基金和私募基金B.开放式基金和封闭式基金C.股票基金、债券基金、货币市场基金等D.主动型基金和被动型基金90.基金托管人的职责终止，表述正确的是（）A.托管人可自行终止职责B.职责终止后无需办理交接手续C.需经监管机构批准后终止职责D.职责终止后基金无需继续托管91.基金管理人的国际化业务，表述正确的是（）A.无需遵守国际规则B.可随意开展国际化业务C.需符合国内和国际监管要求D.国际化业务与国内业务无关92.基金风险准备金制度，表述正确的是（）A.基金管理人无需提取风险准备金B.风险准备金可随意使用C.风险准备金用于弥补基金运作中的风险损失D.风险准备金无需专户存储93.基金内部控制的控制环境，不包括（）A.公司治理结构B.企业文化C.员工素质D.投资组合情况94.基金从业人员的绩效考核与薪酬管理，表述正确的是（）A.可仅以业绩为考核标准B.需兼顾合规和业绩C.薪酬可随意发放D.无需与合规情况挂钩95.私募资产管理计划的信息披露，表述正确的是（）A.无需向投资者披露信息B.需按合同约定向投资者披露信息C.可隐瞒重要信息D.信息披露无需及时96.基金监管的公平公正公开原则，要求（）A.监管对不同机构区别对待B.监管程序公开透明C.监管信息无需公开D.可偏袒部分机构97.基金服务机构的市场准入，表述错误的是（）A.需符合法定条件B.需经监管机构批准或备案C.无资质要求D.需具备相应的专业能力98.基金职业道德中的客户至上，要求基金从业人员（）A.优先考虑自身利益B.优先考虑客户利益C.优先考虑机构利益D.无需考虑客户利益99.基金行业文化建设的核心价值观，不包括（）A.诚信B.合规C.创新D.欺诈100.关于2026年基金从业资格考试难度，表述正确的是（）A.难度大幅增加B.难度与2025年11月考试相当，整体适中C.无难度，无需备考D.仅考查记忆能力，无需理解二、参考答案及详细解析1.答案：B解析：根据中国证券投资基金业协会通知，2026年基金从业资格考试按照2025年修订的考试大纲和考试教材组织考试，A、C、D表述错误，故选B。2.答案：D解析：《基金法律法规》科目考核目标是评估考生的基础知识、专业能力和合规意识，考察对基金基础知识、法律法规、执业规范等的理解，不重点考核投资实操能力，D表述错误，故选D。3.答案：C解析：“掌握”级要求考生对相关知识全面深刻理解与熟练运用，能解决复杂场景问题；A是“了解”级要求，B是“理解”级要求，D表述错误，故选C。4.答案：C解析：金融市场的构成要素包括主体、客体、交易价格、交易方式和交易中介，交易场所不属于构成要素，故选C。5.答案：D解析：资产管理活动的三大基本原则是风险收益匹配原则、卖者尽责原则、买者自负原则，不包括收益最大化原则，故选D。6.答案：C解析：A选项，公募基金可投资股票、债券、货币市场工具等，并非仅股票和债券；B选项，私募基金分为固定收益类、期货和衍生品类、权益类、混合类等，并非均为固定收益类；D选项，私募基金募集前需备案，故选C。7.答案：D解析：基金运作的核心环节包括募集、投资管理、清算等，宣传推广不属于核心环节，故选D。8.答案：B解析：基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人、基金托管人，A、C、D均不属于当事人，故选B。9.答案：D解析：我国公募基金持续深化改革和高质量发展阶段始于2019年，A是试点发展阶段，B是平稳发展及创新探索阶段，C是防范风险和规范发展阶段，故选D。10.答案：C解析：为中小微企业提供资金支持是私募基金的作用，A、B、D均是公募基金的作用，故选C。11.答案：B解析：基金行业法律法规体系中，国家法律是最高层级，其次是行政法规、部门规章、自律规则，故选B。12.答案：C解析：基金监管目标包括保护投资人合法权益、规范基金活动、促进行业和资本市场健康发展，不包括促进行业快速扩张，故选C。13.答案：C解析：中国证监会的监管职责包括市场准入、市场行为监管、违法违规处置等，从业人员日常培训不属于其职责，故选C。14.答案：C解析：中国证券投资基金业协会的会员类型包括普通会员、联系会员、观察会员和特别会员，不包括个人会员，故选C。15.答案：C解析：基金托管部门核心业务岗位人员需具备两年以上托管业务从业经验，并非所有从业人员均需5年以上经验，A、B、D表述正确，故选C。16.答案：B解析：办理私募基金备案是私募基金管理人的职责，并非公募基金管理人的法定职责，A、C、D均是公募基金管理人的职责，故选B。17.答案：C解析：私募基金管理人的业务规范包括登记、募集、备案等制度，托管制度并非其业务规范核心内容，故选C。18.答案：B解析：A选项，基金年度报告应在每年结束后6个月内披露；C选项，基金季度报告应在季度结束后15个工作日内披露；D选项，基金合同生效后，需定期披露基金净值，故选B。19.答案：C解析：A、B、D均为基金销售禁止性行为，如实披露基金风险是合规行为，故选C。20.答案：C解析：办理基金份额申购和赎回是基金管理人或销售机构的职责，并非中国人民银行的反洗钱职责，A、B、D均是其职责，故选C。21.答案：C解析：基金管理人合规管理的基本原则包括独立性、公正性、专业性、协调性，不包括利益优先原则，故选C。22.答案：C解析：基金风险管理的主要环节包括风险识别、评估、应对、监控等，风险规避并非主要环节，故选C。23.答案：C解析：基金内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督，合规培训不属于基本要素，故选C。24.答案：C解析：基金职业道德约束所有基金从业人员，包括基金管理人、托管人、销售机构等的从业人员，A、B、D表述正确，故选C。25.答案：C解析：基金从业人员廉洁从业要求不得接受客户的礼品和宴请，A、B、D均是廉洁从业的要求，故选C。26.答案：D解析：金融市场具有资金融通、价格发现、资源配置等功能，但不能规避所有风险，故选D。27.答案：C解析：我国资产管理行业规模持续扩大，产品类型日益丰富，监管体系不断完善，涵盖公募、私募等多种业务，A、B、D表述错误，故选C。28.答案：D解析：基金与股票都是有价证券，这是两者的共同点，并非区别，A、B、C均是两者的区别，故选D。29.答案：D解析：基金市场参与主体包括基金当事人、服务机构、监管机构，投资者家属不属于参与主体，故选D。30.答案：D解析：私募基金仅向合格投资者募集，并非为所有投资者提供低风险投资渠道，A、B、C均是私募基金的作用，故选D。31.答案：C解析：基金监管的原则包括依法监管、保障投资人权益、高效监管、审慎监管、公平公正公开等，不包括放任自由原则，故选C。32.答案：B解析：证券公司是中国证券业协会的法定会员，A、C、D均不是法定会员，故选B。33.答案：B解析：基金服务机构需符合法定条件并备案后方可开展业务，个人不能作为基金服务机构，需接受监管，A、C、D表述错误，故选B。34.答案：C解析：基金从业人员不得同时在多家基金管理公司任职，A、B、D表述正确，故选C。35.答案：C解析：私募资产管理计划需向合格投资者募集，不得向不特定对象募集，募集前需备案，不得承诺保本保收益，A、B、D表述错误，故选C。36.答案：D解析：基金管理人合规管理活动包括合规培训、检查、考核等，基金投资决策不属于合规管理内容，故选D。37.答案：A解析：董事会负责制定基金风险管理策略，业务部门负责具体风险控制，合规部门负责合规监督，风控部门负责风险执行，故选A。38.答案：D解析：基金内部控制的三个层次包括内部控制大纲、基本管理制度、具体操作流程，员工行为规范不属于这三个层次，故选D。39.答案：C解析：诚实守信要求基金从业人员不得隐瞒基金风险，A、B、D均是诚实守信的要求，故选C。40.答案：C解析：基金行业文化建设的核心包括合规经营、诚信尽责、专业稳健等，利益至上不属于核心内容，故选C。41.答案：D解析：按交易规模可分为大额交易和小额交易，国内市场和国际市场是按地域分类，A、B、C表述正确，故选D。42.答案：C解析：资产管理是委托人将资产委托给受托人，由受托人按委托人意愿管理和处置的活动，A、B、D表述错误，故选C。43.答案：D解析：基金不承诺保本保收益，A、B、C均是基金的特点，故选D。44.答案：C解析：公募基金募集期限不得超过3个月，并非6个月，A、B、D表述正确，故选C。45.答案：C解析：基金托管人不参与基金投资决策，仅负责保管基金财产、监督投资运作、办理清算交割等，A、B、D表述正确，故选C。46.答案：D解析：基金信息披露的原则包括真实性、准确性、及时性、完整性、公平性，不包括保密性原则，故选D。47.答案：C解析：如实披露基金风险是基金销售人员的义务，并非禁止性行为，A、B、D均是禁止性行为，故选C。48.答案：D解析：基金经营机构不得泄露客户洗钱相关信息，A、B、C均是反洗钱的具体义务，故选D。49.答案：D解析：执行合规管理具体工作是合规部门的职责，并非董事会的职责，A、B、C均是董事会的职责，故选D。50.答案：D解析：基金风险包括市场风险、操作风险、道德风险等，收益风险并非规范的风险分类，故选D。51.答案：D解析：基金内部控制的原则包括健全性、有效性、独立