【商业银行全面风险管理评价方法和模型分析案例4300字】

PAGE25商业银行全面风险管理评价方法和模型分析案例目录TOC\o"1-3"\h\u27474商业银行全面风险管理评价方法和模型分析案例 130368第一节商业银行全面风险管理评价方法 123556一、层次分析法 121922二、模糊综合评价法 427735第二节商业银行全面风险管理评价指标权重设计 423231一、准则层指标权重确定 495二、方案层指标权重确定 525506第三节商业银行全面风险管理有效性评价模型 82403一、建立综合评价的因素集 81461二、根据层次分析法的计算结果建立准则层权重分配集: 829555三、建立评价等级 816334四、确定评价矩阵 88430五、模糊综合评价 8数学建模中综合评价的方法有综合指数法、TOPSIS法、层次分析法、RSR法、灰色关联分析法、DEA评价法、模糊综合评价法等，这些方法各具特色、各有利弊。本章在了解各种有效性评价方法和模型的基础上，选取层次分析法、模糊综合评价法来构建商业银行全面风险管理的评价模型。第一节商业银行全面风险管理评价方法一、层次分析法层次分析法（AHP）是在20世纪70年代初期由美国匹兹堡大学运筹学家托马斯·赛蒂（T.L.Saaty）应用网络系统理论和多目标综合评价方法，提出的一种层次权重决策分析方法。基本原理是将复杂的决策问题分解为层次结构的组成因素，基于专家经验，通过数学方法确定权重的过程。该方法通过群决策将指标量化，将多层次的决策相关问题简化处理。层次分析法将决策问题分解为目标层、准则层和方案层，用求解判断矩阵特征向量，先分别求出方案层对准则层的权重和准则层对目标层的权重，然后再加加权计算并准则层、方案层相对于目标的最终权重，通过定性指标模糊量化方法算出层次单权重和总权重，以作为多指标、多方案优化决策的系统方法[61]。层次分析法适用于目标层很难定量分析的多层交叉的评价指标体系，本文商业银行全面风险管理评价体系涉及多准则层和指标层，适合用层次分析法确定各指标权重。为便于后文分析，现简述层次分析法的四个步骤：（一）建立层次结构模型用层次分析法构建商业银行全面风险管理有效性评价模型时，需要在深入分析问题的基础上，将各个因素按照不同属性分解成目标层、准则层和方案层，同一层的因素对上层因素有影响，同时又受到下层因素的作用。最上层目标层通常只有一个因素，中间准则层和最下层方案层可以有诸多因素，但每层各因素之间应具有独立性。（二）构造判断矩阵层次分析法是根据总目标确定各要素之间相对重要性，将准则层和方案层的各因素进行两两比较，构造判断矩阵，其基本形式如下所示：C=A其中，Aij表示Ai对Aj表5.1重要性标度含义表重要性标度含义1表示两元素(i,j)相比，具有同等重要性3表示两元素(i,j)相比，前者比后者稍微重要5表示两元素(i,j)相比，前者比后者较强重要7表示两元素(i,j)相比，前者比后者强烈重要9表示两元素(i,j)相比，前者比后者极端重要2，4，6，8表示上述判断的中间值倒数若元素i与元素j的重要性之比为Aij,则元素j与元素i的重要性之比Aji=1/（三）方根法求解权重方根法求解权重是指根据判断矩阵计算对于上一层某因素而言，本层次与之有联系的因素的重要性权重。首先计算判断矩阵每一行元素乘积的n次方根Wt。Wt=nj=1nAij其中，Aij为判断矩阵中元素（两两比较结果），n为判断矩阵阶数，Wt然后，对向量进行归一化，W=（W1，W2，W3，……Wn）T。归一化方法：W1=得到W=（W1,W2,W3,……Wn）T即为所求判断矩阵的特征向量，也为指标权重。（四）判断矩阵一致性检验由于层次分析模型设立上的限制,必须要对建立的判断矩阵进行一致性检验，以判断专家打分得出的重要性矩阵是否合理。首先计算判断矩阵的最大特征值λmaxλmax其中，Bi然后计算判断矩阵的一致性（C.I）：C.I=λmax−n最后计算一致性比率（C.R）：C.R=C.IR.I公式（5-5）一般认为一致性比率C.R0.1时,判断矩阵通过一致性检验，否则应修改矩阵使其符合要求。随机一致性指标R.I和判断矩阵的阶数有关，一般情况下，矩阵阶数越大，则出现一致性随机偏离的可能性也越大，其对应关系如表5.2所示。表5.2随机一致性指标RI标准值n1234567891011RI000.580.901.121.241.321.411.451.491.51注a.资料来源：王莲芳、许树柏等，《层次分析法引论》，中国人民大学出版社，1990年。二、模糊综合评价法模糊集合理论的概念于1965年由美国自动控制专家查德（L．A．Zadeh）教授提出，用以表达事物的不确定性。受到评价因素的复杂性、评价对象的层次性、评价标准模糊性的制约，评价影响因素难以定量化，使得人们难以用绝对的“非此即彼”来评价事实，经常存在着“亦此亦彼”的模糊现象[62]。因此，产生了模糊综合评判方法，根据评价指标隶属等级状况进行综合性评价，让被评价事物层次清晰、结构明确，既能较好的把握影响因素的作用，又能够通过分析将定性因素量化。模糊综合评价法源于模糊数学，该综合评价法通过模糊数学的隶属度理论把定性评价转化为定量评价，即用模糊数学对受到各种因素影响的事物做出客观的评价。能够系统直观地展示结果，从而有效地处理复杂、不能量化地问题。本文采用多层次模糊综合评价，把商业银行全面风险管理的定性指标量化评价，扩大信息量，使评价数度得以提高，评价结论可信，能够直观地展示全面风险管理的有效性。第二节商业银行全面风险管理评价指标权重设计本文用层次分析法计算评价指标权重，较为直观地展示准则层、方案层之间的相对重要性以及准则层、方案层对目标层的影响，为后文研究提供数据支撑。层次分析法计算权重时，需要专家打分的数据构建判断矩阵，为保证判断矩阵的科学性，本文主要向风险管理领域的24位专家发放问卷（详见附录A），实际收回23份有效问卷，问卷有效率为95.8%。然后用软件Yaahp10.3进行层次分析法计算，得到全面风险管理评价指标的权重。一、准则层指标权重确定根据问卷结果，进行群决策后，用几何平均法得到准则层指标层次分析法关系矩阵，如表5.3所示。表5.3准则层指标关系矩阵风险治理结构风险管理策略风险管理政策和程序管理信息系统和数据质量控制机制内部控制和审计体系风险治理结构1.00002.14072.36912.44953.9482风险管理策略0.46711.00001.13623.08011.4953风险管理政策和程序0.42210.88011.00002.71081.9680管理信息系统和数据质量控制机制0.40820.32470.36891.00001.3161内部控制和审计体系0.25230.66870.50810.75981.0000利用准则层指标关系矩阵构造判断矩阵B1：B然后求解向量W1,对W1归一化处理，得到权重向量W1。W最后，判断矩阵一致性检验，λmax=5.1436，C.I=C.R=C.IR.I=0.0321由于C.R0.1，通过一致性检验，则认为权重向量W1二、方案层指标权重确定根据问卷结果，得到风险治理架构指标层次分析关系矩阵，如表5.4所示。表5.4风险治理架构指标关系矩阵部门职责边界明晰董事会履职情况沟通机制有效性监事会监督执行情况全面风险管理职能部门独立性建立合理的风险管理文化部门职责边界明晰1.00001.49533.20112.81732.14071.3774董事会履职情况0.66871.00001.56511.73211.96801.0746沟通机制有效性0.31240.63891.00000.75981.49530.8801监事会监督执行情况0.35490.57741.31611.00001.96801.1362全面风险管理职能部门独立性0.46710.50810.66870.50811.00000.6043建立合理的风险管理文化0.72600.93061.13620.88011.65491.0000利用风险治理结构指标关系矩阵构造判断矩阵B11B然后求解向量W11,对归一化处理W11,，得到权重向量WW11=0.1116最后，判断矩阵一致性检验，λmax=6.1108，C.I=C.R=C.IR.I=0.01760.1由于C.R0.1，通过一致性检验，则认为权重向量W11可作为风险治理结构层指标的权重。同理，风险管理策略层C.R=0.0052；风险管理政策和程序层C.R=0.0281；管理信息系统和数据质量控制层C.R=0.0175；内部控制和审计层C.R=0.0076，均小于0.1，能通过一致性检验，权重向量可以作为各方案层的权重。综上所述，商业银行全面风险管理评价指标权重如表5.5所示。表5.5商业银行全面风险管理评价指标权重表目标层权重准则层权重方案层权重商业银行全面风险管理有效性1风险治理架构0.3822部门职责边界明晰0.2921董事会履职情况0.1929沟通机制有效性0.1183监事会监督执行情况0.1441全面风险管理职能部门独立性0.0944建立合理的风险管理文化0.1583风险管理策略0.2120风险评估方法合理性0.3348风险偏好调整政策0.1569风险限额设定合理性0.1805资本充足率0.1396流动性比率0.1882风险管理政策和程序0.2003风险识别及时性0.3468风险计量准确性0.1367压力测试体系建设0.2013应急计划可行性0.0768拨备覆盖率0.1144不良贷款率0.1241管理信息系统和数据质量控制机制0.1043沟通风险信息0.2937风险限额监测0.1610信息基础设施与业务规模匹配度0.1273支持风险加总需求0.1433风险识别准确性0.2746内部控制和审计体系0.1013定期审查和评价0.1880内审活动独立性0.5268内审人员专业性0.1556跟踪检查整改情况0.1296由表5.5可以看出，专家意见认为在全面风险管理体系中，最重要的是风险治理架构，占权重为0.3822，表明要保证全面风险管理的效果，首先需要一个科学的架构来维持运营。风险管理策略和风险管理政策和程序分别占0.2120和0.2003，在遵循科学架构的同时需要制定风险管理策略并按政策执行。管理信息系统和数据质量控制、内部控制和审计体系分别占0.1043和0.1013，全面风险管理的有效执行离不开信息系统的支撑，也有赖于定期的内部管理。第三节商业银行全面风险管理有效性评价模型本文采用模糊综合评价法来评价商业银行全面风险管理有效性，将定性指标转化为定量指标，根据隶属度理论确认商业银行全面风险管理所处等级，模糊综合评价法步骤如下：一、建立综合评价的因素集确定影响商业银行全面风险管理有效性的因素，将准则层因素组成集合,即目标层U受各准则层指标U1U=(将方案层因素组成集合，即准则层指标Un受方案层指标U1k，U2k，U3k二、根据层次分析法的计算结果建立准则层权重分配集:同理，建立方案层权重分配集:W三、建立评价等级本文根据商业银行全面风险管理执行情况，设计评价标准为优秀、良、中等、差、较差，然后对各级评价赋值，建立评价等级V=(90,70,50,30,10)。四、确定评价矩阵向商业银行风险管理部门发放调查问卷，按实际全面风险