反洗钱监督检查流程

一、对被检查机构反洗钱组织机构建设方面进行判断和评估（一）检查内容：1、查阅被检查机构有关的会议记录、会议决定等资料，同时要求被查机构制作分级（本单位、辖属机构和营业网点）的反洗钱组织机构图；2、通过查看会议记录、会议决定，核实反洗钱机构实际活动情况的真实性；3、通过谈话与不同部门、不同业务的临柜人员对反洗钱职责的理解度，判断反洗钱体系传导机制的有效性，评估反洗钱机构职能的可靠性；4、通过谈话听取反洗钱专职人员的意见，评判反洗钱资源的充足性；如果反洗钱专职机构负责人认为人员配备不适应工作需要，则应视作反洗钱人员不足。5、抽查部分辖属机构的反洗钱专职机构。（二）检查方法：谈话、调阅资料（三）检查评估结论：1、合规

2、基本合规

3、不合规评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。二、对反洗钱内控制度做出判断和评估（一）检查内容：1、检查被检查单位的反洗钱工作机制、业务部门、反洗钱部门和分管行领导的工作分工，调阅反洗钱制度批准文件；2、反洗钱内控制度建设及实施情况，是否有针对性地制定本机构的洗钱风险控制措施，关注具体程序；3、解释自查发现问题的原因，如：交易报告漏报、错报，人民币可疑交易报告偏少等等；4、针对不同岗位人员的具体反洗钱培训；5、新设分支机构的反洗钱工作开展情况，调阅有关资料。（二）检查方法：分别与被检查机构主管行领导、反洗钱部门成员和业务部门成员进行独立谈话，询问各自职责范围内，反洗钱内控体系、工作程序、运转和报告程序等，调阅有关资料（三）检查评估结论：1、合规

2、基本合规

3、不合规评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。

三、对被检查机构客户尽职调查方面进行判断和评估（一）检查内容：1、抽查一个时段内被检查机构各类账户开立的原始凭证，检查客户登记信息；2、对被检查机构已经报告的可疑交易或大额交易中涉及的客户，被检查机构是否进行了充分的客户尽职调查。（二）检查方法：查账、调阅资料（三）检查评估结论：1、合规

2、基本合规

3、不合规评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。四、对被检查机构大额和可疑交易报告的情况进行判断和评估（一）检查方法：查账、谈话、调阅资料、测试（二）检查内容：1、每个检查组分析被检查机构的实际情况，确定检查的业务种类，检查可疑交易的报告程序和核准程序；2、检查大额交易报告是否完整，有无漏报、错报情况；3、对已经报告的可疑交易记录进行重新审核，对比可疑交易报告和原始交易凭证，判断被检查机构是否及时、完整进行报告；4、每个支行以上单位提供本单位反洗钱岗位员工名单，检查组就交易识别和报告程序等问题与其谈话。（三）检查评估结论：1、合规

2基本合规

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不合规评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由。五、对账户资料及交易记录保存情况进行判断和评估（一）检查内容：抽查被检查机构一个月的账户开户记录和交易记录，核对完整性和真实性（二）检查方法：查账、调阅资料（三）检查评估结论：1、合规

2、基本合规

3、不合规评估人员根据被检查机构提供的情况，给出评估结果，并说明理由六、对反洗钱宣传和业务培训情况进行判断和评估（一）检查内容：1、检查正在使用的培训教材和宣传资料2、调阅培训计划和总结3、与员工谈话，了解培训效果