证券从业资格考试《基础知识》真题及答案2026

证券从业资格考试《基础知识》真题及答案2026一、单项选择题（每题0.5分，共40题，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.下列关于证券的定义，最符合《证券法》表述的是（）。A.能够证明持有人享有某种特定权益的凭证B.能够证明持有人享有某种债权的凭证C.能够证明持有人享有某种所有权的有价凭证D.能够证明持有人享有某种收益权的凭证【答案】A2.根据《证券法》，下列不属于证券的是（）。A.股票B.公司债券C.存托凭证D.银行承兑汇票【答案】D3.下列关于股票特征的说法，错误的是（）。A.股票具有永久性B.股票具有流通性C.股票具有返还性D.股票具有收益性【答案】C4.下列关于债券与股票区别的说法，正确的是（）。A.债券持有人享有公司剩余资产分配权B.股票持有人享有固定利息收入C.债券持有人享有优先受偿权D.股票持有人享有优先认购权【答案】C5.下列关于证券市场的功能，不属于基本功能的是（）。A.筹资功能B.定价功能C.风险转移功能D.宏观调控功能【答案】D6.下列关于一级市场的说法，正确的是（）。A.一级市场是证券流通市场B.一级市场是证券发行市场C.一级市场是证券回购市场D.一级市场是证券衍生品市场【答案】B7.下列关于科创板的说法，错误的是（）。A.科创板实行注册制B.科创板允许未盈利企业上市C.科创板涨跌幅限制为10%D.科创板主要服务于科技创新企业【答案】C8.下列关于证券交易所的说法，正确的是（）。A.证券交易所是营利性法人B.证券交易所可以自行决定暂停交易C.证券交易所实行自律管理D.证券交易所可以从事证券自营业务【答案】C9.下列关于证券登记结算公司的说法，正确的是（）。A.其为营利性机构B.其可以从事证券自营业务C.其为证券市场提供集中登记、存管与结算服务D.其由证券公司设立【答案】C10.下列关于证券公司业务的说法，错误的是（）。A.证券公司可以从事证券承销业务B.证券公司可以从事证券自营业务C.证券公司可以从事证券资产管理业务D.证券公司可以吸收公众存款【答案】D11.下列关于证券投资基金的说法，正确的是（）。A.基金合同是基金托管人与基金管理人之间的协议B.基金财产属于基金管理人所有C.基金财产独立于基金管理人、托管人的固有财产D.基金托管人对基金投资收益承担连带责任【答案】C12.下列关于封闭式基金的说法，正确的是（）。A.基金份额可以在交易所上市交易B.基金份额可以随时申购赎回C.基金规模不固定D.基金价格等于基金净值【答案】A13.下列关于ETF的说法，错误的是（）。A.ETF是交易型开放式指数基金B.ETF可以像股票一样在交易所买卖C.ETF申购赎回使用现金D.ETF通常跟踪某一指数【答案】C14.下列关于私募基金的说法，正确的是（）。A.私募基金可以向不特定对象宣传推介B.私募基金投资者人数不得超过200人C.私募基金无需备案D.私募基金可以承诺保本保收益【答案】B15.下列关于证券发行的说法，正确的是（）。A.公开发行必须经中国证监会注册B.非公开发行无需备案C.向特定对象发行证券超过200人视为非公开发行D.非公开发行可以向不特定对象宣传【答案】A16.下列关于招股说明书的法律性质，正确的是（）。A.属于要约B.属于要约邀请C.属于承诺D.属于合同【答案】B17.下列关于保荐制度的说法，错误的是（）。A.保荐机构应对发行人信息披露真实性负责B.保荐代表人需具备保荐资格C.保荐期间为上市当年及之后两个完整会计年度D.保荐机构可以转让保荐业务资格【答案】D18.下列关于上市公司信息披露的说法，正确的是（）。A.信息披露义务人只需披露利好信息B.信息披露应真实、准确、完整、及时、公平C.信息披露可以延迟披露利空信息D.信息披露只需向交易所报告【答案】B19.下列关于内幕信息的说法，正确的是（）。A.内幕信息是指尚未公开的仅与上市公司经营无关的信息B.内幕信息是指尚未公开的可能对证券价格产生重大影响的信息C.内幕信息是指已公开的信息D.内幕信息是指仅董事知悉的信息【答案】B20.下列人员中，不属于内幕信息知情人的是（）。A.上市公司董事B.上市公司监事C.上市公司普通员工D.上市公司实际控制人【答案】C21.下列关于操纵市场的说法，正确的是（）。A.操纵市场行为仅指虚假申报B.操纵市场行为包括集中资金优势连续买卖C.操纵市场行为不包括对倒交易D.操纵市场行为不构成犯罪【答案】B22.下列关于客户适当性管理的说法，错误的是（）。A.证券公司应了解客户风险承受能力B.证券公司可以向风险等级不匹配的投资者销售产品C.证券公司应充分揭示产品风险D.证券公司应建立客户分类制度【答案】B23.下列关于客户交易结算资金第三方存管制度的说法，正确的是（）。A.客户资金由证券公司自由支配B.客户资金存放在证券公司自有资金账户C.客户资金由商业银行独立存管D.客户资金无需与证券公司资金分离【答案】C24.下列关于证券公司风险资本准备的说法，正确的是（）。A.风险资本准备与业务规模无关B.风险资本准备按固定比例提取C.风险资本准备按各项业务风险类型和规模计算D.风险资本准备无需计提【答案】C25.下列关于证券公司分类监管的说法，正确的是（）。A.分类结果对外公开B.分类结果作为风险资本准备计提依据C.分类结果不影响监管资源分配D.分类结果不影响创新业务试点资格【答案】B26.下列关于证券投资者保护基金的说法，错误的是（）。A.基金用于先行赔付证券公司破产客户损失B.基金由证券公司缴纳C.基金由中国证监会管理D.基金可以用于证券公司日常经营【答案】D27.下列关于股票质押式回购交易的说法，正确的是（）。A.质押股票无需过户B.融出方只能是证券公司C.质押股票可以转让D.质押股票由交易所集中管理【答案】A28.下列关于可转换公司债券的说法，正确的是（）。A.可转债持有人无权转换为股票B.可转债利率通常高于普通债券C.可转债转换价格固定不变D.可转债具有债权和股权双重属性【答案】D29.下列关于资产支持证券的说法，正确的是（）。A.资产支持证券以企业整体信用为基础B.资产支持证券以特定资产现金流为基础C.资产支持证券属于股权类证券D.资产支持证券不能转让【答案】B30.下列关于存托凭证（DR）的说法，错误的是（）。A.中国存托凭证简称CDRB.CDR基础股票在境外上市C.CDR持有人享有境外公司股东权利D.CDR以人民币交易【答案】C31.下列关于证券评级机构的说法，正确的是（）。A.评级机构可以从事证券自营业务B.评级机构应对评级结果承担法律责任C.评级结果属于投资建议D.评级机构无需备案【答案】B32.下列关于证券违法行为民事赔偿诉讼的说法，正确的是（）。A.仅监管机构可提起诉讼B.投资者可提起普通代表人诉讼C.投资者不能委托投资者保护机构D.诉讼结果仅对原告有效【答案】B33.下列关于特别代表人诉讼的说法，正确的是（）。A.由投资者保护机构作为代表人B.需全体投资者同意C.诉讼结果仅对参与投资者有效D.不能采用默示加入原则【答案】A34.下列关于证券期货仲裁的说法，错误的是（）。A.仲裁裁决具有终局性B.仲裁需双方自愿达成协议C.仲裁可由交易所强制启动D.仲裁适用于合同纠纷【答案】C35.下列关于跨境监管合作的说法，正确的是（）。A.中国证监会不能与其他国家监管机构签署合作协议B.跨境监管合作仅限于信息共享C.中国证监会可开展联合检查D.跨境监管合作无需遵守保密规定【答案】C36.下列关于金融科技对证券市场影响的说法，错误的是（）。A.人工智能可提高交易效率B.区块链可提升结算透明度C.大数据可精准画像投资者D.金融科技无需监管【答案】D37.下列关于绿色证券的说法，正确的是（）。A.绿色债券募集资金可用于任何项目B.绿色债券需披露资金用途及环境效益C.绿色债券利率通常高于普通债券D.绿色债券不能上市交易【答案】B38.下列关于ESG投资的说法，正确的是（）。A.ESG仅关注财务指标B.ESG投资不考虑环境风险C.ESG投资整合环境、社会与治理因素D.ESG投资收益率一定低于传统投资【答案】C39.下列关于北交所的说法，错误的是（）。A.北交所服务创新型中小企业B.北交所实行注册制C.北交所涨跌幅限制为20%D.北交所由深交所设立【答案】D40.下列关于REITs的说法，正确的是（）。A.REITs只能投资于住宅地产B.REITs收益来源主要为租金和资产增值C.REITs不能上市交易D.REITs无需披露招募说明书【答案】B二、多项选择题（每题1分，共20题，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）41.下列属于证券法规定的证券种类的有（）。A.股票B.公司债券C.存托凭证D.资产支持证券【答案】ABCD42.下列属于证券市场参与主体的有（）。A.发行人B.投资者C.证券交易所D.证券登记结算机构【答案】ABCD43.下列属于证券公司核心业务的有（）。A.证券经纪B.证券投资咨询C.证券承销与保荐D.证券自营【答案】ABCD44.下列属于基金当事人的有（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构【答案】ABC45.下列属于信息披露义务人的有（）。A.上市公司董事B.上市公司监事C.上市公司高级管理人员D.持股5%以上股东【答案】ABCD46.下列属于操纵市场行为的有（）。A.连续买卖B.对倒交易C.虚假申报D.蛊惑交易【答案】ABCD47.下列属于内幕信息的有（）。A.公司分配股利计划B.公司重大投资行为C.公司董事变更D.公司季度报告【答案】ABC48.下列属于投资者适当性管理措施的有（）。A.了解客户B.分类管理C.风险揭示D.匹配销售【答案】ABCD49.下列属于证券公司风险监管指标的有（）。A.净资本B.风险资本准备C.杠杆率D.流动性覆盖率【答案】ABCD50.下列属于特别代表人诉讼特点的有（）。A.默示加入B.明示退出C.投资者保护机构代表D.判决对全体原告有效【答案】ABCD51.下列属于绿色债券募集资金可投向领域的有（）。A.清洁能源B.绿色交通C.污染防治D.保障性住房【答案】ABC52.下列属于科创板上市条件的有（）。A.预计市值不低于人民币10亿元B.最近两年净利润均为正C.最近一年营业收入不低于人民币1亿元D.研发投入占比符合要求【答案】ABD53.下列属于资产支持证券基础资产的有（）。A.信贷资产B.企业应收账款C.基础设施收益权D.商业物业租金【答案】ABCD54.下列属于北交所制度特点的有（）。A.注册制B.包容性制度C.转板机制D.投资者门槛50万元【答案】ABC55.下列属于REITs特征的有（）。A.公开募集B.上市交易C.主要投资不动产D.收益强制分红比例不低于90%【答案】ABCD56.下列属于金融科技应用的有（）。A.智能投顾B.区块链清算C.大数据风控D.云计算行情【答案】ABCD57.下列属于跨境监管合作形式的有（）。A.信息共享B.联合检查C.执法协助D.技术援助【答案】ABCD58.下列属于证券公司合规管理要求的有（）。A.建立合规制度B.设立合规负责人C.合规审查全覆盖D.合规考核与薪酬挂钩【答案】ABCD59.下列属于投资者保护机构职责的有（）。A.调解纠纷B.支持诉讼C.提起代表人诉讼D.先行赔付【答案】ABC60.下列属于证券期货纠纷多元化解机制的有（）。A.调解B.仲裁C.诉讼D.行政裁决【答案】ABC三、填空题（每空1分，共20空，共20分）61.我国《证券法》最新修订生效时间为________年3月1日。【答案】202062.证券交易所的组织形式为________法人。【答案】会员制63.科创板首次公开发行股票实行________制。【答案】注册64.证券公司净资本与负债的比例不得低于________%。【答案】865.公募基金招募说明书自批准之日起有效期为________个月。【答案】666.私募基金合格个人投资者金融资产不低于________万元。【答案】30067.上市公司董事、监事、高管每年转让股份不得超过其所持本公司股份总数的________%。【答案】2568.内幕信息知情人买卖证券所得收益，监管机构可以责令其________。【答案】依法处理非法所得69.投资者保护基金由________负责管理。【答案】中国证券投资者保护基金有限责任公司70.绿色债券募集资金应至少________%用于绿色项目。【答案】7071.北交所股票竞价交易涨跌幅限制为________%。【答案】3072.REITs收益分配比例不得低于年度可供分配金额的________%。【答案】9073.存托凭证持有人享有的权利通过________行使。【答案】存托人74.资产支持证券的信用基础是________资产产生的现金流。【答案】特定75.证券公司分类监管评价结果分为________类。【答案】五76.特别代表人诉讼中，投资者“默示加入、________退出”。【答案】明示77.科创板上市公司上市时尚未盈利的，控股股东、实际控制人锁定期为________个月。【答案】3678.证券评级机构应建立________隔离制度，防止利益冲突。【答案】防火墙79.金融科技监管沙盒由________主导实施。【答案】中国证监会80.跨境监管合作中，中国证监会与境外监管机构签署的合作文件称为________。【答案】备忘录四、简答题（每题5分，共4题，共20分）81.简述注册制与核准制的核心区别。【答案要点】（1）审核理念：注册制以信息披露为核心，核准制以实质性判断为核心；（2）审核机构职责：注册制下监管机构不进行价值判断，核准制下监管机构对发行条件进行实质审查；（3）市场作用：注册制强化市场约束和中介机构责任，核准制依赖行政审核；（4）效率：注册制审核周期短，核准制周期相对较长；（5）法律制度：注册制配套更严格的退市、信息披露和投资者保护制度。82.简述证券公司客户适当性管理的基本要求。【答案要点】（1）了解客户：收集客户财务状况、投资经验、风险偏好等信息；（2）分类管理：将客户划分为专业投资者与普通投资者；（3）产品分级：对销售产品或服务进行风险等级评估；（4）适当匹配：向客户销售与其风险承受能力相匹配的产品；（5）持续管理：动态跟踪客户信息变化并调整匹配结果；（6）充分披露：揭示产品风险，不得承诺保本保收益；（7）留痕管理：保存适当性管理全过程记录。83.简述特别代表人诉讼与普通代表人诉讼的主要区别。【答案要点】（1）代表人主体：特别代表人诉讼由投资者保护机构担任代表人，普通代表人诉讼由当事人推选；（2）加入方式：特别代表人诉讼采用“默示加入、明示退出”，普通代表人诉讼需当事人主动登记；（3）覆盖范围：特别代表人诉讼覆盖全体受损投资者，普通代表人诉讼仅覆盖登记投资者；（4）诉讼成本：特别代表人诉讼费用主要由保护机构承担，降低投资者维权成本；（5）司法效率：特别代表人诉讼一次性解决大规模纠纷，提高司法效率。84.简述绿色债券与普通债券在募集资金使用及信息披露方面的差异。【答案要点】（1）资金用途：绿色债券募集资金须70%以上用于绿色项目，普通债券无此限制；（2）项目评估：绿色债券需第三方机构出具绿色评估意见，普通债券无需评估；（3）信息披露：绿色债券需定期披露资金使用情况及环境效益，普通债券仅需披露财务信息；（4）资金监管：绿色债券资金需设立专户管理，接受独立监督，普通债券资金可由发行人自由支配；（5）激励政策：绿色债券可享受贴息、税收减免等优惠政策，普通债券通常无特殊激励。五、计算与分析题（共2题，每题10分，共20分）85.某证券公司2025年度期末财务数据如下：净资本＝120亿元；净资产＝150亿元；负债总额＝1000亿元；各项风险资本准备之和＝80亿元；流动性覆盖率＝130%；