2026年基金从业资格证通关提分题库含答案详解【综合题】

2026年基金从业资格证通关提分题库含答案详解【综合题】1.关于创业投资，说法正确的是()

A.包含非专业机构和个人从事创业投资

B.主要投资成熟企业

C.仅投资发展早期或中期企业

D.主要通过股息红利的方式获取收益【答案】：A2.（2019年真题）某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年8％的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的25％获得追加分配。(4)按照投资者80％、管理人20％的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。

A.1700万元和400万元

B.2100万元和0

C.2080万元和20万元

D.2000万元和100万元【答案】：B3.关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是（）。

A.对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税

B.对非金融机构买卖基金单位的差价收入征收营业税

C.目前印花税需要征收

D.对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税【答案】：A4.股权投资基金的投资管理,是（）的核心工作内容,提供优质的投资管理服务也是管理人的价值所在。

A.基金托管人

B.管理人

C.股东

D.基金公司【答案】：B5.用复利计算第n期终值的公式为（）。

A.FV=PV（1+in）

B.PV=FV（1+in）

C.FV=PV（1+i）n

D.PV=FV（1+i）n【答案】：C6.关于货币市场基金的信息披露，以下说法正确的是（）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D7.()对设立外商投资创业投资企业的条件，包括投资者人数、认缴出资额的最低限额、组织形式、管理团队等进行了规定。

A.《关于设立外商投资创业投资企业的暂行规定》

B.《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》

C.《合伙企业法》

D.《外商投资创业投资企业管理办法》【答案】：D8.()是指基金管理公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则【答案】：D9.关于股权投资基金的法律尽职调查，不属于其主要内容的是()。

A.确认目标公司的合法成立和有效存续

B.评估企业的历史经营业绩及未来经营风险

C.充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态

D.核查目标公司所有提供文件资料的真实性、准确性与完整性【答案】：B10.关于危机投资，下列说法错误的是（）。

A.危机投资者擅长于购买那些面临违约风险的企业的债务

B.投资往往以债券票面价值的较低折扣购买

C.危机投资形式固定

D.危机投资往往被认定为是具有高风险的战略【答案】：C11.（2016年真题）下列有关公开披露基金信息的说法，错误的是（）。

A.禁止进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.禁止对基金的证券投资业绩进行预测

C.禁止违规承诺收益或者承担损失

D.可以诋毁其他基金管理人或者基金销售机构【答案】：D12.基金管理人内部控制的原则包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：B13.符合下列条件之一的股权投资基金管理人（含创业投资基金管理人）的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。哪一项不属于（）

A.从事私募股权投资（含创业投资）6年及以上，且参与并成功退出至少两个项目：符合本条件的，需提交参与项目成功退出证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。

B.担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员，且从业12年及以上：符合本条件的，需提交企业和个人的相关证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。

C.从事经济社会管理工作12年及以上的高级管理人员：符合本条件的，需提交有关组织部门出具的任职证明。

D.在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究10年及以上，并获得教授或研究员职称的：符合本条件的，需要提交相关资格证书和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式。【答案】：D14.股利贴现模型不包括()。

A.零增长模型

B.不变增长模型

C.多元增长模型

D.公司自由现金流贴现模型【答案】：D15.根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益，投资人在（）日为（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

A.T+3,T+7

B.T+2,T+3

C.T+1，T+2

D.T，T+1【答案】：C16.（2018年真题）私募基金管理人自成为中国证券投资基金业协会的观察会员之日起（）年，同时符合资产管理规模标准和合规经营目标的，可以申请成为普通会员。

A.3

B.1

C.半

D.2【答案】：B17.基金经理任职应具备的条件不包括()。

A.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

B.具有3年以上证券投资管理经历

C.没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

D.最近5年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚【答案】：D18.以下关于基金销售费用的说法，正确的是（）。

A.应在招募说明书中载明费率标准

B.代销机构可以向投资人收取基金合同未约定的手续费用

C.基金的申购费必须在申购时收取

D.对持续持有期少于30日的投资人收取赎回费的，在扣除手续费后，余额可归入风险准备金【答案】：A19.股权投资基金的投资者主要包括（）.

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：C20.（2020年真题）关于股权投资基金管理人的高管及从业人员的要求，以下表述错误的是（）。

A.法定代表人或执行事务合伙人委派代表应当符合相应资质要求

B.股权投资基金管理人应当具备与其股权投资基金管理业务相匹配的一定数量的从业人员

C.高级管理人员是指总经理，副总经理，合规风控负责人等

D.基金从业人员的资质只能通过基金从业资格考试的方式取得【答案】：D21.（2017年真题）发行人在（）后到指定报刊、网站刊登招股说明书及发行公告，组织发行路演，通过询价程序确定发行价格，按照发行方案发行股票。

A.中国证监会受理发行申请

B.中国证监会做出核准决定

C.取得中国证监会同意发行的批文

D.初审会形成初审报告【答案】：C22.关于基金职业道德教育和基金职业道德修养的共同点，以下说法正确的是()。

A.两者均以从业人员的自我学习为基础

B.两者均以职业道德观念的培养和树立为前提

C.两者均以行业自律组织的自律工作为核心

D.两者均以从业机构的培训教育为主要手段【答案】：B23.根据中国证监会的相关指引，ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于基金资产净值的（）。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%【答案】：D24.根据我国创业板上市要求发行人是依法设立且持续经营（）的股份有限公司。

A.两年以上

B.三年以上

C.一年以上

D.五年以上【答案】：B25.(2016年)关于基金管理人研究业务的内部控制，下列说法错误的是（）。

A.应建立严密的研究工作流程，形成科学、有效的研究方法

B.应根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库

C.应建立研究报告质量评价体系

D.研究工作应保持独立、客观，应与投资部门设立防火墙制度【答案】：D26.多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的基金是（）。

A.股票基金

B.债券基金

C.货币市场基金

D.系列基金【答案】：D27.按照《同业存单管理暂行办法》规定，同业存单的利率参考同期限（），发行期限原则上不超过1年。

A.SHIBOR

B.LIBOR

C.SIBOR

D.NIBOR【答案】：A28.(2016年)下列哪一项不属于信息披露合规性风险的内容（）

A.建立信息披露风险责任制

B.制定适当的信息披露政策和监督措施，防范操作人员违法违规和违反职业操守

C.明确对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

D.信息披露前应经过必要的合规性审查【答案】：B29.投资者想要了解持有的公募基金的投资组合、投资业绩，可以阅读（）。

A.基金净值公告

B.基金合同

C.基金招募说明书

D.基金托管合同【答案】：A30.为了防范证券结算风险，我国设立了证券结算风险基金，下列各项所造成的登记结算机构的损失中可以用证券结算风险基金垫付或弥补的包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：A31.项目来源渠道多种多样，主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D32.（2017年真题）就股权投资基金对被投资企业的投后管理，下列不属于投后管理行为的是（）。

A.对被投企业进行的项目监控活动

B.对被投企业提供的增值服务

C.项目估值

D.定期参加董事会会议【答案】：C33.（2017年真题）下列事项中，可以通过加强基金管理人的内部控制来解决的是（）。

A.基金业绩不佳

B.基金规模下降

C.基金经理“老鼠仓”

D.基金公司员工离职【答案】：C34.（2016年真题）以下选项中，（）不是证券投资基金的特点。

A.集合理财、专业管理

B.个人自愿、风险自担

C.利益共享、风险共担

D.组合投资、分散风险【答案】：B35.根据《证券投资基金管理公司管理办法》，以下关于独立董事的描述正确的是（）。

A.独立董事人数不得少于5人

B.独立董事必须独立于股东与其他董事，但可以由职工兼任

C.独立董事不得少于董事会人数的1/3

D.董事会审议公司重大关联交易，应当经过1/3以上的独立董事通过【答案】：C36.在基金代销机构营业网点应做好投资者教育的园区的建设工作，其内容应包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C37.根据我国创业板上市要求发行人是依法设立且持续经营（）的股份有限公司。

A.两年以上

B.三年以上

C.一年以上

D.五年以上【答案】：B38.UCITS五号指令的改革计划不包括()。

A.完善货币市场基金的规则

B.完善收益回报政策

C.完善信息披露

D.加强托管人的责任【答案】：A39.有关合伙型基金，以下说法正确的是（）。

A.普通合伙人以其认缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任

B.合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人、有限合伙人及基金管理人，其中有限合伙人不参与投资决策

C.普通合伙人不能自行担任基金管理人，需要委托专业的基金管理机构担任基金管理人

D.合伙型基金是指投资者依据《合伙企业法》成立有限合伙企业，由普通合伙人对合伙债务承担有限责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金【答案】：B40.股权投资协议中，关于排他性条款错误的是（）

A.一般是投资方单边选择权的条款

B.在排他条款结束日期后，融资方可以拒绝现有投资方，与其他投资方达成交易意向

C.在规定时间内，投资方有权决定是否投资

D.在排他期内，融资方不能与其他投资方洽谈，但融资方子公司可以与其他投资方洽谈融资【答案】：D41.深圳证券交易所对LOF交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为（），自上市首日起执行。

A.0.1

B.0.12

C.0.05

D.0.15【答案】：A42.关于契约型基金，下列说法错误的是（）。

A.基金合同当事人遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立基金合同，以契约方式订明当事人的权利和义务

B.在契约框架下，投资者通常作为“委托人”，把财产“委托”给基金管理人管理后，由基金管理人全权负责经营和运作

C.通常不设置类似合伙型基金常见的投资咨询委员会或顾问委员会

D.投资者一般都会参与其人员构成，契约型基金的决策权归属基金管理人【答案】：D43.（）是著名的杜邦恒等式。

A.资产收益率=销售利润率*总资产周转率

B.净资产收益率=资产收益率*权益乘数

C.净资产收益率=净利润/所有者权益

D.净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数【答案】：D44.关于证券投资基金“集合理财、专业管理”这一特点的具体体现，以下表述错误的是（）。

A.集中资金投资几种股票，以获得超额收益

B.集中资金，有利于发挥资金的规模优势

C.对证券市场进行动态跟踪与深入分析

D.使中小投资者能享受到专业的投资管理服务【答案】：A45.目前企业所得税税率一般为（）。

A.3%

B.17%

C.25%

D.30%【答案】：C46.(2016年)下列哪一项不属于信息披露内容应遵循的原则（）

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.公正性原则【答案】：D47.基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的（）为基础计算转换基金份额数量。

A.基金份额总值

B.基金份额净值

C.基金资产总值

D.基金资产净值【答案】：B48.某时点市值最大的15只股票的市值分别为420亿元、318亿元、306亿元、275亿元、260亿元、247亿元、231亿元、220亿元、183亿元、180亿元、177亿元、173亿元、170亿元、158亿元、153亿元，则该类股票中位数是（）。

A.260亿元

B.247亿元

C.177亿元

D.220亿元【答案】：D49.根据相关法规和行业自律规则的要求，以下关于私募基金管理业务的表述，正确的是（）。

A.私募基金管理人从事公募基金管理业务，需向中国证券投资基金业协会申请核准

B.从事私募股权投资的基金管理人可选择是否向中国证券投资基金业协会申请登记

C.私募基金管理人办结产品备案手续后，还需要向中国证券投资基金业协会定期报送相关信息

D.以“基金”名义开展证券投资活动的机构，无需向中国证券投资基金业协会申请登记【答案】：C50.下列关于开放式基金认购份额的计算的说法不正确的是（）。

A.认购份额=（认购金额+认购利息）/基金份额面值

B.认购费用=净认购金额*认购费率

C.基金认购费率将统一以净认购金额为基础收取

D.“认购金额”指投资人在认购申请中填写的认购金额总额【答案】：A51.股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）

A.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于50万元

B.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

C.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

D.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于100万元【答案】：A52.(2017年)QDII基金在定期报告中的特殊披露要求包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A53.以下货币市场基金不得投资的金融工具是（）。

A.现金

B.1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单

C.剩余期限超过397天的债券

D.剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券【答案】：C54.(2017年)场外股权交易市场挂牌一般实行（），所需时间相对较短。

A.审批制

B.配额制

C.核准制

D.注册制【答案】：D55.关于基金半年度报告的披露,以下表述错误的是（）

A.半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标

B.半年度报告需要披露过去一个月的净值增长率

C.半年度报告不要求进行审计

D.半年度报告的管理人报告需要披露内部监察报告【答案】：D56.公司型基金合同的法律形式为（）。

A.公司章程

B.公司法

C.公司协议

D.公司股权说明书【答案】：A57.以下不属于中国证券投资基金业协会权责的是（）

A.制定和实施私募基金行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为

B.建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统

C.建立投诉处理机制，接受投资者投诉，进行纠纷调解

D.对违反相关法规的私募机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施【答案】：D58.（）是股权投资基金首选的退出方式。股权投资基金通过企业上市将其拥有的不可流通的股份转变成可以在公开市场上流通的股份，通过股票在公开市场转让实现投资退出和资本增值。

A.挂牌转让退出

B.股权转让退出

C.股份上市转让

D.清算退出【答案】：C59.QDⅡ基金的认购渠道与一般开放式基金（），认购程序与一般的开放式基金（）。

A.相同，不同

B.不同，基本相同

C.类似，基本相同

D.不同，类似【答案】：C60.私募基金管理机构可以从事（）等募集和管理业务。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】：D61.（2020年真题）影响我国权投资基金组织形式选择的因素众多，主要包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D62.基金募集失败，基金管理人应承担的责任有（）。

A.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用

B.在基金募集期限届满后60日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息

C.以基金财产承受因募集行为而产生的债务和费用

D.在基金募集期限届满后90日内返还投资者已缴的款项，并加以计银行同期存款利息。【答案】：A63.股权投资基金根据发行方法的差异，可以分为（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ【答案】：A64.（2016年真题）基金试点的当年，我国共建立了（）家基金管理公司。

A.3

B.4

C.5

D.6【答案】：C65.基金托管人整改后，经责令其整改的金融监管机构验收，符合有关要求的，应当自验收完毕之日起（）日内解除对其采取的有关措施。

A.3

B.5

C.10

D.15【答案】：A66.私募股权合伙制度的生命周期最典型的需要（）年左右。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：D67.封闭式基金的报价单位为每份基金价格，基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币，买入与卖出封闭式基金份额申报数量应当为（）份或其整数倍，单笔最大数量应低于100万份。

A.1

B.10

C.100

D.1000【答案】：C68.私募股权投资起源和盛行于（）。

A.荷兰

B.英国

C.加拿大

D.美国【答案】：D69.有限责任公司型股权投资基金投资者对外转让股权，一般需（）其他股东的同意。

A.全体

B.2／3以上

C.1／3以上

D.1／2以上【答案】：D70.下列适用于基金产品注册普通程序的是（）。

A.Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、V

C.Ⅰ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ【答案】：A71.根据中国证监会的规定，股权投资基金的合格投资者，投资于单只股权投资基金的金额不低于（）万元。

A.50

B.100

C.300

D.1000【答案】：B72.（2020年真题）对于股权投资基金，基金投资者的受托人包括（）

A.II、III、IV

B.I、II、III、IV

C.I、II、III

D.I、II【答案】：D73.（）是指基金服务机构代理基金管理人为股权投资基金办理基金份额登记过户、存管、结算等活动。

A.基金募集服务

B.投资顾问服务

C.份额登记服务

D.估值核算服务【答案】：C74.“四位一体”的监管格局不包括（）。

A.政府监管为核心

B.行业自律为纽带

C.科学技术为基础

D.机构内控为基础【答案】：C75.目前，我国股票型基金的认购费率最高一般不超过（）。

A.1.5%

B.2%

C.3%

D.1%【答案】：A76.(2016年)在季度报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在（）间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

A.0.025％～0.05％

B.0.05％～0.5％

C.0.25％～0.5％

D.0.05％～0.25％【答案】：C77.企业并购包括兼并和（）两种方式。

A.合并

B.并吞

C.收购

D.股份转让【答案】：C78.一些机构俗称的"成长基金'属于哪类基金（）

A.狭义创业投资基金

B.并购基金

C.不动产基金

D.定增基金【答案】：A79.下列证券价格指数中,使用加权平均法编制的是（）

A.美国价值线指数

B.标准普尔500指数

C.道琼斯股票价格平均指数

D.伦敦金融时报指数【答案】：B80.（2020年真题）关于投资协议的主要条款，以下表述错误的是（）

A.保护性条款是投资协议和投资框架协中的常见条款

B.保护性条款通常针对涉及投资者经济利益或公司控制权的重大事项

C.完全棘轮条款对作为创始股东的企业家影响较小

D.设立保护性条款的目的是保护作为小股东的投资者【答案】：C81.股权投资基金一般在投后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（）。

A.出资人

B.监管与自律机构

C.托管人

D.管理人【答案】：D82.下列关于凸性的描述不正确的是（）。

A.凸性可以描述大多数债券价格与收益率的关系

B.凸性对投资者总是有利的

C.其他条件不变时，较大的凸性更有利于投资者

D.零息债券的凸性与偿还期限无关【答案】：D83.（2021年真题）基金产品风险评价的主要依据不包括（）。

A.基金的管理费率

B.基金成立以来有无违规行为的发生

C.基金过往业绩及基金净值的历史波动程度

D.基金历史规模、持仓比例【答案】：A84.下列与基金相关的费用中，逐日计提按月支付的是（）

A.销售服务费

B.过户费

C.证管费

D.经手费【答案】：A85.（2017年真题）下列不属于基金与股票之间区别的选项为（）。

A.投资主体不同

B.反映的经济关系不同

C.投资收益和风险大小不同

D.所筹集资金的投向不同【答案】：A86.以下属于私募基金的一般风险的是（）

A.外包事项所涉风险

B.基金委托募集所涉风险

C.募集失败风险

D.基金未托管所涉风险【答案】：C87.投资机构属于（）。

A.内部投资者

B.外部投资者

C.局部投资者

D.现场投资者【答案】：B88.股权回购通常可以分为以下（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A89.()指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险。

A.购买力风险

B.利率风险

C.信用风险

D.利润风险【答案】：A90.下列哪种情况下，监事会没有代表公司的权利？（）

A.公司更换主要领导人时

B.公司与董事间发生诉讼时

C.董事自己或他人与本公司有交涉时

D.监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时【答案】：A91.某企业有一张带息期票，而额为12000元，票而利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期（共60天），则到期日的利息为（）。

A.52

B.80

C.79

D.82【答案】：B92.QDII基金在披露相关信息时，下列说法不正确的是（）。

A.可同时采用中、英文，并以英文为准

B.可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息

C.当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性

D.QDII基金在其开放申购、赎回前，应至少每周披露1次资产净值和份额净值【答案】：A93.证券投资基金管理公司是经（）批准的在中国境内设立，从事证券投资基金管理业务和其他业务的企业法人。

A.中国证券业协会

B.中国证券监督管理委员会

C.国务院

D.国务院证券监督管理机构【答案】：B94.（）是最大的对冲基金管理公司。

A.麦格理集团

B.世邦魏理仕全球投资集团

C.贝莱德

D.布里奇沃特投资公司【答案】：D95.（2017年真题）为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。

A.《私募投资基金监督管理暂行办法》

B.《关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告》

C.《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》

D.《基金管理公司风险管理指引（试行）》【答案】：C96.某投资者将其资金分别投向A、B、C三只股票，占总资金的比重分别为30%、40%、30%；股票A、B、C的期望收益率分别为RA=14%、RB=20%、RC=8%，则该股票组合的收益率（）。

A.11.6%

B.12.6%

C.13.6%

D.14.6%【答案】：D97.下列关于开放式基金申购和赎回的场所及时间，说法正确的是（）。

A.投资者只可以通过基金管理人进行申购和赎回

B.投资人只可以通过基金销售代理人以电话、传真或互联网等形式进行申购和赎回

C.开放式基金的申购和赎回与认购渠道一样，可以通过基金管理人的直销中心与基金销售代理网点进行

D.开放式基金申购和赎回的工作日以证券交易所登记结算日为准【答案】：C98.关于合伙型股权投资基金解散事由，下列表述错误的一项是（）。

A.全体投资项目到期退出

B.合伙协议约定的解散事由出现

C.部分合伙人决定解散

D.合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营【答案】：C99.下列关于证券交易所的说法，错误的是()。

A.证券交易所的设立和解散，由国务院决定

B.证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种

C.我国上交所和深交所都采用会员制

D.证券交易所的总经理由财政部任免【答案】：D100.关于公募基金的基金管理人职责终止的事由，以下表述错误的是（）。

A.被基金份额持有人大会解任

B.基金管理人连续3年亏损

C.被依法撤销或者被依法宣告破产

D.被依法取消基金管理资格【答案】：B101.下列关于基金业绩评价的说法错误的是（）。

A.并购基金所投资项目一般为成熟期企业，其商业模式较为成熟，盈利预期度较好，因此基金业绩通常比较稳定，较少出现大起大落

B.创业投资基金风险和期望收益均较高，单一投资项目获得超高倍数回报或血本无归时有发生

C.创业投资基金所投资项目大部分需要经过较长时间的培育，因此获得收益的时间较长

D.投资上市公司的股权投资基金其投资标的流动性较好，一般持有所投资项目的期限会长于创业投资基金【答案】：D102.行业自律管理的法律依据有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：A103.下列属于信用衍生工具的是（）。

A.信用联结票据

B.远期外汇合约

C.货币期货合约

D.货币期权合约【答案】：A104.(2016年)以下选项不属于基金销售机构人员行为规范的是（）。

A.基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者

B.基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应持续向投资者营销

C.基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明

D.基金销售人员在与投资者交往中应热情诚恳，稳重大方，语言和行为举止文明礼貌【答案】：B105.增长型基金较收入型基金（）。

A.风险更大

B.风险更小

C.收益更低

D.无法比较【答案】：A106.下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是()。

A.报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料

B.基金管理公司督察长出具的合规意见书

C.基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件

D.基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见【答案】：C107.在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障（）的利益。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金份额持有人

D.基金监管机构【答案】：C108.私募基金管理人内部控制要素中（）包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。

A.风险评估

B.控制活动

C.内部监督

D.内部环境【答案】：D109.目前，我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的（）的年费率计提。

A.0.15%

B.0.10%

C.0.25%

D.0.50%【答案】：C110.在中国境内开展各类非公开募集的基金管理业务，均需在基金业协会登记为（）。

A.基金托管人

B.协会会员

C.销售服务机构

D.基金管理人【答案】：D111.下列关于基金宣传推介材料规范，说法正确的是（）。

A.推介货币市场基金的，可以保证最低收益

B.电台广播应当以旁白形式提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件

C.推介保本基金的，可以不揭示保本基金的风险

D.登载基金管理人股东背景时，不必特别声明基金管理人与股东之间的业务隔离制度【答案】：B112.根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东指（）。

A.出资额占基金管理公司注册比例最高的股东

B.出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东

C.出资额不低于基金管理公司注册资本50%的股东

D.出资额占基金公司注册比例最高，且不低于25%的股东【答案】：D113.关于QDII基金的估值责任人,以下表述错误的是（）

A.QDII基金的托管人应当确保基金的份额净值按照基基金合同规定的方法计算

B.QDII基金的托管人负有估值复核责任

C.QDII基金的资产估值责任主体是基金托管人

D.QDII其金的托管人应当确保基金的份额净值符合有关法律法规的规定【答案】：C114.企业风险管理的基本框架不包括（）。

A.内部环境

B.目标设定

C.风险披露

D.风险应对【答案】：C115.保本基金的安全垫等于（）。

A.价值底线超过投资组合现时净值的数额

B.投资组合现时净值超过价值底线的数额

C.投资组合中风险资产与保本资产的比例

D.投资组合中现金资产与保本资产的比例【答案】：B116.下列关于股权投资基金管理人内部控制指引对股权投资基金管理人的要求，表述错误的是（）。

A.引入外部控制评价和监督

B.明确内部控制职责

C.完善内部控制措施

D.建立健全内部控制机制【答案】：A117.（）用来体现企业经营期间的资产从投入到产出的流转速度。

A.应收账款周转率

B.存货周转率

C.总资产周转率

D.营运效率【答案】：D118.下列关于债券偿还期限的说法正确的是（）。

A.短期债券，一般而言，其偿还期在1年以上

B.中期债券的偿还期一般为10年以上

C.长期债券的偿还期一般为1～5年

D.按偿还期限分类，债券可分为短期债券、中期债券和长期债券【答案】：D119.下列不属于公司股东享有的权利的是（）。

A.收益分配权

B.决定权

C.表决和监督权

D.知情权【答案】：B120.ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于基金资产净值的（）。

A.60%

B.50%

C.80%

D.90%【答案】：D121.股权投资基金常用的估值方法为（）。

A.相对估值法和成本法

B.成本法和折现现金流估值法

C.折现现金流估值法、相对估值法和创业投资估值法

D.清算价值法和成本法【答案】：C122.基金（）通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的中介机构进行监督管现，对违法行为进行查处，在基金的运作过程中起着重要的作用。

A.份额持有人

B.托管人

C.监管机构

D.注册登记机构【答案】：C123.以下关于基金销售人员禁止性规范的表述，正确的是（）。

A.可以接受投资者的现金

B.可以自行更改投资者的交易指令

C.泄露投资者买卖、持有基金份额的信息及其他相关信息

D.向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现【答案】：D124.(2017年)下列属于企业运行中面临的问题的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D125.美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于（）年颁布，这两部法律日后成为其他国家基金立法的重要参考。

A.1867

B.1958

C.1922

D.1940【答案】：D126.普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担（）连带责任;而投资人作为有限合伙人，以其（）为限对合伙企业债务承担责任。

A.有限;认缴的出资额

B.有限;自身资产

C.无限;认缴的出资额

D.无限;自身资产【答案】：C127.某公司在现时条件下重新购入一项新状态的资产，其重置全价为40000元，综合贬值为5000元，如果使用成本法进行估值，其综合成新率为（）。

A.87.5%

B.78.5%

C.13.5%

D.12.5%【答案】：A128.(2017年)天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的70％尚未抵扣完的，可自注销清算之日起（）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。

A.12

B.24

C.36

D.48【答案】：C129.关于凸性以下说法错误的是（）。

A.价格收益率曲线是债券价格变动与到期收溢之间的关系。

B.凸度是衡量价格收益率曲线弯曲程度的指标。

C.价格收益率曲线越弯曲，凸度越小。

D.价格收益率曲线上的斜率变化就是凸度。【答案】：C130.(2016年)据专业审慎要求，基金管理公司以下岗位全部必须取得基金从业资格的是（）。

A.基金会计、公司出纳

B.基金经理、行政经理

C.人事经理、客服坐席

D.资金清算、基金销售【答案】：D131.(2017年)关于基金投资人风险承受能力调查和评价，下列说法正确的是（）。

A.普通投资者风险承受能力从高到低至少分为C1到C5五个类型，其中C5为最低类别

B.如基金投资人放弃接受调查的，销售机构无需对其再进行风险承受能力调查

C.为避免重复采集，提高评估效率，销售机构无需对基金投资人重复进行调查

D.对已经购买了基金产品的基金投资人，销售机构应当追溯调查【答案】：D132.封闭式基金份额上市交易，基金份额持有人不少于（）人。

A.100

B.200

C.500

D.1000【答案】：D133.基金管理过程中的费用不包括（）。

A.申购费

B.基金管理费

C.基金托管费

D.持有人大会费用【答案】：A134.根据《证券投资基金销售管理办法》，申请基金销售业务资格应当具备的基本条件不包括（）。

A.财务状况良好，运作规范稳定

B.有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施

C.净资本等财务风险监控指标符合中国证监会的有关规定

D.制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求【答案】：C135.合规检查的主要目标是制度、（）和流程的执行情况。

A.系统

B.程序

C.规章

D.计划【答案】：B136.封闭式基金份额的发售，由（）负责办理。

A.投资本人

B.基金管理人

C.基金发售人

D.基金代销机构【答案】：B137.基金托管人主要负责办理的信息披露事项包括()。

A.净值披露

B.上市交易

C.代理清算交割

D.基金募集【答案】：C138.股票价格与账面价值的比值被称为()。

A.市盈率

B.市净率

C.净值收益率

D.净现值【答案】：B139.目前常用的风险价值模型技术不包括()。

A.参数法

B.历史模拟法

C.蒙特卡洛法

D.算术平均法【答案】：D140.关于创业投资估值法，下列表述正确的是（）。

A.创业投资估值法基于退出期目标公司的现金流以及目标收益率，折现计算其当前价值

B.创业投资估值法是一种基于创业早期企业未来清算退出情境下估值预测的估值方法

C.创业投资估值法基于退出时目标公司的股权价值以及目标收益率，折现计算出其当前价值

D.创业投资估值法是一种基于创业早期公司可比公司估值倍数的相对估值法【答案】：C141.（）是正当竞争的前提；（）是正当竞争的基础；（）是正当竞争的表现。

A.合法竞争；有序竞争；公平竞争

B.公平竞争；合法竞争；有序竞争

C.合法竞争；合理竞争；公平竞争

D.公平竞争；有效竞争；有序竞争【答案】：B142.实际收益率在名义收益率的基础上扣除了()的影响。

A.汇率波动

B.税收

C.流动性

D.通货膨胀率【答案】：D143.股票的市场价格由股票的价值决定，同时还受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是（）。

A.股票的种类

B.供求关系

C.气象环境

D.劳动力价格【答案】：B144.关于基金财务会计报告分析的目的，以下表述错误的是（）

A.评价基金未来的经营业绩及投资管理能力

B.为基金投资人的投资决策提供依据

C.通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况

D.预测基金未来的发展趋势【答案】：A145.(2017年)关于专业审慎的职业道德规范，下列行为正确的是（）。

A.某基金销售机构的员工甲，尚未取得基金从业资格，但是由于同事乙生病住院，便替代乙从事基金宣传推介活动

B.某基金销售机构的员工甲，尚未取得基金从业资格，为方便工作，在宣传推介活动中自称已取得基金从业资格

C.某基金管理公司的新员工甲，已取得证券从业资格但尚未获取基金从业资格，鉴于该员工在证券公司曾有较为丰富的工作经验，公司聘任其为某重要业务部门负责人

D.某基金管理公司要求员工积极完成中国证券投资基金业协会组织的从业人员后续培训，并作为人事考核的参考信息之一【答案】：D146.下列关于回购协议市场说法，不正确的是()。

A.我国存在两个分离的国债回购市场

B.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主

C.场外交易的参与者包括个人和企业

D.场内交易指上海证券交易所和深圳证券交易所【答案】：C147.从投资者教育工作形式的时空角度看，基金公司组织的专题讨论会属于()的投资者教育工作。

A.现场形式

B.非现场形式

C.电子形式

D.纸质形式【答案】：A148.（2016年真题）在原始社会末期，出现了农业、手工业、畜牧业等职业分工，（）开始萌芽。

A.法律

B.社会道德

C.职业道德

D.职业文化【答案】：C149.股权回购的流程包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：B150.（）是指净现值（NPV）等于零时的折现率，体现了投资资金的时间价值。

A.总收益倍数

B.已分配收益倍数

C.内部收益率

D.未分配利润【答案】：C151.（2020年真题）基金管理人在公募基金募集过程中需要完成的程序包含（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：D152.投资者可以通过（）申购和赎回基金份额实现对开放式基金的买卖。

A.证券交易所

B.商业银行

C.基金管理人的直销中心与基金销售代理网点

D.基金托管人【答案】：C153.企业自由现金流是归属于（）的现金流量。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：B154.关于基金财产保管机构，说法正确的是()

A.基金财产保管机构对基金财产进行保管，可以免除基金管理人对投资者的受托责任

B.基金资产保管机构是基金管理人的代理人

C.基金财产保管机构承担对基金管理人的投资运作进行监督的责任

D.基金管理人必须聘请基金资产保管机构对基金财产进行保管【答案】：B155.（2017年真题）基金销售机构应当具备的准入条件不包括（）。

A.完善的内部控制

B.完善的风险管理制度

C.有效的投资研究团队

D.健全的治理结构【答案】：C156.诚实守信的基本要求不包括()。

A.不得欺诈客户

B.不得从事与投资人利益相冲突的业务

C.不得进行内幕交易和操纵市场

D.不得进行不正当竞争【答案】：B157.代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册的机构是（）。

A.基金销售机构

B.基金销售支付机构

C.基金份额登记机构

D.基金估值核算机构【答案】：C158.私募基金相关资料保存期限自基金清算终止之日起不得少于（）。

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年【答案】：B159.基金监管的首要目标是（）。

A.保护投资人的合法权益

B.保证市场的公平、效率和透明

C.降低系统风险

D.推动基金业的发展【答案】：A160.债券的远期交易从成交日到结算日的期限由双方确定，但最长时间不得超过（）

A.30天

B.180天

C.365天

D.90天【答案】：C161.（2018年真题）公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。在我国，公司型基金可采取的组织形式为（）

A.仅为国有独资企业

B.仅为股份有限公司

C.有限责任公司或股份有限公司

D.仅为有限责任公司【答案】：C162.大学基金会是国外股权投资基金重要的机构投资者，其资金主要来源于（）。

A.股权融资

B.社会捐赠

C.政策性补助

D.金融租赁【答案】：B163.（）是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。

A.反摊薄条款

B.保护性条款

C.优先认购权条款

D.第一拒绝权条款【答案】：B164.目前,在我国的证券投资基金估值中,通常按照（）对上市流通的有价证券进行估值。

A.开盘价

B.市价

C.公允价值

D.交易价格【答案】：B165.对于契约型基金来讲，基金合同当事人遵循（）订立基金信托契约。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C166.服务机构应当在每个年度结束之日起（）个月内向基金业协会报送审计报告。

A.2

B.3

C.4

D.6【答案】：C167.(2017年)下列关于开放式基金认购时需要开立相关账户的表述中，正确的是（）。

A.登记机构需为投资者开立证券账户

B.基金托管人需为投资者开立证券账户

C.基金托管人需为投资者开立基金账户

D.登记机构需为投资者开立基金账户【答案】：D168.（2016年真题）（）年，美国《证券法》要求基金募集时必须发布招募说明书，对基金进行描述。

A.1933

B.1987

C.2003

D.1998【答案】：A169.(2017年)（）是合格投资者的核心要素。

A.风险识别能力和承担能力

B.拥有的资产规模

C.收入水平

D.最低投资限额【答案】：A170.从募集主体机构的角度看，我国股权投资基金的募集方式包括()。

A.上市募集

B.公开募集

C.广告募集

D.自行募集【答案】：D171.（2016年真题）基金份额持有人大会行使的职权不包括（）。

A.提请更换基金管理人、基金托管人

B.决定基金扩募或者延长基金合同期限

C.决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同

D.决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准【答案】：A172.根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在（）日为投资人办理登记权益手续，投资人通常在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

A.T+3；T+7

B.T+1；T+2

C.T+2；T+3

D.T；T+1【答案】：B173.确认基金交易是（）的职责之一。

A.基金托管人

B.销售机构

C.基金份额登记机构

D.中央结算公司【答案】：C174.关于股权投资基金行业自律与政府监管，表述错误的是（）。

A.目的一致，都是确保国家有关股权投资基金的相关法律、法规、规章和政策得到贯彻执行，保护投资者的合法权益

B.行业自律组织制定的章程、业务规则对政府监管起约束作用

C.行业自律是对政府监管的积极补充

D.行业自律组织在政府监管机构和市场主体之间起着桥梁和纽带作用【答案】：B175.为防范证券结算风险，我国设立了（），用于垫付或弥补因违约交收、技术故障等造成的证券登记结算机构的损失。

A.证券结算风险基金

B.证券交易风险基金

C.管理风险准备金

D.投资者保护基金【答案】：A176.关于同业拆借，下列说法错误的是()。

A.对整个市场来说，同业拆借市场是对短期流动性最敏感的市场

B.同业拆借利率作为市场的基准利率，是衡量市场流动性的重要指标

C.同业拆借市场是有形的交易市场

D.英国伦敦的银行间同业拆借市场是世界上规模最大的同业拆借市场之一【答案】：C177.（2016年真题）关于封闭式基金和开放式基金之间区别的说法，不正确的有（）。

A.封闭式基金的基金份额是固定的，开放式基金的基金份额不固定

B.开放式基金通过交易所交易，封闭式基金通过基金管理人指定的销售渠道交易

C.封闭式基金有固定的存续期限，开放式基金没有固定的存续期限

D.封闭式基金的交易价格受二级市场供求关系影响，非上市交易型开放式基金价格一般不受供求关系影响【答案】：B178.我国法规规定公司型基金为股份公司的投资者人数不超过（）人。

A.50

B.200

C.100

D.1000【答案】：B179.（2016年真题）（）是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

A.基本管理制度

B.部门规章

C.业务操作手册

D.内控大纲【答案】：C180.对基金产品的未来收益进行预测属于（）。

A.基金宣传推介材料的禁止行为

B.基金管理公司可自主决策的事项

C