风险控制岗位招聘笔试题及答案(某大型国企)2025年

风险控制岗位招聘笔试题及答案(某大型国企)2025年一、单项选择题（本题型共20题，每题1.5分，共30分。每题只有一个正确选项，请将正确选项的代号填入括号内。）1.在风险控制的三道防线模型中，作为第一道防线，直接负责管理和控制业务流程中固有风险的主体是（）。A.内部审计部门B.风险管理委员会C.各业务部门及职能部门D.监事会2.某大型国企在进行投资项目风险评估时，利用历史数据模拟未来收益分布。假设该投资收益率服从正态分布，预期收益率为10%，标准差为20%，在95%的置信水平下，该投资的VaR（风险价值）约为（）。（注：95%置信水平对应Z值为1.65）A.23%B.13.5%C.33%D.43%3.根据《中央企业全面风险管理指引》，风险管理的初始信息收集应涉及战略、财务、市场、法律和（）等多个方面。A.人事B.运营C.研发D.采购4.在内部控制五要素中，位于基础地位，直接影响其他要素发挥作用的要素是（）。A.风险评估B.控制活动C.内部环境D.信息与沟通5.某企业资产负债率为70%，流动比率为1.2，速动比率为0.8。这表明该企业的短期偿债能力（）。A.极强B.一般C.较弱，且存货占用资金较大D.较弱，且应收账款回收困难6.在信用风险计量中，PD、LGD、EAD分别代表（）。A.违约概率、违约损失率、违约风险暴露B.违约损失率、违约概率、违约风险暴露C.违约概率、违约风险暴露、违约损失率D.违约风险暴露、违约损失率、违约概率7.针对供应链金融业务，核心企业提供的“确权”文件在风控中主要作用是（）。A.降低操作风险B.锁定信用风险，依托核心企业信用传导C.增加流动性D.规避法律合规风险8.关于“不相容职务分离”的控制活动，下列做法正确的是（）。A.记录银行存款日记账与编制银行存款余额调节表由同一人负责B.采购申请与采购审批由同一人负责C.合同谈判与合同订立由不同人负责D.保管支票与保管印章（尤其是财务专用章）由同一人负责9.操作风险损失事件数据的收集通常遵循（）原则，以确保数据的客观性和可验证性。A.客观性、相关性、完整性B.主观性、及时性、准确性C.统一性、一致性、可比性D.保密性、安全性、不可篡改性10.某国企在海外投资项目中，面临东道国法律变更导致项目无法继续的风险。这种风险属于（）。A.战略风险B.市场风险C.法律合规风险D.操作风险11.在进行尽职调查时，对于目标公司的关联方交易，风控人员应重点关注（）。A.交易的金额大小B.交易是否公允，是否存在利益输送C.交易的频率D.交易是否经过董事会批准12.净额结算协议在衍生品交易风险管理中的主要功能是（）。A.消除信用风险B.降低交易对手风险暴露C.提高市场流动性D.规避税务风险13.根据《企业内部控制基本规范》，重大的研究开发项目应当（）。A.由总经理直接审批B.按照规定的权限和程序实行集体审议C.由研发部门自行决定D.报送上级主管部门备案即可14.以下指标中，主要用于衡量企业盈利能力对利息保障程度的是（）。A.资产负债率B.流动比率C.利息保障倍数D.应收账款周转率15.风险偏好是企业在追求战略目标过程中愿意接受的风险程度。通常，风险偏好可以分为（）。A.高、中、低B.保守、稳健、激进C.规避、降低、转移、接受D.战略、运营、财务、合规16.在构建风险预警指标体系时，若某指标出现“黄灯”信号，通常表示（）。A.风险区，必须立即启动应急预案B.正常区，无需关注C.警戒区，需要关注并采取措施防止风险恶化D.数据异常，需修正17.关于“穿行测试”，下列描述正确的是（）。A.适用于全量数据的审查B.用于验证内部控制设计是否有效并执行的一种方法C.仅关注财务报表数据的准确性D.是一种定量分析模型18.某企业预计在未来一年内因市场价格波动导致库存商品贬值的风险，最有效的对冲工具是（）。A.远期外汇合约B.利率互换C.期货或期权合约D.信用违约互换（CDS）19.国有企业“三重一大”决策制度（即重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作）的核心目的是（）。A.提高决策效率B.防范决策风险，防止国有资产流失C.增加员工参与度D.满足上市监管要求20.在风险地图中，横轴通常表示（）。A.风险发生的可能性B.风险发生后的影响程度C.风险控制成本D.风险剩余水平二、多项选择题（本题型共10题，每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确选项，错选、漏选不得分。）1.全面风险管理的“三道防线”中，第二道防线的主要职责包括（）。A.制定风险管理政策和流程B.协助业务部门识别和评估风险C.独立对风险管理体系进行审计和评价D.建立风险计量模型和监控指标E.直接执行具体的业务操作2.下列属于常见的市场风险的有（）。A.利率风险B.汇率风险C.商品价格风险D.声誉风险E.操作风险3.根据《民法典》及相关司法解释，企业在签订合同时，为了控制法律风险，应当重点审查（）。A.合同主体的资格与履约能力B.合同条款的合法性、完备性C.违约责任条款是否明确D.争议解决条款是否有利于己方E.合同纸张的材质4.风险应对策略主要包括（）。A.风险规避B.风险降低C.风险转移D.风险承受E.风险预测5.有效的内部审计在风险管理中的作用包括（）。A.评估内部控制的健全性和有效性B.识别潜在的舞弊行为C.提供关于风险管理的独立确认D.直接管理业务风险E.替代业务部门的操作职责6.在信用风险评估中，分析“非财务因素”通常包括（）。A.借款人的行业风险B.借款人的经营风险C.借款人的管理风险D.借款人的自然社会因素E.借款人的资产负债率7.关联交易风险控制的主要措施有（）。A.建立关联方名单库并动态更新B.实施关联交易的决策回避制度C.对关联交易进行公允性定价分析D.披露关联交易的性质、类型和金额E.禁止所有关联交易8.关于流动性风险管理，下列说法正确的有（）。A.保持合理的资产负债期限结构是基础B.建立流动性应急演练机制是必要的C.仅需关注资产端的流动性，负债端无需关注D.压力测试是评估流动性风险的重要手段E.优质流动性资产储备充足率是关键指标9.大型国企在开展境外投资业务时，面临的主要特殊风险包括（）。A.政治风险B.文化差异风险C.税务风险D.汇兑限制风险E.基建风险10.下列属于操作风险典型事件的有（）。A.内部人员欺诈B.外部欺诈C.就业制度和工作场所问题D.客户、产品以及商业行为问题E.系统故障或瘫痪三、判断题（本题型共15题，每题1分，共15分。请判断每题的表述是否正确，认为正确的选“√”，错误的选“×”。）1.风险控制的目标是彻底消除企业面临的所有风险。（）2.关键风险指标（KRI）是用来量化潜在风险事件发生可能性和影响程度的可计量指标。（）3.国有企业可以将全部资金用于委托理财，只要预期收益率高于银行存款即可。（）4.在风险矩阵中，发生可能性低但影响程度极大的风险，通常被定义为高风险，需要重点关注。（）5.合规风险是指因违反法律、法规、准则而遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。（）6.企业进行套期保值业务时，衍生工具的公允价值变动计入当期损益，会增加利润的波动性，因此不应开展。（）7.留痕管理是操作风险控制的重要手段，所有业务操作都应当有记录和可追溯。（）8.风险管理部门应当独立于业务部门，直接向董事会风险管理委员会报告，以确保其独立性。（）9.只要企业有足够的利润，就不存在现金流断裂的风险。（）10.压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算极端不利情景下企业的承受能力。（）11.对于已经识别出的风险缺陷，如果整改成本过高，可以选择不整改，但需向管理层说明。（）12.“三重一大”事项必须经党委（党组）前置研究讨论。（）13.信用风险缓释工具（如担保、信用证）只能降低违约概率，不能降低违约损失率。（）14.风险文化是企业风险管理的重要组成部分，高层基调决定了风险文化的走向。（）15.在信息化环境下，系统访问权限的“最小授权原则”有助于降低内部舞弊风险。（）四、填空题（本题型共10空，每空1分，共10分。）1.COSO委员会发布的《企业风险管理——整合框架》指出，企业风险管理是一个由企业的董事会、管理层和其他员工共同实施的，应用于战略制定和贯穿整个企业的过程，旨在识别可能影响企业的潜在事件，并在风险偏好范围内管理风险，从而为企业目标的实现提供______。2.在计算经济资本时，通常需要计算非预期损失，其公式通常表示为：非预期损失=______×置信水平系数。3.______是指企业因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的准则，以及适用于企业自身行为准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。4.逾期90天以上的贷款通常被划分为______类贷款。5.风险识别的方法包括德尔菲法、头脑风暴法、______、SWOT分析法等。6.在现金流风险分析中，经营性现金流量净额如果持续为负，且无法通过外部融资补充，意味着企业存在______风险。7.国有企业开展融资贸易业务（如托盘贸易）时，核心风险在于______真实性及资金闭环管理。8.______是指由于市场变量（如利率、汇率、股票价格、商品价格）的变动导致资产组合价值损失的风险。9.内部控制评价报告通常分为______、一般缺陷和重大缺陷。10.______是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。五、简答题（本题型共4题，每题5分，共20分。）1.简述“风险规避”与“风险降低”两种策略的区别及适用场景。2.简述在授信业务审批中，风控人员应重点关注的“5C”要素包括哪些？3.简述国有企业建立“三道防线”风险管理架构中，各道防线的核心职能定位。4.简述合同管理中，合同履行阶段的主要风险点及控制措施。六、计算题（本题型共2题，每题10分，共20分。）1.某企业计划投资一个新项目，初始投资额为1000万元。预计未来一年内的现金流情况如下：有30%的概率获得1500万元收益，有50%的概率获得800万元收益，有20%的概率亏损200万元。(1)计算该项目的预期收益率（期望值）。(2)计算该投资收益率的标准差（σ）。(3)如果企业要求的风险价值（VaR）在95%置信水平下不超过300万元，请判断该项目是否满足要求？（注：95%置信水平对应Z值为1.65，计算过程保留两位小数）2.拥有A、B两项资产的投资组合。资产A的预期收益率为10%，标准差为15%；资产B的预期收益率为15%，标准差为20%。两项资产的相关系数为0.5。投资组合中资产A的权重为40%，资产B的权重为60%。(1)计算该投资组合的预期收益率。(2)计算该投资组合的方差和标准差。（请使用LaTex公式展示计算过程）七、案例分析题（本题型共2题，每题35分，共70分。）1.案例背景：某大型国有制造企业（以下简称“甲公司”）为拓展业务板块，决定进军大宗商品贸易领域。甲公司虽具备雄厚的资金实力，但缺乏专业的贸易风控团队和经验。2024年初，甲公司贸易部经理李某经人介绍，与一家民营商贸公司（以下简称“乙公司”）开展合作。合作模式为：甲公司出资2亿元，向上游供应商丙公司（乙公司关联方）采购电解铜。合同约定“款到发货”。甲公司将款项支付给丙公司后，丙公司因资金链断裂未能发货，且实际控制人失联。乙公司虽出具了还款承诺函，但其名下无实质资产。经事后审计发现：(1)该笔业务未经过甲公司风控部门的尽职调查和合规审查，仅由李某签字并报分管副总批准。(2)丙公司注册资金仅为500万元，且为认缴制，实缴资本为0。(3)合同中未约定明确的违约责任，且争议解决地约定在丙公司所在地偏远法院。(4)甲公司对乙公司的授信额度管理混乱，此前已有多次小额逾期记录。问题：(1)结合案例，请指出甲公司在大宗贸易业务中暴露出的主要风险类型及具体表现。（10分）(2)请从“内部控制五要素”的角度，分析甲公司该业务失败的原因。（15分）(3)针对上述问题，请为甲公司设计一套针对大宗商品贸易业务的风险控制改进方案。（10分）2.案例背景：某国有能源集团（以下简称“H集团”）在海外投资建设了一座大型矿山。项目总投资额50亿美元，其中30亿美元为国际银团贷款，贷款利率为LIBOR+300BP。2024年，全球宏观经济环境发生剧烈变化：(1)美联储持续加息，LIBOR利率大幅攀升，导致H集团财务费用激增，偿债压力加大。(2)矿山所在国发生政局动荡，新政府出台《矿产资源税法修正案》，将资源税税率从5%提高至15%，并强制要求国有化持股比例达到30%。(3)国际市场上，该矿山主要产出的矿产品价格下跌了20%。H集团面临巨大的经营压力，股价大幅下跌，信用评级被下调。问题：(1)请运用PESTEL分析模型，分析H集团面临的宏观环境风险。（12分）(2)针对利率风险和商品价格风险，H集团在项目初期应采取何种金融衍生工具进行对冲？请简要说明原理。（8分）(3)面对东道国的政治和法律风险，H集团可以采取哪些风险应对策略？（15分）参考答案与解析一、单项选择题1.【答案】C【解析】风险管理三道防线中，第一道防线是各业务部门及职能部门，它们直接承担业务运营和风险管理的责任；第二道防线是风险管理、合规、法务等部门；第三道防线是内部审计部门。2.【答案】A【解析】VaR=预期收益率-(Z值×标准差)（注：此处计算绝对VaR值通常指损失额度，但按题意计算下侧风险值）。实际上，VaR通常表示在给定置信水平下的最大潜在损失。相对均值的VaR=×σ题目问的是VaR，通常指损失幅度。如果题目问的是收益率的下限，则是10%-33%=-23%。若问VaR数值，通常为33%。但若选项是数值，且假设是绝对VaR（即距离均值的波动），则为33%。若选项有正有负，需仔细审题。这里选项A23%是10-33的结果。选项C33%是波动幅度。在考试中，VaR常被定义为相对于均值的最大损失（绝对VaR）或相对于0的最大损失。这里采用最常规的相对VaR定义：Va计算：10。即最大损失为23%。故选A。3.【答案】B【解析】《中央企业全面风险管理指引》明确指出，风险管理初始信息应包括战略、财务、市场、法律、运营等方面的风险信息。4.【答案】C【解析】内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是实施内部控制的基础。5.【答案】C【解析】流动比率1.2一般尚可，但速动比率0.8（通常标准为1）说明存货在流动资产中占比较大，且变现能力较差，导致剔除存货后的短期偿债能力较弱。6.【答案】A【解析】PD(ProbabilityofDefault)违约概率；LGD(LossGivenDefault)违约损失率；EAD(ExposureatDefault)违约风险暴露。7.【答案】B【解析】供应链金融的核心在于利用核心企业的信用弥补上下游中小企业的信用不足。确权文件锁定了核心企业的付款义务，从而将信用风险锚定在核心企业身上。8.【答案】C【解析】不相容职务分离的核心是制衡。A、B、D均属于不相容职务未分离，容易导致舞弊或错误。C是正确的分离。9.【答案】A【解析】操作风险损失数据收集应遵循客观性（基于事实）、相关性（与业务相关）、完整性（尽可能全）的原则。10.【答案】C【解析】东道国法律变更属于外部法律环境变化，直接归类为法律合规风险（广义上也可包含在政治风险中，但在选项C存在且明确指向法律时，选C最准确）。11.【答案】B【解析】关联方交易最大的风险在于定价不公允导致的利益输送或资产转移，因此公允性是核心关注点。12.【答案】B【解析】净额结算通过轧差交易头寸，减少实际需要交割的本金金额，从而降低交易对手违约时的风险暴露。13.【答案】B【解析】重大研发项目投资大、风险高，必须实行集体审议（如总经理办公会、董事会），防止个人决策失误。14.【答案】C【解析】利息保障倍数=EBIT/利息费用，衡量企业支付利息的能力。15.【答案】B【解析】风险偏好通常定性描述为保守、稳健、激进等。16.【答案】C【解析】预警信号灯机制中，黄灯代表警戒区，提示风险正在上升或接近阈值，需要关注。17.【答案】B【解析】穿行测试是指在每一类交易循环中选择一笔或若干笔业务，追踪其从发生到最终结束的整个过程，以验证内部控制设计是否有效并得到执行。18.【答案】C【解析】库存商品价格风险属于商品价格风险，通常使用期货或期权进行套期保值。19.【答案】B【解析】“三重一大”制度的核心目的是规范权力运行，防范决策风险和国有资产流失。20.【答案】A【解析】风险地图（热力图）通常横轴表示可能性，纵轴表示影响程度。二、多项选择题1.【答案】ABD【解析】第二道防线（风险管理部等）负责制定政策、协助业务部门（第一道防线）进行风险识别评估、建立模型。C是第三道防线（内审）的职责。E是第一道防线的职责。2.【答案】ABC【解析】市场风险包括利率、汇率、股票价格、商品价格风险。D是声誉风险，E是操作风险。3.【答案】ABCD【解析】合同审查要点包括主体资格、条款合法性、违约责任、争议解决等。E与风控无关。4.【答案】ABCD【解析】风险应对四大基本策略：规避、降低、转移、承受（接受）。E是风险评估的一部分。5.【答案】ABC【解析】内审提供独立确认和评估，但不直接管理风险（D错），也不能替代业务操作（E错）。6.【答案】ABCD【解析】非财务因素包括行业、经营、管理、自然社会等宏观及中观环境。E是财务因素。7.【答案】ABCD【解析】关联交易控制措施包括名单管理、决策回避、公允定价、信息披露。E选项过于绝对，国企允许公允的关联交易。8.【答案】ABDE【解析】流动性风险管理需统筹资产负债（C错），包括期限结构、应急演练、压力测试、优质流动性资产储备。9.【答案】ABCD【解析】境外投资特殊风险包括政治、文化、税务、汇兑限制等。E是基建行业本身的技术风险，非特指境外。10.【答案】ABCDE【解析】巴塞尔协议定义的操作风险七大类包括：内部欺诈、外部欺诈、就业问题、客户产品及业务、实物资产损坏、业务中断、系统故障。三、判断题1.【答案】×【解析】风险控制不是消除所有风险，而是将风险控制在可承受的偏好范围内，消除风险往往意味着放弃收益。2.【答案】√【解析】KRI的定义即为量化风险可能性和影响的指标。3.【答案】×【解析】国有资金用于高风险投资（如委托理财）有严格限制，必须符合国资监管规定，严禁违规使用信贷资金进行投机。4.【答案】√【解析】影响程度极大的风险（低频高损），一旦发生对企业可能是毁灭性的，因此属于高风险。5.【答案】√【解析】合规风险的标准定义。6.【答案】×【解析】套期保值虽然会增加报表波动性（公允价值变动），但其目的是对冲现货风险，降低整体风险敞口，符合企业风险管理目标。7.【答案】√【解析】留痕管理是可追溯性和责任认定的基础。8.【答案】√【解析】风险管理部门的独立性是其有效履职的前提。9.【答案】×【解析】利润是会计概念，现金流是生存概念。高利润低现金流（如大量应收账款）极易导致断裂。10.【答案】√【解析】压力测试的定义。11.【答案】×【解析】对于重大风险缺陷，无论成本多高都必须整改，或者必须停止相关业务，不能仅说明。12.【答案】√【解析】这是国企党建融入公司治理的明确要求，“三重一大”必须经党委前置研究。13.【答案】×【解析】抵押质押等缓释工具主要降低LGD（违约损失率），保证等信用增级可能降低PD。笼统地说只降低PD是错误的。14.【答案】√【解析】风险文化是自上而下的。15.【答案】√【解析】最小授权原则是IT风控和权限管理的基本原则。四、填空题1.【答案】合理保证2.【答案】标准差（或波动率）3.【答案】合规风险4.【答案】不良（或次级/可疑/损失，统称不良类）5.【答案】流程图分析法（或故障树分析法、检查表法）6.【答案】流动性（或偿债）7.【答案】贸易背景（或货物/物流）8.【答案】市场风险9.【答案】重要缺陷（或一般缺陷、重大缺陷，按程度填）（注：通常分为一般、重要、重大。此处空缺可能是“重要”或“一般”，根据排序逻辑，此处填“重要缺陷”或按标准分类填空均可，标准为：一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷）10.【答案】操作风险五、简答题1.【参考答案】风险规避：指通过放弃计划或终止行为来消除特定风险。适用场景：适用于损失概率高且损失程度大，或者超出企业风险承受能力的风险。风险降低：指通过采取措施降低风险发生的可能性或影响程度。适用场景：适用于企业必须面对且无法转移的核心业务风险。2.【参考答案】授信审批的“5C”要素包括：(1)品德：借款人的还款意愿和诚信记录。(2)能力：借款人的偿还能力（现金流、盈利能力）。(3)资本：借款人的财务实力和自有资金投入。(4)担保：借款人提供的抵押、质押或第三方保证。(5)环境：借款人所在的行业状况、宏观经济环境等。3.【参考答案】第一道防线（业务部门）：负责制定业务规则、识别评估业务风险、执行控制措施、承担风险管理的直接责任。第二道防线（风控/合规/法务）：负责制定集团整体风险政策和框架、协助业务部门进行风险计量、监控风险指标、进行合规审查。第三道防线（内部审计）：负责独立评估风险管理体系和内部控制的有效性，直接向董事会或审计委员会报告。4.【参考答案】风险点：对方违约、合同变更未确认、纠纷处理不当、发票结算违规。控制措施：(1)建立合同履行跟踪台账，定期对账。(2)重大合同变更需重新履行审批程序。(3)建立纠纷预警机制，及时固定证据。(4)严格执行“收支两条线”，确保资金结算安全。六、计算题1.【参考答案】(1)计算预期收益率：投资额I=收益情况：30%概率：1500万，净收益=150050%概率：800万，净收益=80020%概率：-200万，净收益=−预期净收益EE(预期收益率r(2)计算标准差：方差======标准差σ=标准差率≈(3)判断VaR：计算95%置信水平下的VaR（相对于均值）：Va(注：若计算绝对VaR，则需考虑均值，但通常比较时用波动VaR或下限。)绝对VaR（最大损失额）=|或者题目若问的是相对于0的VaR：列表排序：概率0.2，损失1200万概率0.5，损失200万概率0.3，盈利500万累积概率：0.2(20%),0.7(70%),1.0(100%)。95%分位数落在最差的那个区间（损失1200万）。因此，VaR约为1200万元。无论采用参数法（1161万）还是历史模拟法（1200万），VaR均远大于300万元。结论：该投资项目不满足要求。2.【参考答案】设资产A权重=0.4，资产B权重==15,=20,(1)组合预期收益率：EE(2)组合方差和标准差：方差公式：=代入数值：====标准差：(=七、案例分析题1.【参考答案】(1)主要风险类型及表现：信用风险：交易对手丙公司无履约能力（实缴资本0），且乙公司无担保能力，导致2亿元资金面临无法收回的巨大信用风险。操作风险：业务流程违规，未经过风控尽职调查和合规审批，越权操作。法律合规风险：合同条款存在重大缺陷（违约责任不明、管辖地不利），且违反了国企“三重一大”及内部资金管理规定。道德风险：贸易部经理李某可能存在与外部勾结、利益输送的嫌疑（介绍合作、急于签字）。(2)基于内控五要素