财务管理部部门职责

——财务管理部部门职责一、部门总体定位财务管理部是集团公司核心经营管控职能部门，全面统筹公司会计核算、资金统筹调度、预算管控、成本管理、税务筹划、薪酬社保核算、投融资财务风控、会计档案管理等全部财务工作。严格遵循国家财经法律法规、企业会计准则及建筑行业财务专项管理要求，贴合建筑工程施工项目垫资周期长、回款慢、项目成本分散、异地项目多的行业经营特点，搭建全流程闭环财务管控体系，严控公司财务风险与资金风险，精准核算经营成本与经营利润，为公司经营决策、项目运营、资本运作提供真实、精准、及时的财务数据支撑，保障公司资金链安全、财务核算合规、经营效益稳步提升，对集团全域财务合规性、资金安全、核算准确性、成本管控成效负部门全责。二、具体部门工作职责1.财务制度体系搭建与合规管控：严格依据国家现行财务、税务、审计相关法律法规及财经政策，结合建筑施工行业经营模式、项目财务特点以及集团整体经营管理要求，统筹搭建统一、规范、完善的内部财务管理制度、费用报销制度、资金管理制度、项目成本核算制度、税务管理制度等全套财务规章体系；常态化监督全集团各经营单元财务制度落地执行情况，动态更新适配新政及公司业务变化，筑牢公司财务合规管理底线。2.年度财务预算编制与过程管控：对接集团中长期经营发展规划、年度经营目标及各项目部、分公司经营指标，牵头组织编制集团年度综合财务预算、资金预算、成本预算及各项费用管控标准；将总体预算指标分解至各职能部门及一线工程项目部，全过程跟踪预算执行进度，严控预算外资金支出与费用列支，实现公司经营财务活动事前预算、事中管控、事后复盘的全流程预算管理。3.全域资金预测、调度融通及内部结算：结合各在建工程项目施工进度、工程款回款计划、材料付款节点、人工薪酬发放计划，精准编制月度、季度、年度资金需求量预测方案；统筹盘活集团全域存量资金，科学合理分配内部资金额度，优化资金使用结构，提升资金周转效率；根据公司经营缺口制定专项融资方案，对接金融机构完成资金筹措工作；履行企业内部银行管理职能，规范各下属单位之间内部往来资金划转、对账与结算流程，统一规范内部资金往来账务处理。4.标准化会计核算与账务闭环管理：严格遵照企业财务通则、企业会计准则及建筑行业会计核算要求，规范开展集团全维度会计核算工作；依规办理货币资金、有价证券收付业务，完成资产增减变动、债权债务往来、项目施工成本、期间费用、营收利润等全科目账务核算工作；严格落实账务核对机制，定期开展账证核对、账账核对、账实核对、账物核对，保证全部账务数据真实一致、核算流程合规规范。5.费用与成本审核管控，压降经营成本：严格按照审批通过的财务开支计划、费用开支标准及审批权限，逐笔审核日常费用报销、工程材料及设备采购付款申请、分包工程款支付申请；聚焦建筑项目施工全过程，开展项目成本事前审核、事中动态管控、竣工闭环结算工作，精准归集项目直接成本与间接费用，排查成本虚高、费用冗余问题，针对性落实降本举措，最大限度降低公司整体经营与项目施工成本。6.报表编制、税务统筹及人事财务核算：按时精准编制月度、季度、年度财务会计报表、管理分析报表，完整反映公司经营财务状况；依法完成各项税费测算、按期申报、足额缴纳，同步对接税务部门办理税收优惠、税费减免等涉税业务；统一负责公司全体员工工资、绩效奖金、福利待遇核算与按时发放，办理员工五险一金核算、缴纳及异动异动社保衔接业务；牵头开展公司固定资产盘点、价值核算、折旧计提、资产报损核销全流程财务管理工作。7.财务数据分析复盘，支撑经营决策：定期完成会计凭证、账簿、报表等财务资料汇总整理与数据统计，全面分析财务预算执行偏差、资金使用效益、项目盈利水平、费用管控情况；深挖公司经营管理、项目财务运行、资金使用环节存在的短板与风险隐患，形成专项财务分析报告；及时向总经理、总会计师及经营管理层推送精准财务数据、经营研判结论及优化建议，为公司经营策略调整、业务布局优化提供数据支撑。8.重大资本经营活动财务风控与支撑：针对公司重大对外投资、银行及非标融资、企业兼并、资产收购、资产处置等重大资本经营活动，开展专项财务测算、效益评估与风险研判；全程参与项目财务风险评估、交易财务条款审核、资金流向跟踪、后期财务管控工作，出具专业财务意见与风控建议，全程把控重大经营活动财务风险。9.会计档案规范化立卷归档管理：严格落实会计档案管理相关法规要求，建立健全集团会计档案管理制度；安排专人负责会计凭证、会计账簿、财务报表、银行对账单、纳税申报表、合同财务附件等全部会计资料的整理、装订、立卷、归档、保管、借阅及到期销毁工作，保证会计档案完整可查、存放规范、保密安全，满足内外部审计、税务稽查、监管检查备查要求。10.上级领导交办其他专项财务工作：完成总经理、总会计师交办的财务专项审计配合、专项财务核查、上级国资及财政部门迎检、财务专项整改、专项财务调研报告编制等其他临时性财务管理工作。三、部门工作权限1.有权驳回不符合财务制度、无完整审批手续、超预算、不合规的费用报销及资金支付申请；2.有权查阅公司各部门、各项目部全部经营台账、合同资料、成本数据及业务单据；3.有权对资金使用低效、成本管控不力、违规列支费用的部门及项目部下达财务整改通知；4.有权参与公司重大经营会议、投融资评审会议，独立发表财务风控与效益评审意见。四、部门履职追责因财务核算