北京市融资租赁公司监督管理指引(试行)

北京市融资租赁公司监督管理指引(试行)第一条为加强北京市融资租赁公司监督管理，规范融资租赁经营行为，防范化解地方金融风险，促进融资租赁行业健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《融资租赁公司监督管理暂行办法》《北京市地方金融监督管理条例》等法律法规及监管规定，结合北京市实际，制定本指引。第二条本指引适用于在北京市行政区域内依法设立，从事融资租赁业务的有限责任公司、股份有限公司。第三条北京市地方金融监督管理局（以下简称市金融监管局）是本市融资租赁行业的主管部门，负责统筹全市融资租赁公司的监督管理工作，制定行业发展政策、监管规则，开展行政审批、风险处置等工作。各区金融工作部门（以下简称属地监管部门）负责本行政区域内融资租赁公司的日常监督管理、风险排查、风险处置等属地工作，配合市金融监管局开展相关监管执法。第四条北京市融资租赁行业协会是本市融资租赁行业自律组织，依照法律法规和自律章程开展行业自律管理，制定行业规范，开展行业培训，反映行业诉求，维护行业合法权益，协助监管部门开展风险排查、政策宣传等工作。第二章设立、变更与终止第五条新设融资租赁公司应当采取公司制组织形式，名称中应当标明“融资租赁”字样，注册资本不低于2亿元人民币，且为一次性实缴货币资本，出资人为自然人、法人或者其他组织，资金来源真实合法，不得以委托资金、债务资金等非自有资金出资。第六条新设融资租赁公司的股东应当符合以下条件：（一）境内企业法人作为股东的，最近1个会计年度净资产不低于5000万元人民币，净资产占总资产的比例不低于30%，资产负债率不高于70%，最近2个会计年度连续盈利，累计净利润总额不低于1000万元人民币，最近3年无重大违法违规记录，信用记录良好；（二）境外企业或者其他经济组织作为股东的，最近1个会计年度末净资产不低于1000万美元或者等值自由兑换货币，具有从事融资租赁业务的相关行业经验，最近3年无重大违法违规记录；（三）自然人作为控股股东的，应当具有5年以上融资租赁、金融或者相关行业从业经验，个人金融资产不低于1000万元人民币，最近3年无重大违法违规记录，无不良信用记录；（四）实际控制人应当承诺自公司设立之日起3年内不转让所持有的公司股权，不转移公司控制权。第七条新设融资租赁公司的董事、监事、高级管理人员应当符合以下任职条件：（一）具有完全民事行为能力；（二）具有大学专科以上学历；（三）董事、监事应当具有3年以上金融、法律、财务或者融资租赁相关行业工作经验；（四）高级管理人员应当具有5年以上融资租赁、金融或者相关行业管理工作经验，或者3年以上金融机构风险管理、业务运营岗位工作经验；（五）最近3年无重大违法违规记录，无不良信用记录，无被金融监管部门取消任职资格的记录。第八条新设融资租赁公司应当向注册地属地监管部门提交申请材料，经属地监管部门初审通过后报市金融监管局审批，市金融监管局应当自受理之日起20个工作日内作出批准或者不予批准的决定，予以批准的，颁发《北京市融资租赁经营许可证》；不予批准的，应当书面说明理由。第九条融资租赁公司发生以下变更事项的，应当经属地监管部门初审后报市金融监管局批准：（一）变更公司名称；（二）变更组织形式；（三）变更注册资本；（四）变更持股5%以上的股东或者实际控制人；（五）调整业务范围；（六）合并、分立；（七）变更注册地址跨行政区划的；（八）法律法规规定的其他需要审批的变更事项。市金融监管局应当自受理变更申请之日起15个工作日内作出批准或者不予批准的决定。第十条融资租赁公司发生以下事项的，应当自事项发生之日起10个工作日内向属地监管部门备案，属地监管部门应当在5个工作日内将备案信息报送市金融监管局：（一）变更持股不足5%的股东；（二）变更董事、监事、高级管理人员；（三）在本行政区划内变更注册地址；（四）设立或者撤销分支机构；（五）对外开展单笔金额超过净资产10%的重大关联交易；（六）其他需要备案的事项。第十一条融资租赁公司因解散、被依法宣告破产等原因需要终止的，应当依法成立清算组进行清算，清算过程应当接受属地监管部门监督，公司应当在启动清算程序前10个工作日书面告知属地监管部门，清算结束后应当制作清算报告，经会计师事务所审计后报属地监管部门和市金融监管局备案，于30个工作日内办理注销登记，并交回《北京市融资租赁经营许可证》。第十二条市金融监管局建立融资租赁公司市场退出机制，对存在以下情形的融资租赁公司，纳入异常经营名录：（一）连续6个月未开展融资租赁业务，无正当理由停业的；（二）连续2个年度未按要求报送年度报告或者经营数据的；（三）通过登记的注册地址、预留联系方式无法取得联系的；（四）经营指标严重不符合监管要求，经责令整改逾期未改的；（五）存在其他违法违规情形的。纳入异常经营名录的公司，公示期3个月，公示期满仍未整改到位或者无法联系的，由市金融监管局协调市场监管部门依法吊销营业执照，引导有序退出市场。第三章经营规则第十三条融资租赁公司应当合规开展经营活动，业务范围包括：（一）融资租赁业务；（二）经营租赁业务；（三）与融资租赁和租赁业务相关的租赁物购买、残值处理与维修、租赁交易咨询、接受承租人租赁保证金；（四）转让与受让融资租赁资产；（五）固定收益类证券投资业务；（六）经国家金融监管部门或者市金融监管局批准的其他业务。第十四条融资租赁公司不得开展以下违法违规活动：（一）吸收或者变相吸收公众存款，非法集资；（二）发放或者受托发放贷款；（三）受托投资、受托理财；（四）为除承租人之外的其他主体提供对外担保；（五）通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、私募投资基金等渠道违规募集资金；（六）虚构租赁物、低值高买、高值低卖等套取资金的行为；（七）使用权属存在争议、已经设定抵押、被查封扣押或者所有权存在瑕疵的财产作为租赁物；（八）使用国家禁止流通或者限制流通的物品作为租赁物；（九）以暴力、威胁、骚扰等非法手段开展催收；（十）虚假宣传、隐瞒融资成本、设置不公平格式条款侵害承租人合法权益；（十一）法律法规和监管规定禁止的其他活动。第十五条融资租赁公司的租赁物应当符合以下要求：（一）租赁物为固定资产，国家另有规定的除外；（二）租赁物真实存在、权属清晰，能够独立发挥使用功能，产生稳定现金流；（三）售后回租业务的租赁物应当为承租人合法占有、享有完整处分权的财产，租赁物购买价款不得超过经第三方评估机构评估的租赁物公允价值的90%，不得虚构售后回租业务套取资金；（四）租赁物应当办理所有权登记，法律未规定登记制度的，应当采取公证、标识等方式明确所有权归属，有效对抗第三人。第十六条融资租赁公司应当建立健全风险控制体系，严格遵守以下监管指标：（一）融资租赁和其他租赁资产占总资产的比例不低于60%；（二）固定收益类证券投资余额不得超过净资产的20%，不得投资股票、金融衍生品等高风险资产；（三）对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的30%；（四）对单一关联方的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的30%，对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的50%；（五）对单一集团客户的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的50%；（六）风险资产总额不得超过净资产的8倍，国家另有规定的除外；（七）租赁保证金余额不得超过对应融资租赁业务租金总额的10%，租赁保证金应当存入专用账户，实行专户管理，不得挪作他用。第十七条融资租赁公司应当建立健全关联交易管理制度，关联交易应当遵循公允、透明的原则，不得通过关联交易转移利润、规避监管，重大关联交易应当经董事会或者股东会审议通过，自交易发生之日起10个工作日内报送属地监管部门备案。第十八条融资租赁公司应当建立健全客户权益保护制度，在签订融资租赁合同前，应当以书面形式明确告知承租人租金构成、实际年化利率、逾期责任、违约后果等重要信息，不得设置隐性收费条款，不得变相提高融资成本；承租人按照合同约定履行全部义务后，应当及时为承租人办理租赁物所有权转移手续，不得额外收取费用。第十九条融资租赁公司应当建立健全信息报送制度，按照监管要求报送经营数据和信息：（一）每季度结束后15个工作日内，向属地监管部门报送季度经营报告、财务报表、监管指标统计表；（二）每年4月30日前，向属地监管部门报送上一年度经营报告、经第三方会计师事务所审计的财务审计报告、合规经营报告；（三）发生重大风险事件、重大诉讼、实际控制人或者高级管理人员失联等重大事项的，应当在24小时内向属地监管部门和市金融监管局报送专项报告。第二十条融资租赁公司应当建立健全信息披露制度，每年6月30日前通过官方网站、行业协会平台向社会披露上一年度的经营情况、监管指标达标情况、重大关联交易情况、行政处罚情况，接受社会监督。第四章监督管理第二十一条市金融监管局建立全市融资租赁公司监管信息系统，整合公司登记信息、经营数据、监管信息、信用信息，实现非现场监管动态监测，对监管指标异常、经营行为异常的公司，及时发出风险提示。第二十二条属地监管部门应当建立本辖区融资租赁公司监管台账，每半年至少对辖内融资租赁公司开展1次现场检查，现场检查人员不得少于2人，应当出示执法证件，可采取以下措施：（一）查阅、复制与检查事项有关的文件、资料、电子数据；（二）询问公司的董事、监事、高级管理人员和其他工作人员，要求其对检查事项作出说明；（三）检查公司业务系统、财务系统，核实经营数据的真实性；（四）委托第三方会计师事务所、律师事务所等专业机构协助开展检查。现场检查结束后，属地监管部门应当在10个工作日内出具现场检查意见，责令公司对存在的问题限期整改。第二十三条市金融监管局建立双随机抽查制度，每年抽取不低于辖内10%的融资租赁公司开展随机抽查，抽查结果向社会公开，对存在违法违规行为的公司依法予以处罚。第二十四条市金融监管局建立融资租赁公司分类监管制度，根据公司的经营情况、合规情况、风险情况，将公司分为正常经营类、关注类、异常类、失联类四类，实施差异化监管：（一）正常经营类：符合法律法规和监管要求，经营正常，风险可控的公司，可享受本市融资租赁行业相关扶持政策，优先推荐参与政府性项目对接、融资支持；（二）关注类：存在轻微违规行为，监管指标接近预警线，未按时报送信息，未造成重大风险的公司，属地监管部门每季度至少开展1次约谈，要求公司每季度报送整改报告，增加现场检查频次；（三）异常类：存在虚构租赁物、超范围经营、监管指标严重超标、重大风险隐患的公司，由市金融监管局责令暂停开展新业务，限期整改，整改期限最长不超过6个月，整改期间不得办理股权变更、增资等审批事项，整改到位的移出异常类名单，整改不到位的引导退出市场；（四）失联类：通过登记的注册地址、预留联系方式无法联系到实际控制人、董监高，连续6个月无经营数据的公司，纳入异常经营名录，公示3个月仍无法取得联系的，协调市场监管部门依法吊销营业执照。第二十五条建立融资租赁行业风险分级处置机制：（一）一般风险事件：单个公司风险敞口低于净资产20%，涉及承租人少于50人，未引发群体性事件，不会传导至其他市场主体的风险事件，由属地监管部门牵头处置，处置进展每10个工作日报送市金融监管局；（二）较大风险事件：单个公司风险敞口占净资产20%-50%，涉及承租人50人以上200人以下，可能引发局部风险的，由属地监管部门成立风险处置专班，24小时内报送市金融监管局，市金融监管局给予指导协调；（三）重大风险事件：单个公司风险敞口超过净资产50%，涉及承租人200人以上，涉嫌非法集资，或者引发群体性事件的，由市金融监管局会同公安、市场监管、信访、网信等部门成立联合处置专班，统筹开展风险处置工作，维护社会稳定。第二十六条融资租赁公司应当建立从业人员管理制度，定期开展法律法规、业务技能、职业道德培训，从业人员每年培训时长不少于40学时，建立从业人员信用档案，从业人员不得利用职务便利侵占公司财产、泄露客户商业秘密和个人信息、参与非法金融活动。第二十七条市金融监管局建立融资租赁行业信用监管体系，将公司的经营信息、合规信息、行政处罚信息纳入北京市公共信用信息服务平台，对信用良好的公司实施守信激励，对存在违法违规行为的公司实施失信联合惩戒，限制其享受政府扶持政策、参与政府采购项目。第五章法律责任第二十八条融资租赁公司违反本指引规定，有下列情形之一的，由属地监管部门责令限期改正，给予警告；逾期不改正的，处1万元以上3万元以下罚款：（一）未按要求报送经营数据、年度报告、备案信息的；（二）未按要求开展信息披露的；（三）拒绝或者阻碍监管部门开展检查的；（四）董事、监事、高级管理人员不符合任职条件未及时调整的。第二十九条融资租赁公司违反本指引第十四条、第十六条规定，有下列情形之一的，由市金融监管局责令限期改正，处3万元以上10万元以下罚款；情节严重的，责令停业整顿，吊销《北京市融资租赁经营许可证》；构成犯罪的，移送公安机关依法追究刑事责任：（一）吸收或者变相吸收公众存款、非法集资的；（二）发放或者受托发放贷款的；（三）虚构租赁物、低值高买套取资金的；（四）超范围开展经营活动的；（五）监管指标严重超标经责令整改逾期未改的；（六）使用非法手段催收侵害客户合法权益的。第三十条融资租赁公司股东违反本指引规定，以委托资金、债务资金等非自有资金出资，或者隐瞒实际控制人、提供虚假材料骗取经营许可的，由市金融监管局撤销经营许可，并处3万元以上10万元以下罚款；构成犯罪的，移送公安机关依法追究刑事责任。第三十一条监管部门工作人