2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试重点专题卷（附答案）

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、2016年，某公司净利润为650万元，销售收入为15010万元，则该公司销售净利率为（）。A.4.33％B.5％C.6％D.6.4％

2、商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则以下说法最恰当的是()。A.预期违约的借款人不一定同时违约B.非预期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定小会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约

3、探测器距端墙的距离为安装间距的（）。A.1/2B.2/3C.3/4D.3/5

4、以下情况说明商业银行流动性强的是()。A.流动资产与总资产的比率低B.贷款总额和核心存款比率高C.核心存款指标高D.贷款总额与总资产的比率高

5、下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A.战略风险管理短期内没有益处B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

6、商业银行当前的外汇敞口头寸如下：法郎空头20，日元多头50，马克多头100，英镑多头150，美元空头180。则使用短边法确定的总敞口头寸为（）。A.500B.100C.300D.200

7、正常情况下，金融产品的到期期限越长，其到期收益率（）。A.越低B.越高C.为零D.不确定

8、商业银行市场风险内部模型计算出的风险价值(VaR)，随置信水平的增加而()，随持有期的增加而()。A.减少；增加B.增加；减少C.增加；增加D.减少；减少

9、某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（）。A.16.67%B.22.22%C.25.00%D.41.67%

10、从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括()。A.由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标B.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配C.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配D.分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源

11、商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。这体现了新产品／业务风险管理的()。A.有效性原则B.全面性原则C.适应性原则D.统筹性原则

12、（）是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求。A.监管资本B.经济资本C.会计资本D.账面资本

13、国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A.改善公司治理结构B.推行全面风险管理理念C.确保各类主要风险得到正确识别和优先排序D.利用精确的数量模型进行量化

14、由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少是指（）。A.账面减值B.追索失败C.对外赔偿D.资产损失

15、某商业银行上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该商业银行上期经济增加值为()万元。A.8000B.10000C.11000D.6000

16、（2018年真题）银行风险监管指标设计的核心是（）。A.行业监管B.合规监管C.法律监管D.风险监管

17、在给水排水工程图，阅读中要注意施工图上标注的图例符合，是否图形相同而含义不一致，要以（）为准，以防阅读失误。A.设备材料表B.施工图标示C.图形标示D.图例符号

18、目前在全球范围内。巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于()来计算信用风险的监管资本。A.违约概率模型B.信用评分模型C.内部评级方法D.以上都不对

19、（2021年真题）2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（）前达到峰值，努力争取（）年前实现碳中和。A.2030，2050B.2020，2060C.2030，2060D.2020，2050

20、在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是()。A.最高风险管理委员会B.监事会C.财务控制部门D.风险管理部门

21、现场进行质量检查的方法有（）。A.看、摸、敲、照四个字B.目测法、实测法和试验检查三种C.靠、吊、量、套四个字D.计划、实施、检查和改进

22、下列不属于商业银行内部信息科技审计责任的是（）。A.制定、实施和调整审计计划B.检查和评估商业银行信息科技系统的充分性C.检查整改意见是否得到落实D.不应故意隐瞒事实或阻挠审计检查

23、核心存款比例等于（）。A.核心存款/总资产B.核心存款/贷款总额C.贷款总额/核心存款D.贷款总额/总资产

24、主要职责是执行风险管理政策的机构的是（）。A．董事会B．监事会C．高级管理层D．风险管理部门A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

25、（）又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A．盈利能力比率B．效率比率C．杠杆比率D．流动比率A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

26、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括()。A.铜B.大豆C.黄金D.石油

27、以下不是单币种敞口头寸的是（）。A.即期净敞口头寸B.远期净敞口头寸C.总敞口头寸D.期权敞口头寸

28、（2021年真题）对商业银行来说，不良拨备覆盖率的含义是（）。A.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）B.贷款损失准备/无风险的不良贷款C.贷款损失准备/各项贷款余额D.（一般准备+专项准备+特种准备）/各级贷款余额

29、（2018年真题）下列关于商业银行贷款损失核销的表述中，错误的是（）。A.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销B.核销后银行应移交对贷款的追索权C.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量D.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

30、某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为3亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。A.1.76%B.1.66%C.1.56%D.1.36%

31、(?)将商业银行的所有业务划分为九条业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪、其他业务。A.期望均值法B.标准法C.替代标准法D.高级计量法

32、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。A.自我评估法B.损失事件数据方法C.流程图D.情景分析

33、按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于______，资本充足率不得低于______，附属资本最高不得超过核心资本的______。（）A.4%；8%；90%B.4%；6%；90%C.4%；7%；100%D.4%；8%；100%

34、（2020年真题）根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业不得进行批量转让的资产是（）。A.抵债资产B.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款C.个人贷款D.已核销的账销案存资产

35、（2018年真题）“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿

36、商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的（）。A.负债和组合的相关性也越大B.资产和组合的相关性也越小C.资产和组合的相关性也越大D.负债和组合的相关性也越小

37、005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵人“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件

38、下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，错误的是（）。A.商业银行的风险包括市场风险B.风险管理策略有风险分散和风险对冲C.商业银行的风险包括信用风险D.风险管理策略不包括风险转移

39、内部审计的主要内容不包括()A.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性B.会计记录和财务报告的准确性C.内部控制的有效性D.基层员工的待遇情况

40、()是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险

41、（2020年真题）商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（）管理策略。A.风险转移B.风险分散C.风险对冲D.风险补偿

42、我国非系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。A.5％B.6％C.10.5％D.11.5％

43、ZSTP15的额定动作温度为（）0C。A.57B.27C.53D.33

44、()是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。A.久期分析B.情景分析C.敏感性分析D.风险价值

45、（2019年真题）下列选项中，对声誉风险管理的结果负有最终责任的是（）。A.监事会B.股东大会C.公司中层管理者D.董事会和高级管理层

46、（2018年真题）下列不属于商业银行风险管理模式的是（）。A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.信用风险管理模式D.全面风险管理模式

47、（2018年真题）根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业批量转让不良资产的范围不包括（）。A.个人贷款B.抵债资产C.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款D.已核销的账销案存资产

48、（2018年真题）关于风险管理和商业银行的关系，下列说法中错误的是（）。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式C.风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求

49、监管部门是市场约束的核心，以下不是监管部门作用的是（）。A.制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B.实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露C.引导其他市场参与者改进做法，强化监督D.存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力

50、考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为()级，短期预警机制为()级。A.两；两B.两；三C.三；两D.三；三

51、以下（）不属于商业银行加强风险管理。A.治理结构B.数据管理C.业务调整D.信息系统

52、操作风险资本计量的标准法中，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为（）。A.15％B.18％C.19％D.21％

53、商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为（）。A.至少每年一次B.至少每两年一次C.每两年一次D.每三年一次

54、假定股票市场1年后可能出现4种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为（）。A.5.25%B.6.25%C.10.00%D.10.20%

55、个人贷款业务所面对的客户主要是（）。A.自然人B.法人C.机构法人D.企业法人

56、在《巴塞尔新资本协议》中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括()。A.基本指标法B.内部评级高级法C.标准法D.内部评级初级法

57、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（）。A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质D.现金比率

58、合同是从法律上明确当事人之间特定权利与义务关系的文件。

59、下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A.不适用于非上市公司B.运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

60、下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。A.时间B.成本C.资产规模D.资金数量

61、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是（）。A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

62、对土地总登记之外设立的土地权利进行的登记是（）。A.全面登记B.初始登记C.设定登记D.其他登记

63、当一宗地有多个土地使用权人时，下列土地登记表格填写方式正确的有（）。A.由各共有土地使用权人分别填写申请书B.按宗地分别填写申请书C.按各共有使用权人的土地情况分别填写审批表D.应当由当事人双方共同填写一份申请书E.审批表以宗地为单位填写

64、以下哪个不是项目技术交底的层级（）。A.施工组织设计的交底B.施工方案的交底C.分项交底D.分部工程交底

65、成本控制是（）。A.在预测的基础上，以货币的形式编制的在工程施工计划期内的生产费用、成本水平和成本降低率，以及为降低成本采取的主要措施和规范的书面文件B.把生产费用正确地归集到承担的客体C.指在施工活动中对影响成本的因素进行加强管理D.说把费用归集到核算的对象账上

66、（2020年真题）假设某商业银行的信贷资产总额为300亿，若所有借款人的违约概率都是2％，违约回收率为30％，则该资产的预期损失是（）亿。A.4.2B.9C.1.8D.6

67、同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为（）。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5

68、对于大体积混凝土浇筑可以采用全面分层浇筑、分段分层浇筑、分段斜面浇筑等方法，但不管采用何种方法，要保证混凝土形成整体，不出现开裂等缺陷。

69、对于战略风险管理的理解，错误的是()。A.经济资本配置是战略风险管理的一个重要工具B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划C.战略风险一经批准不得更改D.在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件

70、（2017年真题）根据2011年1月银监会公布的《商业银行贷款损失准备管理办法》贷款拨备率的基本标准为（）。A.2.5%B.4.0%C.100.0%D.150.0%

71、计算总敞口头寸比较保守的方法是()。A.累计总敞口头寸法B.净总敞口头寸法C.短边法D.长边法

72、下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）。A.资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B.建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C.接受或排斥合作伙伴D.进入或退出市场的决策是否恰当

73、流动性应急计划主要包括()和弥补现金流量不足的工作程序。A.提高流动性管理的预见性B.建立多层级的流动性屏障C.通过金融市场控制风险D.危机处理方案

74、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.定价限额

75、某商业银行支行拟估算辖内网点某段营业时间内接待客户的数量，更适宜采用下列哪种概率分布进行度量？（）A.正态分布B.二项分布C.均匀分布D.泊松分布

76、在土地登记公开查询中，不属于土地原始登记资料的是（）。A.土地登记申请书B.地籍调查表C.宗地图D.土地权属来源文件

77、个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（）主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款B.个人生产经营贷款C.个人住房按揭贷款D.个人质押贷款

78、（2019年真题）根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。A.高级计量法B.内部评级法C.标准法D.基本指标法

79、假设借款人内部评级1年期违约概率为0．05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（）。A.0.05％B.0.04％C.0.03％D.0.02％

80、假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值VaR为1万美元，则表明该资产组合（）。A.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9500美元B.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9500美元C.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元D.在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元二、多选题

81、关于商业银行市场风险限额管理，下列表述不正确的是（）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

82、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3％代表()。A.违约频率B.不良贷款率C.违约损失率D.违约概率

83、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是（）。A.利率风险B.国家风险C.法律风险D.流动性风险

84、商业银行的（）承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。A.董事会风险管理委员会B.合规部门C.业务部门D.风险管理部门

85、()是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险

86、下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。A.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务

87、根据银行监管的公开原则的要求，下列属于公开内容的是()。A.监管立法和政策标准公开B.全部公开C.收入公开D.管理行为公开

88、下列各项中，应注销或撤销土地登记代理机构注册证书的情形不包括（）。A.终止营业或被工商管理部门吊销、注销营业执照的B.以不正当手段招揽业务或谋取不正当利益的C.土地登记代理机构管理不规范、员工工作存在失误的D.未按规定进行年检或年检未通过的

89、银行的审计部门应当至少（）一次对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。A.每日B.每月C.每半年D.每年

90、操作风险的特点不包括()A.内生性B.转化性C.集中性D.差异性

91、案例一项目部在（）对工程质量进行了有效控制。A.事前B.事中C.事后D.事前、事中、事后三个阶段都

92、我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得______，比巴塞尔委员会规定的______个百分点。（）A.低于3%，高1B.低于4%，高1C.高于3%，低0.5D.高于4%，低0.5

93、在操作风险损失中，资金划转错误所带来的损失属于（）。A.监管罚没B.账面减值C.追索失败D.资产损失

94、某企业2016年净利润为0．5亿元，2015年年末总资产为10亿元，2016年年末总资产为15亿元，该企业2016年的总资产收益率为（）。A.5.00％B.4.00％C.3.33％D.3.00％

95、某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了（）策略。A.风险转移B.风险对冲C.风险分散D.风险规避

96、资产负债风险管理的重要分析手段为（）。A.缺口分析和盈利分析B.缺口分析和久期分析C.缺口分析和风险分析D.久期分析和盈利分析

97、我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指（）作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。A.银保监会B.中国人民银行C.证监会D.中国银行业协会

98、市场风险在()中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。A.基本账户B.银行账户和交易账户C.交易账户D.银行账户

99、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B.风险补偿是指事前（损失发生以前）以风险承担的价格补偿C.风险转移只能降低非系统性风险D.风险规避可分为保险规避和非保险规避

100、柜面业务操作风险控制措施不包括()。A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平三、判断题

101、“通缝”是指砌体中上下两砖搭接长度小于（）mm的部位。A.20B.25C.30D.50

102、国有土地使用权作价出资或入股时，应当（）。A.由土地管理部门直接作为国有股份代表行使所有权B.由土地管理部门委托的国有股权持股单位统一持股C.由土地管理部门将土地使用权出让后，将出让金入股D.由土地主管部门将土地使用权直接划拨给入股企业

103、插口插入承口时，公称直径大于（）mm的管道，可用缆绳系住管材用手拉葫芦等提力工具安装。A.300B.400C.500D.600

104、国家以土地使用权作价出资的，该获得权利主体是（）。A.改组后的新设企业B.经国务院批准设立的国家控股公司C.作为国家授权投资机构的国有独资公司D.作为国家授权投资机构的集团公司

105、无损探伤作业要从（）等方面入手加强安全管理。A.坚持作业人员持证上岗B.作业时间安排C.作业区域标识清楚D.有明确在作业指导书E.作业照明用安全电压

106、电气设备现场周围不得存放易燃易爆物、污源和腐蚀介质，否则应予清除或做防护处置。

107、下列权利的救济方式属于物上请求权的有（）。A.返还原物B.损害赔偿C.恢复原状D.支付违约金E.排除妨碍

108、依照民法理论，下列不属于用益物权的是（）。A.土地承包经营权B.地役权C.建设用地使用权D.留置权

109、标准体系涉及面广，对于工程项目标准体系评价，应由（）负责实施。A.项目主要负责人B.项目技术负责人C.资料员D.标准员

110、灰砂砖的优等品、一等品、合格品等级是根据（）确定的。A.强度B.抗冻性C.外观质量D.抗折强度

111、就下列情形当事人对行政诉讼判决向法院申请再审，自知道或者应当知道之日起6个月内提出?（）A.原判决认定事实的主要证据是伪造的B.据以作出原判决法律文书被撤销或者变更的C.审判人员审理该案件时有枉法裁判行为的D.原判决适用法律不准确的

112、根据工程质量事故造成的人员伤亡或者直接经济损失，工程质量事故分为（）等级。A.特别重大事故B.重大事故C.较大事故D.一般事故E.普通事故

113、建筑工程开工前，建设单位应当按照国家的规定，向工程所在地（）级以上人民政府建设行政主管部门申请领取施工许可证。A.省B.市C.县D.地

114、风险中性定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（）

115、全民所有制单位使用的草原，由（）登记造册，核发证书，确认使用权。A.乡级以上人民政府B.县级以上草原主管部门C.县级以上地方人民政府D.市级以上草原主管部门

116、当事人要设定地役权，必须以（）的方式订立地役权合同。A.书面B.口头C.口头或者书面D.推定方式

117、散热器支管长度超过（）时，应在支管上安装管卡。A.1mB.1.5mC.0.5mD.2m

118、以下关于债的发生根据的表述中，正确的有（）。A.合同B.志愿服务C.侵权行为D.不当得利E.无因管理

119、单位工程完工后，施工单位应组织有关人员进行自检。总监理工程师应组织各专业监理工程师对工程质量进行竣工预验收。存在施工质量问题时，应由施工单位及时整改。整改完毕后，由施工单位向建设单位提交工程竣工报告，申请工程竣工验收。（）

120、甲建筑设备生产企业将乙施工单位订购的价值10万元的某设备错发给了丙施工单位，几天后，甲索回该设备并交付给乙，乙因丙曾使用过该设备造成部分磨损而要求甲减少价款1万元。下列关于本案中债的性质的说法，正确的有（）。A.甲错发设备给丙属于无因管理之债B.丙接收了甲错发的设备属于不当得利之债C.乙向甲支付设备款属于合同之债D.甲向乙少收1万元货款属于侵权之债E.丙擅自使用该设备对乙应承担侵权之债

参考答案与解析

1、答案：A本题解析：根据公式，销售净利率=（净利润／销售收入）×100％，2016年销售净利率=650÷15010=1.33％。

2、答案：A本题解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。

3、答案：A本题解析：点型火灾探测器安装的基本规定是：探测器距端墙的距离为安装间距的1/2。

4、答案：C本题解析：流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。

5、答案：D本题解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

6、答案：C本题解析：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，首先分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和)；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。净多头头寸之和为：50+100+150=300，净空头头寸之和为：20+180=200；因为前者绝对值较大，所以总敞口头寸为300。

7、答案：B本题解析：正常情况下，期限长的产品要求更多的风险溢价，或流动性补偿，因此金融产品的到期期限越长，其到期收益率越高。

8、答案：C本题解析：VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

9、答案：B本题解析：。将题中的已知条件代入公式，即可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）X100%=100/(600-150)?22.22%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款金额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

10、答案：D本题解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完成：(1)由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；(2)总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；(3)总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。

11、答案：D本题解析：题中所述体现了新产品／业务风险管理的统筹性原则。

12、答案：A本题解析：监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求。考点：风险限额的种类和限额设定

13、答案：D本题解析：。目前国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

14、答案：D本题解析：账面减值是指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。追索失败是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。对外赔偿是指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。故选D。

15、答案：D本题解析：根据经济增加值(EVA)的计算公式可得，该交易部门的经济增加值为：EVA=税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率=20000×(1-20%)-200000×5%=6000（万元）。

16、答案：D本题解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

17、答案：B本题解析：图例符号阅读：阅读前要熟悉图例符号表达的内涵，要注意对照施工图的设备材料表，判断图例的图形是否符合预想的设想；阅读中要注意施工图上标注的图例符合，是否图形相同而含义不一致，要以施工图标示为准，以防阅读失误。

18、答案：C本题解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用风险的监管资本。

19、答案：C本题解析：气候变化带来的风险是21世纪人类面对的最严重挑战之一，也是当前国际国内社会关注的焦点议题。2020年9月，我国宣布"碳达峰、碳中和"目标，即我国二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。

20、答案：C本题解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。

21、答案：B本题解析：现场进行质量检查的方法有目测法、实测法和试验检查三种。

22、答案：D本题解析：商业银行内部信息科技审计的责任包括：制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性；提出整改意见；检查整改意见是否得到落实；执行信息科技专项审计。

23、答案：A本题解析：。核心存款比率=核心存款/总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。

24、答案：C本题解析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。故本题选C。

25、答案：B本题解析：效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。故本题选B。

26、答案：C本题解析：黄金价格只能作为汇率风险，因此题干所述商品不包括黄金。

27、答案：C本题解析：敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸分为即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口：2头寸和其他敞口头寸。

28、答案：A本题解析：不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=[（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）]x100%。

29、答案：B本题解析：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。

30、答案：A本题解析：预期损失率＝预期损失／资产风险暴露×100%=3/170=1.76%。考点：风险监测主要指标

31、答案：B本题解析：标准法将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。?

32、答案：A本题解析：答案为A。通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。而自我评估法是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。

33、答案：D本题解析：按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。D项正确。故本题选D。

34、答案：C本题解析：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。

35、答案：A本题解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。

36、答案：C本题解析：如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。

37、答案：D本题解析：答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

38、答案：D本题解析：商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）流动性风险（5）国别风险（6）声誉风险（7）法律风险（8）战略风险。商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。考点：商业银行风险管理的主要策略

39、答案：D本题解析：内部审计的主要内容包括：(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况。(2)内部控制的健全性和有效性。(3)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性。(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性。(6)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。

40、答案：C本题解析：股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

41、答案：B本题解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

42、答案：C本题解析：中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求：①最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。②储备资本要求和逆周期资本要求。包括3.5％的储备资本要求和0—2.5％韵逆周期资本要求。③系统重要性银行附加资本要求，为1％。④以及针对特殊资产组合的特剐资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于12.5％和4.5％。

43、答案：A本题解析：ZSTP15的额定动作温度570C，最高工作环境温度为270C，玻璃球色标为橙色。

44、答案：D本题解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

45、答案：D本题解析：董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任。

46、答案：C本题解析：商业银行风险管理模式大体经历了四个发展阶段。：资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式。

47、答案：A本题解析：包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产:1.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款;2.已核销的账销案存资产;3.抵债资产;4.其他不良资产。

48、答案：C本题解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行金融资产和业务组合。

49、答案：D本题解析：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力是公众存款人的作用。

50、答案：B本题解析：考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。

51、答案：C本题解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》及相关配套制度，商业银行应从治理架构、政策制度、数据管理、信息系统、成果应用等方面加强操作风险管理。考点：操作风险管理框架

52、答案：B本题解析：操作风险资本计量的标准法中，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18％。

53、答案：A本题解析：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

54、答案：B本题解析：根据题意可得，1年后投资股票市场的预期收益率=45%×0．04+15%×0．25+3%×0．60+（-10%）×0．11=5.25%。

55、答案：A本题解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。

56、答案：A本题解析：A项属于对操作风险的计量方法。

57、答案：C本题解析：。统观本题四个选项，C选项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C选项是基本面，其余三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

58、答案：正确本题解析：合同是从法律上明确当事人之间特定权利与义务关系的文件。

59、答案：B本题解析：。RiskCalc模型是一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率；把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系的CreditMonitor模型；假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者属于KPMG风险中性定价模型的核心内容。

60、答案：C本题解析：流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。C项不属于流动性的基本要素。故本题选C。

61、答案：D本题解析：国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”，所以A项正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，所以B项正确；与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，所以C项正确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所以D项不正确。

62、答案：B本题解析：没有试题分析

63、答案：A、C、E本题解析：B项，一个土地使用权人或所有权人使用或拥有两宗以上土地的，按宗地分别填写申请书；D项，当事人双方共同申请登记的，应当由当事人双方共同填写一份申请书。

64、答案：D本题解析：项目技术交底的层级：施工组织设计的交底、施工方案的交底、分项交底。

65、答案：C本题解析：成本控制是指在施工活动中对影响成本的因素进行加强管理。

66、答案：A本题解析：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率；违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性；违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。因此该资产的预期损失是2％×300×（1－30％）＝4.2（亿）。

67、答案：B本题解析：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1/3。

68、答案：正确本题解析：对于大体积混凝土浇筑可以采用全面分层浇筑、分段分层浇筑、分段斜面浇筑等方法，但不管采用何种方法，要保证混凝土形成整体，不出现开裂等缺陷。

69、答案：C本题解析：经济资本配置是战略风险管理的一个重要工具．利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，所以D项正确。

70、答案：A本题解析：根据2011年1月银监会公布的《商业银行贷款损失准备管理办法》贷款拨备率的基本标准为2.5%

71、答案：A本题解析：累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法；不存在长边法。

72、答案：A本题解析：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面人手。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品／服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。

73、答案：D本题解析：流动性应急计划主要包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序。商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识／技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：提高流动性管理的预见性，建立多层次的流动性屏障，通过金融市场控制风险。

74、答案：D本题解析：。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。

75、答案：D本题解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。

76、答案：C本题解析：土地登记资料是指土地登记机关在土地登记过程中形成和收集的一系列文字和图件资料，其有两种类型：一是包括土地权属来源文件、土地登记申请书、地籍调查表和地籍图的原始登记资料；二是由土地登记机关形成的土地登记结果，包括土地登记簿和宗地图等。

77、答案：C本题解析：个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。

78、答案：A本题解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。其中，高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。

79、答案：A本题解析：根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。

80、答案：D本题解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要索的变化可能对资产价值造成的最大损失。

81、答案：C本题解析：市场风险限额管理应综合考虑流动性风险等，它不是完全独立的，C项错误。故本题选C。

82、答案：A本题解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

83、答案：D本题解析：。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。

84、答案：C本题解析：业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理。

85、答案：C本题解析：股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

86、答案：A本题解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

87、答案：A本题解析：除A项外，公开的主要内容还包括监管执行和行为标准公开以及行政复议的依据、标准、程序公开。

88、答案：C本题解析：对有下列情形的土地登记代理机构应注销或撤销其注册证书：①违反国家法律、法规的；②以不正当手段招揽业务或谋取不正当利益的；③代理过程中隐瞒事实弄虚作假的；④工作失误，造成被代理人严重损失的；⑤未按规定进行年检或年检未通过的；⑥终止营业或被工商管理部门吊销、注销营业执照的；⑦其他应予注销或撤销的行为。被注销或撤销注册证书的土地登记代理机构，不得从事土地登记代理服务活动。

89、答案：D本题解析：银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

90、答案：C本题解析：暂无解析

91、答案：D本题解析：项目部对工程质量控制各个阶段都有针对性的活动，自事前的编制施工组织设计、深化设计、人员上岗培训开始，到事中的材料遴选、管理人员加强巡视检查工程质量，最终把好检查验收关。说明项目部在事前、事中、事后三个阶段都对工程质量进行了有效控制。

92、答案：B本题解析：2011年6月，原银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求。该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，并对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。该办法进一步突出了杠杆率的宏观审慎功能，强调了对银行业整体杠杆程度的监测与控制。

93、答案：C本题解析：追索失败是由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如资金划转错误、相关文件要素缺失、跟踪监测不及时所带来的损失等。

94、答案：B本题解析：总资产收益率=净利润／平均总资产=