嘎查村运转经费自查报告

嘎查村运转经费自查报告2022年1月至2023年12月，上级财政累计拨付本嘎查运转经费合计38.9万元，其中2022年拨付18.2万元，含村级组织办公经费7.5万元、村组干部误工补贴配套资金6.8万元、村级公共服务运行维护经费3.9万元；2023年拨付20.7万元，含村级组织办公经费8.2万元、村组干部误工补贴配套资金7.3万元、村级公共服务运行维护经费5.2万元。截至2023年12月31日，累计支出36.12万元，结余2.78万元全部存放于苏木财政统一代管的村级专用账户，不存在截留、挪用、私存、坐支等情况。本次自查由嘎查党支部书记牵头，嘎查监委会主任、报账员、3名牧民代表共同组成自查工作组，逐笔核对两年间所有经费收支凭证、银行流水、公示记录，梳理支出明细如下：办公经费两年累计支出14.87万元，其中办公耗材购置支出3.26万元，全部为嘎查党群服务中心日常办公所需打印纸、墨盒、档案盒、文具等物资采购，每笔采购均有2名以上村干部共同验收，单据后附商品明细清单、付款凭证，不存在私人采购违规报销情况；水电费及网络通讯费支出2.18万元，全部为党群服务中心日常办公产生的水电、宽带费用，每月缴费凭证完整，未出现私人水电费、通讯费挂靠报销问题；办公设备购置支出4.72万元，2022年采购会议桌1套、办公桌椅6套、打印一体机2台，2023年采购铁质档案柜8组、户外政策宣传栏3个，所有采购均提前向苏木财政所报备，履行3家商户询价程序，留存询价记录、采购合同、验收单据，所有资产全部录入嘎查固定资产台账，明确专人保管，未出现资产流失情况；差旅费及误餐补助支出4.71万元，全部为村组干部赴苏木、旗级部门办理业务、参会、入户走访产生的相关补助，严格执行旗级规定的每人每天交通补助30元、误餐补助40元的标准，每笔补助均附会议通知、出行登记台账、业务办理佐证材料，经嘎查监委会签字审核后予以核销，两年间未出现超标准发放、虚报冒领补助的情况。村组干部误工补贴两年累计支出13.71万元，严格按照苏木核定的8名村组干部误工补贴标准，每月15日前通过惠民一卡通直接发放至个人账户，发放前3天在嘎查公示栏、牧民微信群同步公示人员名单、当月履职情况、补贴标准及金额，公示无异议后提交发放申请，不存在截留、克扣、冒领补贴的情况，未使用运转经费发放核定范围外的福利、奖金，也未向非村组工作人员发放误工补贴。公共服务运行维护经费两年累计支出7.54万元，其中嘎查文化活动室运行维护支出2.37万元，主要用于活动室日常耗材更换、设备维修、牧民文化活动物资采购，2022年举办那达慕嘎查分会场活动、牧民丰收节庆祝活动，2023年举办冬季牧民趣味运动会、政策宣讲文艺汇演，所有活动物资采购均有明细清单，活动现场照片、参与人员签到表全部留存归档；村容村貌整治支出3.12万元，主要用于嘎查主干道沿线垃圾清运、公共区域杂草清理、防沙治沙义务劳动工具采购、临时保洁员务工补助，临时务工补助按照每人每天120元的标准发放，全部由务工人员本人签字领取，无代领、冒领情况；公共设施维修支出2.05万元，2022年实施党群服务中心屋顶防水维修、破损门窗更换项目，2023年实施文化活动室供暖设备维修、大院照明设施更换项目，所有维修项目均提前提交维修申请，经苏木相关部门审核后实施，维修完工后由嘎查监委会、3名以上牧民代表共同验收，留存维修合同、验收报告、付款凭证，不存在虚列维修项目套取经费的情况。经费管理方面，严格执行“村财乡管”制度，所有收支全部纳入苏木财政统一账户管理，未私设小金库、账外账，每笔支出均履行“四议两公开”程序，支出票据由经手人签字说明用途、嘎查村委会主任审批、监委会主任审核签字后，报苏木财政所复核通过方可报销，所有收支情况每季度在嘎查公示栏、牧民微信群同步公示，公示期不少于7天，接受全体牧民监督，两年间共收到牧民关于经费支出的咨询2次，均第一时间出示相关凭证予以解释说明，群众无异议。自查过程中发现的问题主要有三点：一是支出佐证材料不够完善，部分100元以下的小额办公文具采购，仅附付款凭证，未附上具体的商品明细清单，佐证链条不够完整；二是预算执行规范性不足，年初制定的经费预算与实际支出存在偏差，2023年年初预算公共服务运行维护经费为4万元，实际支出5.2万元，超出部分为当年新增的防沙治沙宣传阵地建设支出，未提前纳入年度预算，也未及时补报预算调整申请；三是经费公示精细化程度不够，部分季度公示的收支仅列明大类金额，未细化到具体支出项目，牧民群众难以全面了解经费使用情况，监督作用发挥不充分。针对上述问题，自查工作组已逐项落实整改措施：对两年间所有支出凭证进行全面梳理，缺少商品明细的小额采购全部补开明细清单，附在原始凭证后归档，同时明确后续所有采购无论金额大小，必须附上商品明细、验收记录，否则不予审核报销；组织嘎查“两委”、监委会成员重新学习旗级村级运转经费预算管理相关规定，明确每年12月底前完成下一年度经费使用预算编制，充分征求牧民代表意见后报苏木财政所审核，确需调整预算的，第一时间提交调整申请，经审批通过后方可支出，杜绝无预算、超预算支出情况；优化经费公示模