2025年小额贷款公司真题及答案

2025年小额贷款公司练习题及答案一、单项选择题（共15题，每题1分，共15分）1.根据《网络小额贷款业务管理暂行办法》，申请跨省经营网络小额贷款业务的小额贷款公司，注册资本最低要求为（）A.1亿元人民币，实缴货币资本B.5亿元人民币，实缴货币资本C.10亿元人民币，实缴货币资本D.20亿元人民币，实缴货币资本答案：C解析：监管明确要求，跨省经营网络小额贷款业务的小贷公司注册资本不低于10亿元人民币，且为一次性实缴货币资本；仅在注册地所属省级行政区经营的小贷公司注册资本最低为1亿元人民币实缴。2.小额贷款公司发放个人网络消费贷款时，单户贷款余额原则上不得超过（），且不得超过借款人最近3年年均收入的三分之一。A.20万元B.30万元C.50万元D.100万元答案：B解析：监管对个人网络小额贷款设置单户限额，要求单户余额上限为30万元，同时不得超过借款人近3年年均收入的1/3，两项要求取较低值作为实际授信上限。3.按照贷款风险五级分类标准，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，应划分为（）A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案：B解析：五级分类核心定义：关注类为借款人目前有能力还款，但存在不利影响因素；次级类为还款能力出现明显问题，即使执行担保也可能造成一定损失；可疑类为无法足额偿还，即使执行担保也肯定造成较大损失；损失类为采取所有措施后仍无法收回或仅能收回极少部分。4.根据监管要求，网络小额贷款公司通过发行债券、资产证券化产品等标准化债权类资产形式融入资金的余额，不得超过其净资产的（）A.1倍B.2倍C.4倍D.5倍答案：C解析：网络小贷融资杠杆分两类：非标准化融资（银行借款、股东借款等）余额不得超过净资产1倍；标准化融资（债券、ABS等）余额不得超过净资产4倍。5.小额贷款公司信贷业务的核心风控机制“贷款三查”不包含以下哪一项（）A.贷前调查B.贷时审查C.贷中复核D.贷后检查答案：C解析：贷款三查为贷前调查、贷时审查、贷后检查，是信贷风险防控的核心流程，贷中复核不属于三查范畴。6.小额贷款公司查询借款人个人征信报告时，取得的借款人书面授权有效期原则上不超过（），逾期需重新取得授权。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：B解析：根据《征信业管理条例》及个人信息保护相关要求，征信查询授权有效期最长为1年，超出有效期的查询需重新取得用户明确授权。7.监管统计口径中，普惠型小微企业贷款指单户授信总额（）及以下的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款。A.500万元B.1000万元C.2000万元D.3000万元答案：B解析：2023年之后监管统一普惠型小微企业贷款统计口径，单户授信上限为1000万元。8.小额贷款公司对逾期贷款收取罚息时，罚息利率应在借款合同载明的贷款利率水平上加收（），且合计利率不得超过1年期LPR的4倍。A.10%-20%B.20%-30%C.30%-50%D.50%-100%答案：C解析：根据《人民币利率管理规定》，逾期贷款罚息利率为合同利率上浮30%-50%，挪用贷款罚息利率为合同利率上浮50%-100%。9.2025年小额贷款公司向农户发放单户10万元及以下小额贷款取得的利息收入，计算应纳税所得额时，减按（）计入收入总额，同时免征增值税。A.70%B.80%C.90%D.100%答案：C解析：根据延续至2027年底的税收优惠政策，小贷公司农户小额贷款利息收入，所得税减按90%计入收入总额，增值税免征。10.根据反洗钱相关规定，小额贷款公司应当保存的客户身份资料，自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B解析：反洗钱要求客户身份资料保存期限不少于5年，交易记录保存期限也不少于5年。11.小额贷款公司开展助贷业务时，以下做法合规的是（）A.接受无担保资质的第三方机构提供兜底增信B.将授信审批、风险控制等核心业务外包给助贷机构C.要求助贷机构缴纳一定比例的风险保证金，用于覆盖不良损失D.由助贷机构直接向借款人收取息费答案：C解析：助贷业务监管要求：禁止无资质机构增信、禁止核心业务外包、禁止助贷机构直接收取息费，允许助贷机构缴纳合规比例的风险保证金。12.根据《个人信息保护法》，小额贷款公司处理借款人性别、生物识别、金融账户等敏感个人信息时，应当取得借款人的（）A.概括授权B.单独同意C.口头同意D.默示同意答案：B解析：敏感个人信息处理需取得信息主体的单独同意，不得通过一揽子授权的方式获取权限。13.未取得跨省经营资质的地方小额贷款公司，不得开展以下哪项业务（）A.向注册地所属省级行政区内的小微企业发放经营贷B.向注册地所属省级行政区内的农户发放涉农贷款C.通过互联网平台向邻省的个人发放消费贷D.购入注册地所属省级行政区内的小微企业信贷资产答案：C解析：未取得跨省经营资质的小贷公司，经营区域仅限注册地所属省级行政区，不得跨区域开展信贷业务。14.小额贷款公司对外披露贷款产品利率时，应当以（）计算的年化利率作为展示口径，不得仅展示日利率、月利率。A.单利B.复利C.内部收益率（IRR）D.名义利率答案：C解析：监管要求所有贷款产品均需明示IRR年化利率，保障消费者知情权，避免利率误导。15.小额贷款公司计提的一般贷款损失准备金，余额不得低于年末风险资产余额的（）A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%答案：B解析：根据《金融企业准备金计提管理办法》，一般准备余额不得低于风险资产期末余额的1.5%，用于弥补尚未识别的可能性损失。二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分，多选、少选、错选均不得分）1.小额贷款公司不得开展以下哪些业务（）A.吸收或者变相吸收公众存款B.发放无指定用途的贷款C.投资股票、期货、金融衍生品D.面向在校大学生发放无场景消费贷款答案：ABCD解析：小贷公司监管负面清单明确禁止以上四类行为，同时禁止暴力催收、跨区域违规经营等行为。2.小额贷款公司开展贷前调查时，需要核实的借款人信息包括（）A.身份信息、经营主体资质的真实性B.收入来源、现金流状况C.现有负债、对外担保情况D.借款用途的真实性、合法性答案：ABCD解析：贷前调查需覆盖借款人基本资质、还款能力、负债情况、借款用途四个核心维度，全面评估第一还款来源的可靠性。3.小额贷款公司处置不良贷款的合法方式包括（）A.与借款人协商制定分期还款计划，现金清收B.对符合条件的贷款进行债务重组，调整还款期限、利率C.对符合核销条件的贷款，履行内部程序后呆账核销D.将不良信贷资产批量转让给合规的地方资产管理公司答案：ABCD解析：以上均为合规的不良处置方式，同时还可以通过行使担保权、司法诉讼等方式处置不良。4.小额贷款公司落实金融消费者权益保护的要求包括（）A.充分披露贷款产品的利率、费率、逾期责任等信息，不得虚假宣传B.不得通过暴力、恐吓、骚扰等方式进行催收C.不得向借款人收取合同约定之外的其他费用D.对授信拒绝的借款人，需告知拒绝原因答案：ABCD解析：消费者权益保护核心要求包括知情权、公平交易权、信息安全权、受尊重权等，以上均为落实上述权利的具体措施。5.小额贷款公司反洗钱工作的三道防线包括（）A.业务部门第一道防线，负责客户身份识别、可疑交易上报的前端核查B.合规风控部门第二道防线，负责反洗钱制度建设、交易监测、检查督导C.内审部门第三道防线，负责反洗钱工作的独立审计、有效性评估D.监管部门第四道防线，负责反洗钱工作的外部检查答案：ABC解析：反洗钱内部三道防线为业务部门、合规部门、内审部门，监管部门属于外部监督范畴，不属于内部防线。6.数字小额贷款公司常用的大数据风控技术包括（）A.知识图谱，用于识别借款人的关联风险、团伙欺诈风险B.联邦学习，在不泄露原始数据的前提下实现多源数据联合建模C.生物识别，用于借款人身份核验，防范冒名贷款D.行为评分卡，用于评估借款人的还款意愿、还款能力答案：ABCD解析：以上均为当前数字小贷常用的风控技术，可有效提升风控效率、降低欺诈风险。7.小额贷款公司的贷款核销需要满足以下哪些条件（）A.借款人依法宣告破产、关闭、解散，经清偿后仍无法收回的贷款B.借款人死亡或者依法宣告失踪、死亡，无遗产可清偿且无债务承担人的贷款C.借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且无法获得保险赔偿，确实无力偿还的贷款D.逾期超过180天，经司法诉讼后仍无法收回的贷款答案：ABCD解析：以上均为符合监管要求的贷款核销条件，核销需遵循“账销案存、权在力催”的原则，核销后仍需继续追索。8.小额贷款公司关联交易的监管要求包括（）A.不得向关联方发放无担保贷款B.向关联方发放贷款的条件不得优于其他同类非关联借款人C.全部关联方的授信余额合计不得超过公司净资产的10%D.关联交易需履行内部审批程序，及时向监管部门报备答案：ABCD解析：关联交易监管要求坚持公允性、透明性原则，以上均为具体监管规则，防范利益输送风险。9.小额贷款公司监管评级的核心指标包括（）A.公司治理与内控合规情况B.资本充足与风险抵补能力C.业务经营与普惠服务贡献D.消费者权益保护工作落实情况答案：ABCD解析：监管评级覆盖治理、合规、资本、经营、消保五个核心维度，评级结果与业务资质、杠杆率等监管要求挂钩。10.小额贷款公司的信贷资金不得违规流入以下哪些领域（）A.房地产市场，用于支付购房首付、偿还房贷B.资本市场，用于炒股、购买基金、期货等C.赌博、非法集资等非法活动D.实体企业的生产经营周转答案：ABC解析：信贷资金需符合用途要求，禁止流入楼市、股市及非法领域，支持流入实体生产经营领域。三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.小额贷款公司属于经地方金融监管部门批准设立的持牌地方金融组织，未取得经营许可证不得开展信贷业务。（）答案：√解析：《地方金融监督管理条例》明确小贷公司为持牌地方金融组织，实行准入许可管理，无证经营属于违法行为。2.网络小额贷款公司可以将授信审批、风险控制等核心业务外包给第三方助贷机构，降低运营成本。（）答案：×解析：监管明确要求信贷核心业务不得外包，小贷公司需自主完成授信审批、风险控制等核心环节。3.2025年小额贷款公司向单户授信1000万元及以下的小微企业发放贷款取得的利息收入，免征增值税。（）答案：√解析：该项税收优惠政策已延续至2027年底，符合条件的小贷公司均可享受。4.贷款风险五级分类结果一旦确定，不得随意调整，需待贷款结清或不良处置完成后再变更。（）答案：×解析：贷款风险分类需动态调整，贷后检查发现借款人风险状况发生变化的，要及时调整分类结果。5.小额贷款公司可以根据客户的信用状况自主设定贷款利率，不受利率上限限制。（）答案：×解析：小贷公司贷款利率不得超过全国银行间同业拆借中心发布的1年期LPR的4倍，超出部分不受法律保护。6.借款人申请贷款时提供虚假材料骗取贷款的，小额贷款公司有权提前收回贷款、解除借款合同，情节严重的可移送司法机关追究刑事责任。（）答案：√解析：提供虚假材料涉嫌骗取贷款，小贷公司有权提前终止合同，涉及刑事犯罪的可移送公安机关。7.小额贷款公司可以将贷款催收业务全部外包给第三方机构，无需对第三方的催收行为承担责任。（）答案：×解析：小贷公司是催收行为的责任主体，即使外包也需对第三方催收的违法违规行为承担连带责任，不得将全部催收业务外包。8.小额贷款公司可以根据自身经营情况，自主决定是否计提贷款损失准备金。（）答案：×解析：监管要求小贷公司必须按规定计提贷款损失准备金，提升风险抵补能力。9.未经借款人同意，小额贷款公司不得向任何第三方泄露借款人的借款信息、个人隐私，法律法规另有规定的除外。（）答案：√解析：符合《个人信息保护法》对金融消费者信息安全权的保护要求。10.小额贷款公司普惠型小微企业贷款的不良率容忍度可以高于各项贷款不良率3个百分点。（）答案：√解析：监管明确要求对普惠型小微企业贷款设置差异化不良容忍度，容忍度高于各项贷款不良率3个百分点以内。四、案例分析题（共2题，每题20分，共40分）案例1：某省级经营资质的小额贷款公司2024年11月向注册地辖区内的个体工商户李某发放25万元经营性贷款，期限12个月，按月付息到期还本，贷款利率为1年期LPR上浮150BP（合计4.95%），李某以名下一套评估价40万元的住宅作为抵押，已办理抵押登记。2025年4月，李某连续3个月未偿还利息，贷后排查发现：李某的餐饮店因经营不善已停业2个月，李某涉及3起民间借贷诉讼，涉案金额合计80万元，已被列为失信被执行人；抵押的住宅已于2024年12月出租给第三方，租期15年，李某已一次性收取全部租金30万元，租户明确表示不愿意提前解除租约。问题：1.该笔贷款应划分为哪一类风险等级？请说明依据。（6分）2.该笔业务在贷前调查、贷后管理环节存在哪些疏漏？（8分）3.针对该笔贷款的风险状况，可采取哪些合规处置措施？（6分）参考答案：1.该笔贷款应划分为次级类。（2分）依据：根据五级分类核心定义，李某的第一还款来源（餐饮店经营收入）已完全丧失，且涉及多起民间借贷诉讼被列为失信人，还款能力出现明显问题，即使执行抵押房产，因存在15年长期租约且租金已一次性收取，房产拍卖处置难度极大，预计会产生30%-50%的损失，符合次级类贷款的划分标准。（4分）2.贷前调查环节疏漏：①未核实李某经营实体的持续经营能力，未对餐饮店的现金流、营收状况进行实地核查；②未查询李某的民间涉诉信息，仅查询了央行征信，遗漏了非征信类负债风险；③未核实抵押物的出租意向，未要求李某出具抵押物未出租、后续出租需征得小贷公司同意的承诺。（4分）贷后管理环节疏漏：①未按季度开展贷后实地排查，未及时发现李某的餐饮店停业、涉及诉讼的风险信号；②未定期跟踪抵押物的状态变化，未及时发现抵押物已长期出租的情况；③逾期发生后未第一时间启动催收程序，延误了风险处置时机。（4分）3.处置措施：①与李某协商还款，要求其主动筹集资金提前结清贷款，或者制定可落地的分期还款计划，追加其他合格担保；②与租户协商，要求租户将后续已缴纳的租金中对应债权金额的部分转交小贷公司，或者配合处置抵押物；③启动司法诉讼程序，申请查封李某的其他资产，抵押物拍卖时充分披露租约信息，优先受偿拍卖所得；④若最终确认无法全额收回，履行内部程序后计提相应损失准备，符合核销条件的予以核销。（6分，答出3项即可得满分）案例2：某未取得跨省经营资质的地方小额贷款公司，2024年9月与某互联网平台合作开展线上消费贷业务，业务范围覆盖全国，累计投放贷款12亿元，截至2025年3月贷款余额8.7亿元。监管检查发现：①该公司贷款产品宣传页面仅标注“日息0.03%”，未明示年化利率，实际IRR年化利率为23.8%，超出同期1年期LPR4倍（13.8%）的上限；②催收环节委托第三方机构开展，存在多次拨打借款人亲友电话、发送侮辱性短信的暴力催收行为；③未取得借款人单独同意，将借款人的逾期信息通报给其所在工作单位。问题：1.该公司存在哪些违法违规行为？（8分）2.该公司会面临哪些监管处罚？（6分）3.该公司应采取哪些整改措施？（6分）参考答案：1.违法违规行为：①跨区域经营，未取得跨省经营资质面向全国开展信贷业务，违反经营区域限制要求；②利率违规，实际年化利率超出1年期LPR4倍的上限，且未按要求明示IRR年化利率，仅展示日息属于误导性宣传，侵害消费者知情权；③催收违规，存在暴力催收、骚扰无关第三方的行为，违反催收管理相关规定；④信息保护违规，未经借款人同意向无关第三方泄露其逾期信息，侵害消费者信息安全权。（每项2分，共8分）2.监管处罚：①没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款，没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上500万元以下罚款；②情节严重的，责令停业整顿或者吊销小额贷款业务经营许可证；③对直接负责的董事、高管和其他直接责任人员给予警告，处10万元以上100万元以下罚款，情节严重的实施市场禁入。（每项2分，共6分）3.整改措施：①立即停止跨省业务，下架全国性的产品宣传，仅在注册地所属省级行政区开展业务，对已投放的跨省存量业务制定压降计划，到期后不再续贷；②调整贷款利率至合规范围，所有产品宣传页、借款合同均明确展示IRR年化利率，清理所有误导性宣传内容；③规范催收管理，终止与违规催收机构的合作，建立内部催收管理机制，对催收人员开展合规培训，禁止暴力催收、骚扰无关第三方；④完善个人信息保护制度，处理敏感个人信息前取得用户单独同意，严禁向无关第三方泄露用户信贷信息，对已泄露信息的用户做好安抚和补救工作。（每项2分，答出3项即可得满分）五、论述题（共1题，15分）结合2025年普惠金融高质量发展的要求，谈谈小额贷款公司如何平衡业务扩张、风险防控、合规经营三者的关系。参考答案：普惠金融高质量发展要求小贷公司坚守支农支小定位，提升服务精准性、可得性，同时守住风险底线，合规经营。三者之间不是对立关系，而是相辅