2025年国家开放大学本科《金融基础》形考任务辅导资料(含答案)

2025年国家开放大学本科《金融基础》形考任务辅导资料(含答案)金融基础形考任务辅导资料一、货币与货币制度货币的起源货币的产生是商品经济发展的必然结果。在原始社会，人们以物易物，但随着交换的日益频繁，这种方式变得越来越不方便。于是，逐渐出现了一般等价物，它可以用来交换各种商品。最终，一般等价物固定在金银等贵金属上，货币由此产生。货币的出现极大地促进了商品交换的发展，提高了经济效率。货币的职能1.价值尺度：货币作为衡量商品价值大小的尺度。例如，一件衣服标价200元，这里的200元就是用货币来衡量衣服的价值。它为商品交换提供了价格标准，使人们能够比较不同商品的价值。2.流通手段：货币充当商品交换的媒介。在日常生活中，我们用货币购买各种商品，货币在买卖双方之间不断转手，实现了商品的流通。这一职能克服了物物交换的局限性，促进了商品经济的发展。3.贮藏手段：货币退出流通领域，被人们当作社会财富的一般代表贮藏起来。例如，人们将金银等贵金属收藏起来，以备不时之需。贮藏手段可以调节货币流通量，当流通中的货币过多时，一部分货币会被贮藏起来；当流通中的货币过少时，贮藏的货币又会重新进入流通领域。4.支付手段：货币用于清偿债务、支付赋税、租金、工资等。比如，企业发放工资，工人用货币来支付房租等。支付手段的出现，使商品交换可以在不同时间进行，进一步促进了商品经济的发展。5.世界货币：货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。随着国际贸易的发展，一些国家的货币在国际上被广泛接受，如美元、欧元等。世界货币可以用于国际支付、国际购买和财富转移等。货币制度1.货币制度的构成要素规定货币材料：确定用哪种材料作为货币。不同的货币材料会形成不同的货币制度，如金银货币制度、纸币制度等。规定货币单位：包括货币单位的名称和货币单位的“值”。例如，人民币的单位是元，1元等于10角，1角等于10分。规定流通中货币的种类：主要包括主币和辅币。主币是一国的基本通货和法定价格标准，辅币则是主币的等分，供日常小额交易使用。规定货币的铸造发行和流通程序：不同的货币制度下，货币的铸造发行和流通程序有所不同。例如，在金属货币制度下，货币可以自由铸造；在纸币制度下，货币由国家垄断发行。规定货币的支付能力：即规定货币是无限法偿还是有限法偿。无限法偿是指货币具有无限的支付能力，无论支付数额多大，收款人都不得拒绝接受；有限法偿是指货币在一定金额范围内具有支付能力，超过这个金额，收款人可以拒绝接受。2.货币制度的演变银本位制：以白银作为本位货币的一种货币制度。在银本位制下，银币可以自由铸造、自由流通，具有无限法偿能力。金银复本位制：同时以黄金和白银作为本位货币的货币制度。金银复本位制又分为平行本位制、双本位制和跛行本位制。平行本位制下，金币和银币按照各自的实际价值流通；双本位制下，国家规定了金币和银币的法定比价，两种货币按法定比价流通；跛行本位制下，金币可以自由铸造，银币不能自由铸造，金币和银币按法定比价流通。金本位制：以黄金作为本位货币的货币制度。金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。金币本位制是最典型的金本位制，金币可以自由铸造、自由流通、自由输出入国境，具有无限法偿能力；金块本位制下，金币不再自由铸造和流通，银行券代替金币流通，但人们持有的银行券只有达到一定数量才能兑换黄金；金汇兑本位制下，国内没有金币流通，本国货币依附于某一外国货币，通过无限制买卖外汇来维持本国货币与外国货币的比价。不兑现的信用货币制度：以不兑现的纸币或银行券作为本位货币的货币制度。在这种制度下，货币不与任何金属保持等价关系，也不能兑换黄金，货币发行不受金银储备的限制，而是根据经济发展的需要来发行。二、信用与信用工具信用的含义与形式1.信用的含义：信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。它反映了一种债权债务关系，债权人将一定的资金或商品让渡给债务人，债务人在约定的期限内偿还并支付利息。2.信用的形式商业信用：企业之间在买卖商品时，以延期付款或预收货款等形式提供的信用。例如，甲企业向乙企业销售商品，乙企业暂时没有资金支付货款，甲企业允许乙企业在一定期限内付款，这就是商业信用。商业信用直接与商品生产和流通相联系，是信用制度的基础。银行信用：银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款等业务活动提供的信用。银行信用具有广泛性、间接性和综合性等特点。它克服了商业信用的局限性，能够满足企业大规模资金需求。国家信用：国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种信用形式。例如，国家发行国债筹集资金，就是国家信用的体现。国家信用可以调节宏观经济，筹集建设资金等。消费信用：工商企业、银行及其他金融机构向消费者个人提供的，用于满足其消费需求的信用形式。常见的消费信用形式有赊销、分期付款、消费贷款等。消费信用可以促进消费，拉动经济增长。国际信用：国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。国际信用包括出口信贷、国际商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款等。国际信用有助于促进国际贸易和国际经济合作。信用工具1.票据汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票又分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由银行签发的，商业汇票是由企业签发的。本票：出票人签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票只有银行本票一种。支票：出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。2.债券债券的含义：债券是发行人向投资者发行的一种债务凭证，通常由政府或企业发行。债券发行人承诺在一定期限内支付利息并偿还本金。债券的分类：按发行主体不同，债券可分为政府债券、金融债券和企业债券；按偿还期限不同，可分为短期债券、中期债券和长期债券；按利息支付方式不同，可分为附息债券、贴现债券和零息债券等。3.股票股票的含义：股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。股票代表着股东对公司的所有权。股票的分类：按股东权利和义务不同，股票可分为普通股和优先股；按票面是否记名，可分为记名股票和无记名股票；按发行对象和上市地区不同，可分为A股、B股、H股等。三、利息与利率利息的本质与计算1.利息的本质：利息是剩余价值的特殊转化形式，是利润的一部分。在资本主义经济中，利息体现了借贷资本家与职能资本家共同瓜分剩余价值的关系；在社会主义经济中，利息来源于社会纯收入，是国民收入再分配的一种形式，体现了国家、企业和个人之间的经济关系。2.利息的计算单利法：只按本金计算利息，不将已取得的利息额加入本金再计算利息。计算公式为：I=P×r×n，其中I表示利息，P表示本金，r表示利率，n表示期限。复利法：将上期利息并入本金一并计算利息的一种方法。计算公式为：S=P(1+r)^n，其中S表示本利和，I=SP。复利法更能准确地反映资金的时间价值。利率的种类与决定因素1.利率的种类基准利率：在整个利率体系中起主导作用的利率，它的变动会引起其他利率的相应变动。例如，中央银行的再贴现率就是一种基准利率。市场利率：由市场资金供求关系决定的利率。市场利率会随着市场供求关系的变化而波动。官定利率：由政府金融管理部门或者中央银行确定的利率。官定利率具有一定的强制性。固定利率：在借贷期内利率固定不变的利率。固定利率适用于短期借贷。浮动利率：在借贷期内利率随市场利率的变化而定期调整的利率。浮动利率适用于长期借贷。2.利率的决定因素平均利润率：利息是利润的一部分，所以平均利润率是决定利率的基本因素。一般来说，利率要低于平均利润率，否则企业将没有动力借款。借贷资金的供求关系：当借贷资金供大于求时，利率下降；当借贷资金供小于求时，利率上升。中央银行的货币政策：中央银行通过调整货币政策工具，如公开市场操作、调整法定准备金率等，来影响市场利率。预期通货膨胀率：预期通货膨胀率上升时，利率会相应提高，以弥补通货膨胀带来的损失。国际收支状况：国际收支顺差时，国内资金供给增加，利率可能下降；国际收支逆差时，国内资金需求增加，利率可能上升。利率的作用1.利率对宏观经济的影响调节货币供求：当经济过热时，中央银行提高利率，会使货币需求减少，抑制通货膨胀；当经济衰退时，中央银行降低利率，会使货币需求增加，刺激经济增长。影响储蓄和投资：利率上升，会鼓励人们增加储蓄，减少消费；同时，会使企业的投资成本上升，抑制投资。利率下降，会鼓励人们减少储蓄，增加消费；同时，会使企业的投资成本下降，刺激投资。调节宏观经济结构：利率可以引导资金流向不同的产业和部门，促进资源的合理配置。例如，政府可以通过调整利率政策，鼓励资金流向新兴产业和国家重点扶持的产业。2.利率对微观经济的影响影响企业的融资成本和投资决策：利率上升，企业的融资成本增加，会减少投资；利率下降，企业的融资成本降低，会增加投资。影响居民的储蓄和消费行为：利率上升，居民会增加储蓄；利率下降，居民会减少储蓄，增加消费。四、金融市场金融市场的含义与构成要素1.金融市场的含义：金融市场是指资金供求双方借助金融工具进行各种资金交易活动的场所。它是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。2.金融市场的构成要素交易主体：包括个人、企业、金融机构、政府部门等。这些主体在金融市场上扮演着资金供给者、资金需求者和中介等不同角色。交易对象：金融市场的交易对象是货币资金。资金供求双方通过金融工具的交易来实现资金的融通。交易工具：即金融工具，如票据、债券、股票等。金融工具是金融市场交易的载体，它具有期限性、流动性、风险性和收益性等特点。交易价格：在金融市场上，交易价格表现为各种金融工具的利率或收益率。利率的高低直接影响着资金供求双方的决策。金融市场的分类1.按交易期限分类货币市场：交易期限在一年以内的短期金融市场。货币市场包括同业拆借市场、票据市场、短期债券市场等。货币市场的主要功能是调节短期资金融通，满足资金需求者的短期资金需求。资本市场：交易期限在一年以上的长期金融市场。资本市场包括股票市场、债券市场、基金市场等。资本市场的主要功能是筹集和运用长期资金，促进资本的形成和优化配置。2.按交易对象分类票据市场：专门交易票据的市场。票据市场包括票据承兑市场和票据贴现市场。票据市场可以促进商业信用的发展，加速资金周转。证券市场：交易股票、债券等有价证券的市场。证券市场包括股票市场和债券市场。证券市场可以为企业筹集资金，促进资本的流动和重组。外汇市场：进行外汇买卖的市场。外汇市场可以调节外汇供求，实现货币的兑换和国际支付。黄金市场：进行黄金买卖的市场。黄金市场可以调节黄金供求，实现黄金的保值和增值。3.按交易区域分类国内金融市场：在一国范围内进行金融交易的市场。国内金融市场是一国金融体系的重要组成部分，它为国内经济发展提供资金支持。国际金融市场：在国际范围内进行金融交易的市场。国际金融市场包括国际货币市场、国际资本市场、国际外汇市场和国际黄金市场等。国际金融市场可以促进国际资金的流动和国际经济合作。金融市场的功能1.聚敛功能：金融市场能够将社会闲散资金聚集成大额资金，满足经济发展对资金的需求。例如，通过股票市场和债券市场，企业可以筹集大量资金用于扩大生产和投资。2.配置功能资源配置：金融市场通过价格机制引导资金流向效益好、发展潜力大的企业和行业，实现资源的优化配置。财富再分配：金融市场的价格波动会导致投资者的财富发生变化，从而实现财富的再分配。例如，股票价格上涨，股票投资者的财富增加；股票价格下跌，股票投资者的财富减少。风险再分配：金融市场为投资者提供了分散风险的渠道。投资者可以通过投资不同的金融工具，将风险分散到不同的资产组合中。3.调节功能：金融市场可以通过利率、汇率等价格信号，调节宏观经济运行。例如，当经济过热时，利率上升，抑制投资和消费，防止通货膨胀；当经济衰退时，利率下降，刺激投资和消费，促进经济增长。4.反映功能：金融市场是国民经济的晴雨表，它能够反映宏观经济运行状况和微观经济主体的经营情况。例如，股票市场的走势可以反映宏观经济的发展趋势，企业的股价波动可以反映企业的经营业绩和市场预期。五、金融机构金融机构的含义与种类1.金融机构的含义：金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织。它在金融市场上扮演着重要角色，为资金供求双方提供各种金融服务。2.金融机构的种类中央银行：是一国金融体系的核心，负责制定和执行货币政策，维护金融稳定，提供金融服务。中央银行具有发行的银行、银行的银行和政府的银行等职能。商业银行：以经营存贷款、办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。商业银行是金融体系的主体，它通过吸收存款、发放贷款等业务活动，实现资金的融通。政策性银行：由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目的，不以盈利为目标的金融机构。政策性银行主要为特定的经济领域提供资金支持，促进经济发展。非银行金融机构：包括证券公司、保险公司、信托投资公司、基金管理公司等。非银行金融机构在金融市场上发挥着不同的功能，如证券公司从事证券经纪、承销等业务，保险公司提供保险保障服务，信托投资公司管理信托财产等。商业银行1.商业银行的职能信用中介职能：商业银行通过吸收存款，集中社会上的闲置资金，再通过发放贷款，将资金贷给资金需求者。信用中介职能是商业银行最基本的职能。支付中介职能：商业银行通过为客户办理各种支付结算业务，成为企业、个人之间的支付中介。支付中介职能可以提高资金的使用效率，促进商品流通。信用创造职能：商业银行通过吸收存款、发放贷款等业务活动，创造出派生存款，扩大货币供应量。信用创造职能是商业银行区别于其他金融机构的重要特征。金融服务职能：商业银行利用自身的资源和优势，为客户提供各种金融服务，如理财咨询、代理业务等。金融服务职能可以满足客户多样化的金融需求。2.商业银行的业务负债业务：是商业银行形成资金来源的业务。负债业务包括存款业务、借款业务等。存款业务是商业银行最主要的负债业务，包括活期存款、定期存款和储蓄存款等。借款业务包括向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券等。资产业务：是商业银行运用资金的业务。资产业务包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。现金资产是商业银行保持流动性的重要资产；贷款业务是商业银行最主要的资产业务，包括短期贷款、中期贷款和长期贷款等；证券投资业务是商业银行运用资金购买有价证券的业务。中间业务：是商业银行不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。中间业务包括结算业务、代收代付业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务等。中央银行1.中央银行的职能发行的银行：中央银行垄断货币发行权，负责发行货币。中央银行发行货币要遵循一定的原则，如适应经济发展的需要、保持货币的稳定等。银行的银行：中央银行是商业银行的最后贷款人，为商业银行提供贷款、再贴现等资金支持；集中商业银行的存款准备金，管理商业银行的资金清算等。政府的银行：中央银行代表政府制定和执行货币政策，管理国家的金融事务；代理国库，经办政府的财政收支；为政府提供信用，购买政府债券等。2.中央银行的货币政策工具法定准备金率：中央银行规定商业银行必须缴存的存款准备金占其存款总额的比例。调整法定准备金率可以影响商业银行的信贷规模，从而调节货币供应量。再贴现率：中央银行对商业银行持有的未到期票据进行再贴现时所使用的利率。调整再贴现率可以影响商业银行的融资成本，从而调节货币供应量。公开市场操作：中央银行在金融市场上买卖有价证券，以调节货币供应量和利率的一种政策工具。中央银行通过买入有价证券，增加货币供应量；通过卖出有价证券，减少货币供应量。六、金融监管金融监管的含义与目标1.金融监管的含义：金融监管是指政府通过制定一系列金融法规和政策措施，对金融机构和金融市场进行监督管理，以维护金融体系的稳定、安全和有效运行。2.金融监管的目标维护金融体系的稳定：防止金融机构倒闭和金融市场崩溃，