计划财务部（资金综合室）危险源辨识调查与评价表培训

计划财务部（资金综合室）危险源辨识调查与评价表培训勇于跨越追求卓越CONTENTS目录01安全生产与危险源管理概述02计划财务部（资金综合室）危险源辨识要点03危险源辨识调查方法与流程04危险源评价表填写规范与实例CONTENTS目录05危险源控制措施与隐患整改06应急预案与安全培训要求01安全生产与危险源管理概述安全的核心定义安全生产基本概念与重要性安全是指各种事物对人、对物、对环境不产生危害，消除能导致人员伤害、疾病、或死亡，或引起设备或财产损失，或危害环境的条件，即“无危则安，无损则全”。安全生产的内涵安全生产是指在生产过程中消除或控制危险及有害因素，保障人身安全健康、设备完好无损及生产顺利进行，安全是生产的前提，涵盖人身安全、设备和产品安全以及交通运输安全等。安全生产管理的定义安全生产管理是以安全生产为目的，进行有关决策、计划、组织和控制方面的活动，旨在通过科学管理手段确保生产过程的安全。安全生产的方针《中华人民共和国安全生产法》第3条规定：“安全生产管理，坚持安全第一，预防为主的方针”，这是我国安全生产的基本原则。安全生产的重要性安全生产是企业经营的生命线，没有安全，就无法使生产经营活动顺利开展。它关系到企业、职工以及社会公共利益，是企业实现可持续发展的基础保障。

危险源的定义与分类危险源的定义危险源是指系统中存在导致发生不期望后果的可能性超过人们的承受程度。一般用危险度来表示危险的程度。

按导致事故的直接原因分类根据国家标准《生产过程危险和有害因素分类与代码》（GB/T13861-2009）的规定，分为4大类（即4M要素）：人的因素、物的因素(机)、环境因素、管理因素。

重大危险源的定义重大危险源是指长期地或者临时地生产、搬运、使用或者储存危险物品，且危险物品的数量等于或者超过临界量的单元（包括场所和设施）。

重大危险源辨识标准与管理要求重大危险源的定义重大危险源是指长期地或者临时地生产、搬运、使用或者储存危险物品，且危险物品的数量等于或者超过临界量的单元（包括场所和设施）。

危险源辨识范围根据《重大危险源安全管理制度》规定，危险源辨识范围包括活动、产品、服务及设备设施等多个方面。

企业管理责任企业应对工厂的安全生产负责，在对重大危险源进行辨识和评价后，需为每一个重大危险源制定严格的管理制度，采取技术措施和组织措施进行严格控制和管理。安全费用的定义安全生产费用提取与使用原则

安全费用是指企业按照规定标准提取在成本中列支，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。提取与使用的核心原则

安全费用按照“企业提取、政府监管、确保需要、规范使用”的原则进行管理。企业提取原则内涵

企业需依据自身所属行业及规定标准按月或按一定计提依据从成本中提取安全费用，确保资金来源的稳定性与合规性。政府监管原则体现

政府相关部门对企业安全费用的提取、使用情况进行监督管理，保障资金提取足额、使用符合规定用途，维护企业、职工及社会公共利益。确保需要与规范使用要求

安全费用的提取和使用以满足企业安全生产条件的完善和改进为根本目标，资金使用需严格遵循相关法规制度，专款专用，不得挪作他用。02计划财务部（资金综合室）危险源辨识要点

办公环境危险源辨识范围人员活动危险源包括办公人员在工作过程中的不安全行为，如违规操作办公设备、上下楼梯不注意安全、在办公区域追逐打闹等可能导致人员伤害的行为。

办公设备设施危险源涵盖电脑、打印机、复印机、碎纸机等办公设备的老化损坏、电线线路混乱、插座超负荷使用等；以及办公家具如桌椅、文件柜等存在的稳定性差、边角尖锐等问题。

用电安全危险源涉及电源开关、插座、电线等电气设备及线路的短路、漏电、过载，违规私拉乱接电线，使用不合格电器产品等可能引发触电、火灾的隐患。

消防安全危险源包含消防通道堵塞、灭火器等消防器材过期或损坏、办公区域违规存放易燃易爆物品、吸烟后未熄灭烟头乱扔等可能导致火灾事故的因素。

环境因素危险源例如办公区域采光不足、通风不良、温湿度不适宜，地面湿滑、有障碍物，以及噪音、粉尘等对人员健康和工作安全产生不利影响的环境问题。01用电安全风险点识别线路敷设不规范风险需埋地敷设的电缆线线路未设置走向标志和安全标志，存在误挖损坏风险；乱拉电线、私接电源现象易导致线路过载、短路引发火灾。02设备设施安全隐患使用不符合安全规范要求、已淘汰的用电设施设备，或未定期检测维护，可能因绝缘老化、漏电等导致触电或设备故障事故。03人员操作不规范行为从业人员未遵守用电操作规程，如违章使用电器、带电作业未采取防护措施等，易引发触电伤害；非专业人员擅自维修电气设备也存在高风险。04应急处置能力不足风险未配备合格的触电急救设备和消防器材，或相关人员未掌握应急处置技能，发生用电事故时无法及时有效处理，可能扩大事故后果。

文件资料管理与消防安全隐患纸质文件集中存放风险财务部纸质会计凭证、报表等资料若长期大量堆积，未定期整理归档，易形成可燃物聚集区，一旦接触火源（如电气故障火花），可能引发火灾并加速火势蔓延。

电子文档存储设备隐患用于存储财务数据的服务器、U盘、移动硬盘等设备，若未按规范放置在通风散热良好的环境，或使用非合规电源，可能因过热、短路引发电气火灾，导致数据丢失和设备损坏。

消防通道与设施占用问题文件资料随意堆放于办公室消防通道、安全出口或灭火器、消防栓周边，会阻碍火灾发生时的人员疏散和应急扑救，违反《消防法》关于保障消防设施完好有效的基本要求。

静电与易燃物管理疏漏财务办公区域若存在未及时清理的纸屑、墨盒等易燃废弃物，或因设备未接地产生静电火花，可能引燃周边可燃物，尤其在干燥季节需加强防静电和易燃物管控。

财务数据存储与信息安全风险数据存储介质安全隐患财务数据常存储于硬盘、U盘等介质，若未采取加密措施或物理防护，易发生数据泄露、丢失或损坏。如U盘随意插拔可能感染病毒，导致财务数据被篡改或窃取。

网络传输安全风险财务数据在网络传输过程中，可能遭遇黑客攻击、窃听或拦截。例如通过不安全的网络环境传输银行对账数据，存在账号密码等敏感信息被非法获取的风险。

权限管理不当风险若财务系统权限划分不清晰，可能导致非授权人员访问、修改财务数据。如普通员工获得超权限操作，可能误删或恶意篡改会计凭证等关键信息。

设备故障与环境风险存储财务数据的服务器、计算机等设备发生硬件故障，或所处环境（如温度、湿度、供电）异常，可能造成数据无法读取或永久丢失，影响财务工作连续性。有限空间作业安全（如档案室、库房）有限空间的定义与风险特征有限空间是指封闭或部分封闭、进出口受限但人员可进入，未被设计为固定工作场所，自然通风不良，易造成有毒有害、易燃易爆物质积聚或氧含量不足的空间，如档案室、库房等。其风险包括缺氧、有害气体浓度超标、火灾爆炸等。作业前准备与检测要求作业前必须对有限空间进行通风，使用专业仪器检测氧含量（应在19.5%-23.5%之间）、易燃易爆气体浓度（如可燃性气体≤爆炸下限的10%）及有毒有害物质浓度，检测合格并办理作业许可后方可进入。作业过程中的安全防护措施作业人员需佩戴符合要求的防护用品，如安全帽、安全带、防毒面具等；设置专人监护，保持实时通讯；严禁使用易产生火花的工具，电气设备需防爆；作业时间不宜过长，必要时轮换作业。应急处置与救援原则制定专项应急预案并定期演练，配备应急救援装备（如正压式呼吸器、救援三脚架等）。发生事故时，监护人员立即发出警报，禁止盲目进入施救，应启动应急预案并拨打急救电话，确保救援人员具备专业能力和防护措施后实施救援。03危险源辨识调查方法与流程

危险源辨识的"四步法"实施01第一步：确定辨识范围与对象明确计划财务部（资金综合室）的活动、服务及相关设备设施，如资金结算系统、财务软件操作、票据存储、办公用电设备、消防设施等，确保覆盖所有可能产生风险的环节。

02第二步：收集相关信息与资料收集国家及行业安全法规标准、部门岗位职责、设备操作规程、历史安全事件案例、类似岗位危险源辨识经验等，为辨识工作提供依据。

03第三步：采用适当方法进行辨识结合实际情况，可运用询问与交流、现场观察、查阅记录、工作任务分析等方法，系统排查工作中存在的人的不安全行为、物的危险状态、环境因素及管理缺陷。

04第四步：记录与整理辨识结果将辨识出的危险源名称、所在位置、可能导致的事故类型、风险等级等信息，详细记录于《危险源辨识调查/评价表》，为后续风险评价与控制提供基础数据。

现场检查与记录规范检查内容核心要素依据安全检查原则，重点检查思想层面的安全意识与培训教育情况、管理层面的制度及规程执行情况、隐患层面的重点岗位设备环境风险、整改层面的隐患治理效果及事故处理层面的调查处理与预防措施落实。

检查方法分类应用采用常规检查进行定性评估，结合仪器检查如探伤仪、瓦检仪等进行定量测定，同时运用安全检查表工具，按分类、项目、检查要点等格式实施，确保检查质量并防止遗漏不安全因素。

记录填写规范要求记录需包含检查日期、人员、对象，明确隐患分布及治理进展（按季度通报），对发现问题需详细描述，提出整改措施及时限，验收结果需签字确认并存档，建立完整检查档案。员工参与辨识的途径与要求主动报告机制员工发现工作区域内的潜在危险源或事故隐患时，应立即通过口头、书面或信息化系统向直接上级或安全管理部门报告，确保信息传递及时准确。定期安全会议参与积极参加部门或公司组织的月度、季度安全会议，就工作中存在的安全问题提出意见和建议，参与危险源辨识结果的讨论与确认。安全检查与隐患排查配合并参与公司组织的定期或不定期安全检查，按照安全检查表的要求，对本岗位的设备设施、作业环境、操作流程等进行细致排查，及时记录发现的问题。安全教育培训参与参加公司组织的安全生产教育和培训，掌握危险源辨识的基本方法和技能，具备识别本岗位常见危险源的能力，培训考核结果纳入个人安全档案。应急演练与反馈积极参与公司组织的应急救援演练，在演练过程中关注潜在的风险点，演练结束后向组织部门反馈演练中发现的问题及改进建议，提升危险源辨识的实战能力。危险源动态更新与管理机制危险源定期辨识与更新周期生产经营单位应根据实际生产经营状况，定期组织开展危险源辨识工作。对于一般企业，建议每季度至少进行一次全面辨识；对于高风险行业或发生重大变化的企业，应每月进行重点排查与更新，确保危险源信息的时效性与准确性。重大危险源的分级管控要求依据《安全生产法》及相关标准，对辨识出的重大危险源应实施分级管控。企业主要负责人需落实重大危险源的安全管理措施，明确各级管理人员职责，定期检查管控效果，并按照规定将重大危险源及有关安全措施、应急措施报所在地县级以上人民政府安全生产监督管理部门和有关部门备案。危险源治理进展通报制度企业应建立健全危险源治理进展通报机制，每月向从业人员通报事故隐患分布、治理进展情况。对于重大事故隐患，需立即采取管控措施，并及时上报相关部门，确保治理工作透明化、高效化，提升全员安全意识。动态管理档案的建立与完善生产经营单位需建立危险源动态管理档案，详细记录危险源的辨识时间、类别、位置、危险程度、管控措施、治理情况及责任人等信息。档案应随辨识更新及时调整，实行动态化管理，为后续安全检查、评估及应急处置提供可靠依据，同时确保符合安全生产教育和培训档案记录的相关要求。04危险源评价表填写规范与实例

评价表核心内容与填写说明危险源基本信息栏需填写危险源名称（如“财务档案室火灾风险”“电子发票系统数据泄露风险”）、所在部门（资金综合室）、具体位置（如X楼层档案室、XX服务器机房）、所属类别（参照GB/T13861-2009，如“火灾”“电磁辐射”“管理缺陷”）。

风险等级评估指标包含可能性（如“极可能发生”“偶尔发生”）、后果严重性（如“造成人员伤亡”“数据丢失影响业务”），需对照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》中“重大危险源”定义，结合本部门实际判定风险等级（一般/较大/重大/特大）。

现有控制措施记录需如实填写已采取的防护手段，如“安装烟感报警器”“定期备份财务数据”“设置访问权限密码”等，确保与《安全生产检查》要求的“查整改”内容对应，明确措施有效性（如“正常运行”“需升级”）。

责任人与整改要求明确直接责任人（如档案管理员、系统运维专员）及整改完成时限，整改措施需符合“企业提取、政府监管”原则，涉及安全费用支出的需注明资金来源及预算金额，整改结果需经部门负责人签字确认。风险等级评估标准与判定方法风险等级划分标准根据风险发生的可能性（如高、中、低）和后果严重程度（如人员伤亡、财产损失、环境影响等），将风险等级划分为重大风险、较大风险、一般风险和低风险四个级别，明确各级别对应的评判阈值。可能性判定依据结合历史事故数据、设备故障频率、人员操作失误率等因素，确定风险事件发生的可能性等级。例如，频繁发生（每年≥1次）为高可能性，偶尔发生（每3-5年1次）为中可能性，极少发生（每5年以上1次）为低可能性。后果严重程度判定依据从人员伤害程度（轻微、重伤、死亡）、经济损失金额（如50万元以下、50-500万元、500万元以上）、对企业运营影响（短期中断、长期中断、无法恢复）及社会影响等方面，设定不同后果的量化或定性标准。风险矩阵判定法应用采用风险矩阵法，以可能性为横轴、后果严重程度为纵轴构建矩阵，通过交叉点确定风险等级。例如，高可能性且严重后果的风险判定为重大风险，低可能性且轻微后果的风险判定为低风险。

典型危险源评价案例分析

资金密集区域火灾风险评价财务部档案室因存放大量纸质票据和会计档案，属于易燃物密集区域。依据安全检查标准，需重点检查消防设施配备（如灭火器、烟感报警器）、电气线路敷设规范性，以及明火管理规定执行情况，评估火灾发生的可能性及后果严重程度。

现金及重要票据存储安全评价针对保险柜、现金存放点等部位，从物理防护（如防盗门窗、密码锁）、人员管理（双人双锁制度、出入登记）、应急处置（防盗抢预案）等方面，评价其被盗窃、抢劫等风险的等级，确保资金资产安全。

电子数据安全风险评价财务系统服务器、存储设备及网络环境存在数据泄露、丢失或被篡改的风险。通过检查数据备份机制、访问权限控制、防火墙及杀毒软件有效性，结合历史安全事件案例，评估信息系统安全防护水平及潜在威胁。

办公设备用电安全评价对财务部打印机、空调、电脑等用电设备，重点检查线路老化、超负荷用电、接地是否规范等情况。参照《安全生产检查内容》中“查隐患”要求，识别因电气故障引发触电或火灾的风险，并提出整改措施。常见填写错误与注意事项危险源辨识范围不全未涵盖资金综合室全部作业活动，如票据传递、系统操作、档案存储等环节，易遗漏潜在风险点。风险等级评估不准确未按"可能性-后果严重性"矩阵科学判定，存在高风险项误判为低风险或反之，影响后续管控措施优先级。管控措施描述笼统仅填写"加强管理""定期检查"等模糊表述，未明确责任部门、具体操作标准及完成时限，缺乏可操作性。动态更新不及时未在岗位职责调整、系统升级或发生安全事件后30日内更新辨识结果，导致评价表与实际风险状态脱节。数据记录不规范存在关键信息缺失（如风险发生频次、历史案例）、字迹潦草或使用非标准化术语，影响追溯与分析。05危险源控制措施与隐患整改工程技术措施在财务办公中的应用

办公设备安全防护技术对不符合安全规范要求、已淘汰的用电设施设备要及时更换，需埋地敷设的电缆线线路应设有走向标志和安全标志，确保用电安全。

信息系统安全保障技术通过设计、监控等手段使财务信息系统本身具有安全性，例如建立数据备份与恢复机制、安装防火墙和杀毒软件，即使在误操作或发生故障的情况下也能保障数据安全。

隐患监测与预警技术利用仪器检查等定量测定方法，如对办公区域消防设施、电气设备等进行定期检测，及时发现并通报事故隐患分布、治理进展情况，通常每季度通报一次。管理措施与安全操作规程制定

建立危险源分级管理制度依据《安全生产法》及相关规定，对辨识出的危险源按风险等级实施分级管控，明确各级管理责任部门及人员，制定针对性监控措施，定期评估风险变化。制定资金安全操作规范针对计划财务部（资金综合室）业务特点，制定涵盖资金收付、票据管理、系统操作等环节的安全操作规程，明确操作流程、权限划分及应急处置要求，确保资金流转安全。落实安全费用提取与使用管理根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，按规定标准足额提取安全费用，专项用于完善安全设施、开展安全培训、配备防护用品等，建立费用使用台账，确保专款专用。建立隐患排查与整改机制定期组织安全检查，重点排查资金系统漏洞、用电安全、文件存储等隐患，对发现问题建立整改清单，明确责任人、整改时限及验证标准，实行闭环管理。隐患整改流程与"三不放过"原则

隐患整改基本流程隐患整改需遵循发现、评估、制定方案、实施整改、验收闭环的基本流程，确保每个环节责任到人、措施到位，形成完整管理链条。隐患整改责任落实要求明确隐患整改责任部门、责任人及完成时限，建立整改台账，定期通报进展，对重大隐患实行挂牌督办，确保整改工作有序推进。"三不放过"原则具体内容"三不放过"原则即事故原因未查清不放过、责任人未受到处理不放过、整改措施未落实不放过，是事故处理和隐患治理的核心准则。整改效果跟踪与验证整改完成后需组织复查验收，通过现场检查、数据检测等方式验证效果，对未达标的项目责令重新整改，确保隐患彻底消除。

安全费用提取标准与使用范围不同行业提取标准概述煤炭生产企业依据开采原煤产量按月提取，煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井吨煤30元，其他井工矿吨煤15元，露天矿吨煤5元；非煤矿山开采企业按原矿产量提取，石油每吨17元，天然气每千立方米5元，金属矿山露天每吨5元、地下每吨10元；建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据，矿山工程2.5%，房屋建筑工程等2.0％，市政公用工程等1.5％。

危险品及交通运输企业提取规则危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式，营业收入不超过1000万元的按4%提取，超过1000万元至1亿元的部分按2%提取，超过1亿元至10亿元的部分按0.5%提取，超过10亿元的部分按0.2%提取；交通运输企业普通货运业务按1%提取，客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按1.5%提取。

冶金、机械制造及烟花爆竹企业标准冶金企业以上年度实际营业收入超额累退提取，1000万元及以下按3%，1000万元至1亿元部分按1.5%，1亿元至10亿元部分按0.5%等；机械制造企业1000万元及以下按2%，1000万元至1亿元部分按1%，1亿元至10亿元部分按0.2%等；烟花爆竹生产企业营业收入不超过200万元的按3.5%提取。

安全费用使用范围界定安全费用专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件，包括安全防护设施建设、安全设备购置与维护、安全生产宣传教育与培训、重大危险源监控与评估、事故隐患排查治理、应急救援器材及演练等与安全生产直接相关的支出，不得挪作他用。06应急预案与安全培训要求

财务部门突发事件应急处置流程应急响应启动机制明确突发事件（如资金系统故障、数据泄露、自然灾害等）的分级标准，建立“发现-上报-评估-启动”四步响应流程，确保第一时间响应。

现场处置与人员疏散优先保障人员安全，立即停止涉险操作，组织有序疏散；同时保护财务凭证、印章、密钥等重要资产，防止二次损失。

应急资源调配与协作启动备用资金支付渠道、备份数据系统，协调技术、安保等部门联动处置；必要时联系银行、税务等外部机构协助，确保业务连续性。

事后复盘与改进措施事件处置后24小时内形成报告，分析原因、评估影响；针对暴露问题更新应急预案，每季度组织应急演练，提升处置能力。

应急演练组织与记录要求应急演练的组织原则应急演练应坚持“统一领导、分级负责、结合实际、注重实效”的原则，由生产经营单位主要负责人负责组织，安全生产管理部门具体实施，确保演练覆盖关键岗位和潜在风险点。

演练计划与方案制定演练前需制定详细计划，明确演练目的、类型（如桌面演练、实战演练）、参与人员、时间、流程、评估标准等。方案应结合本单位重大危险源及事故隐患特点，参考《生产安全事故应急演练指南》要求编制。

演练记录基本要求演练记录应包括演练时间、地点、参与人员、演练内容、发现的问题及整改措施等要素，需如实记录演练过程，并存入安全生产教育和培训档案，保存期限不少于3年。

演练评估与改进机制演练结束后，应组织评估小组对演练效果进行评估，分析存在的不足，提出改进建议，形成评估报告。针对发现的问题，需