2026年全国理财规划师之三级理财规划师考试重点试卷附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年理财规划师考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、关于个人住房按揭贷款的提前还贷，原则上必须是签订借款合同()以后。A.30日B.90日C.1年D.2年

2、共用题干王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例三回答11～15题。A.110000B.100000C.135291D.139271

3、李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%同时还购买了货币市场基金。根据案例四，回答下列问题：李小姐持有的股票、债券和基金属于()。A.货币市场工具B.资本市场工具C.既有资本市场又有货币市场工具D.无风险投资工具

4、小张采用质押方式进行个人耐用消费品贷款，他能获得的贷款额度不得超过质押权利票面价值的()。A.60%B.70%C.80%D.90%

5、住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息二作为个人住房贷款的抵押物首先是()，其次可以用()及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。A.抵押人所拥有的房屋；抵押人依法取得的国有土地B.抵押人所拥有的预购房屋；抵押人依法取得的国有土地C.抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地D.抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地使用权

6、共用题干郑先生经营机器制造业多年，深知保险的重要性，已为其价值100万元的机器设备投保三份保险，在甲公司投保25万元，在乙公司投保50万元，在丙公司投保100万元。前不久，由于员工的疏忽导致机器设备全损，郑先生立即找到保险公司进行理赔。两年前，郑先生还为自己的爱妻投保了一份价值100万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小郑。根据案例回答下列问题。A.儿子归郑先生抚养，此保险合同继续有效B.儿子归郑先生爱妻抚养，此保险合同继续有效C.保费续交，此保险合同继续有效D.无论如何，此保险合同无效

7、实业经营最常见的两种方式是()。A.合伙企业和公司B.个体工商户和合伙企业C.个体工商户和公司D.公司和企业

8、共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答下列问题。A.周峰的个人财产B.周峰夫妇的夫妻共有财产C.周峰夫妇按份共有的财产D.刘玉的个人财产

9、每个周期内波峰年份的经济增长率称为()。A.波动的幅度B.波动的高度C.波动的探度D.波动的扩张长度

10、关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是()。A.股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为10%B.股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为5%C.股票实施特别处理后，涨幅限制为5%，跌幅限制为10%D.股票实施特别处理后，涨幅限制为10%，跌幅限制为5%

11、社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点，主要险种包括()。A.社会养老保险、失业保险和医疗保险B.社会养老保险、意外保险和医疗保险C.社会养老保险、失业保险和生育保险D.失业保险、意外保险和医疗保险

12、()通过无纸化方式发行和交易，记名，可挂失，投资者可以在购买后随时买入或卖出，其变现更为灵活，但交易价格由市场决定，投资者可能遭受价格损失。A.实物国债B.无记名国债C.凭证式国债D.记账式国债

13、证券的涨跌幅价格与()因素无关。A.1+涨跌幅比例B.1-涨跌幅比例C.前日收盘价D.当日价格

14、张先生有一儿一女，70大寿时立有自书遗嘱将财产全部留给儿子。但是后来儿子违法犯罪，锒铛入狱。张先生失望之极将遗嘱付之一炬。关于本案的表述，正确的是()。A.张先生以明示的方式撤销了自己的遗嘱B.张先生以推定的方式撤销了遗嘱C.张先生的遗产全部由女儿继承D.张先生的遗产应收归国有

15、保险代理人在保险人授权范围内，办理保险业务的行为所产生的民事法律责任的承担者是()。A.投保人B.代理人C.被保险人D.保险人

16、证券投资集合资金信托计划是指受人接受委托人的委托，将信托资金按照双方的约定，投资于证券市场的信托品种，下面四项中不属于证券投资集合资金信托的关系人的是()。A.委托人B.托管人C.保管人D.受托人

17、投保人在投保时误告被保险人的年龄，致使投保人支付的保险费少于或多于应付保险费的，保险人的做法中，不正确的是()。A.有权更正并要求投保人补缴保险费或向投保人退还多缴的保费B.根据投保时被保险人的真实年龄予以调整保险金额C.合同成立两年内，如果发现投保时被保险人的真实年龄已超过可以承保的年龄限度，保险人可以解除合同D.可以根据多缴或者少缴保费的具体情况，相应调整保险责任范围

18、汽车消费信贷计划的程序不包括()。A.申请贷款B.草签协议C.签订合同D.银行放款

19、共用题干王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例回答下列问题。A.2654011.24B.2564011.42C.2533904.29D.2546011.24

20、治理通货紧缩的一个最基本的对策是()。A.扩张性政策B.紧缩性政策C.增加商品供应量D.物价收入管制

21、其财产或人身受保险合同保障，并享有保险金请求权的人是()。A.投保人B.受益人C.保险人D.被保险人

22、共用题干李先生参加了X市的住房公积金制度，打算购买一套价值50万元的自住普通住房，首付款为房价的30%。李先生打算申请个人住房公积金贷款，根据X市的相关规定，李先生可申请的个人住房公积金贷款最高额度为10万元。由于个人住房公积金贷款仍不足以支付剩余的房款，李先生准备申请个人住房商业性贷款。根据案例回答4～10题。A.788.192B.789.192C.799.192D.800.192

23、根据我国《证券法》规定，因突发事件而影响证券交易的正常进行，证券交易所可以采取技术性停牌的措施。下列选项中会实行技术性停牌的情况不包括()。A.上市公司涉嫌违规需要进行调查B.上市公司计划进行重组C.上市证券计划换发新票券D.上市公司计划供股集资

24、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答10～19题。A.教育储蓄B.公司债券C.大盘指数基金D.子女教育信托

25、税收法律关系的构成中最实质的是()。A.民事义务B.权利主体C.权利客体D.税收法律关系的内容

26、共用题干石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答6～10题。A.55125B.84872C.139997D.129435

27、为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是()。A.提供信用保证，实现不动产的销售B.财产所有权与收益权分离C.委托人对不动产保有所有权D.不动产信托中信托标的物为不动产

28、债券的偿还期限经常简称为期限，在到期日，债券代表的债权债务关系终止，债券的发行者偿还所有的本息。但是，在时间上对于债券投资者而言，更重要的是()。A.债券的流通时间B.债券的持有期限C.债券的剩余期限D.债券的累进期限

29、共用题干王先生现与父母同住，并计划购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万元的房屋，计划其中的84万元采用商业贷款方式购买，贷款利率6.66%贷款期限20年。根据案例回答下列问题。A.5218.91B.5329.12C.5546.43D.5618.97

30、今年以来，我国外汇储备逐渐上升，而外汇储备通常是企业或个人将外汇资金存人银行而形成外汇储备，下列关于外汇存款说法错误的是()。A.甲种外币存款为单位外币存款B.持外币的我国境内居民均可开立丙种外币存款账户C.在我国境内居住的外国人只可开立乙种外币存款账户D.丙种外币存款中的通知存款起存金额一般不低于1000元的等值外币

31、老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在退休的时候储备()元的退休基金。A.495065.57B.496715.79C.570251.97D.568357.45

32、共用题干杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。根据案例回答17～19题。A.6个月B.1年C.2年D.3年

33、在再保险合同中，双方当事人大多约定采用()方式解决争议。A.协商B.调解C.仲裁D.诉讼

34、该客户可申请的个人住房公积金贷款最高额度为()万元。A.20B.25.5C.40D.70

35、共用题干陈女士希望理财规划师为其投资方面进行规划，经过理财规划师的分析，发现陈女士现有投资如下：A公司的股票200手，前日收盘价为6元，当时买人价格为5元，期间该公司进行了一次分红（每10股派5元）；另有国债10万元，银行定存5万元。A.保守型B.轻度保守型C.中立型D.进取型

36、下列关于财产共有说法正确的是()。A.财产的共有是指多个权利主体共同享有所有权，是对同一客体之上所有权量的分割B.基于财产共有权而发生的所有权法律关系称为共有关系C.共有关系是一种具有单层关系的所有权法律关系D.只有当两人以上共同享有同一财产的所有权时，才能形成共有关系

37、冯女士老伴早已去世，自己独立抚养两位儿子冯大和冯二成人。今年8月，冯女士突发疾病去世，留有40万元的拆迁补偿费。冯二出具一份冯女士的代书遗嘱，代书人是一位邻居，指定冯二的妻子作为见证人。将拆迁补偿费中的30万元分给冯二，剩下10万元给冯大。则冯二可以获得冯女士()万元的遗产。A.0B.20C.30D.40

38、共用题干资料：何先生的儿子今年10岁，虽然目前学费开支不是很多，但希望儿子读完大学后可以送他出国留学2年。儿子还有8年才上大学，现在大学四年学费总计约6万元，共需留学费用约30万元。假设学费与留学费用每年上涨5%，何先生希望通过稳定的投资来筹集这笔费用，估计年回报率可以达到6%。根据上述资料请回答14～16题。A.891204.12B.419287.16C.521928.18D.531883.96

39、留学贷款进行房产抵押的贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

40、某客户购买的执行价格为15元的某股票看涨期权，该股票现在的市场价格为13元，则该期权属于()。A.实值期权B.平均期权C.虚值期权D.价内期权

41、保险合同约定的保险事故或事件发生后，保险人所应承担的保险赔偿或给付责任被称为()。A.保险赔偿B.保险给付C.保险保障D.保险责任

42、常女士在办理房屋贷款时了解到常用的四种贷款方式中，()偿还的利息额最高。A.等额递减B.等额递增C.等额本息D.等额本金

43、理财规划师为客户安排子女教育贷款，表述错误的是()。A.教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流B.教育贷款可能会影响客户的退休计划C.理财规划师要尽力使教育支出和其他支出之间不发生冲突D.通常情况下教育贷款是理财规划师为客户制定子女教育规划方案的第一选择

44、中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为为()。A.正回购B.逆回购C.远期D.买断

45、属于同步指标的是()。A.工业生产指数B.物价指数C.股票价格指数D.货币供给量

46、交易所会根据不同的情况在股票名称上加以提示，下列表述正确的是()。A.若股票名称前加“ST”字样，说明股票已经连续三年亏损B.若股票名称前加“XR”字样，说明当天为股票的除息日C.若股票名称前加“XD”字样，说明当天为股票的除权日D.若股票名称前加“S”字样，说明股票还未进行股权分置改革

47、综合考虑客户在挑选外汇理财产品时主要应考虑的因素，下列说法不正确的是()。A.外汇结构性存款产品的收益率有名义收益率和实际收益率之分B.外汇理财产品的投资期限越长，客户的风险越低C.目前各家银行的外汇结构性存款还不能转让D.挂钩的标的对于客户非常重要

48、我国高等教育包括三个层次，不包括()。A.专科B.高中C.本科D.研究生

49、甲人寿保险公司由于违规经营，被保险监督管理机构依法撤销，关于其持有的人寿保险合同及准备金的处理方式，下列说法正确的是()。A.必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司B.不能同其他经营人寿保险业务的保险公司达成协议的；可以转移给其他财产保险公司C.人寿保险合同自动解除，投保人可以作为债权人请求保险公司返还财产D.准备金作为保险公司自有财产进行清算

50、共用题干资料：薛明（男）的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998年5月，薛明与温惠结婚01998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。2005年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2005年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。2006年3月，薛明和温惠协议离婚。2006年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。根据资料回答下列问题。A.属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经结婚B.属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋C.属于薛明和温惠夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用D.属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修

51、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的()来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者()来满足。A.活期存款；短期融资工具B.现金；短期融资工具C.活期存款；货币基金D.现金；短期投、融资工具

52、共用题干苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋(A)一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处(B)并对房屋(A)进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的版税5万元，而小说（乙）的版税6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋(C)一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2007年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋(C)，存款10万元。根据案例回答下列问题。A.苏某B.苏鹏C.苏琳D.苏某、苏鹏和苏琳

53、共用题干徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，25日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值7000元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。根据案例回答8～11题。A.5B.10C.15D.20

54、共用题干林先生今年30岁，是一名民营企业家，林太太27岁，婚后在家做全职家庭主妇。林先生收入状况较好，但夫妻双方均无社保，对退休后的生活有些担心，于是计划现在就开始做养老金准备。林先生预计30年后退休，现在家庭每年的生活费为10万元，他计划一次性投入20万元成立一个养老金账户，每年再投入一笔资金。假设通货膨胀率为3%，投资收益率退休前为8%，退休后为3%。A.242762.25B.274857.39C.324339.75D.330725.81

55、对经济周期波动较为敏感的是()。A.先行指标B.同步指标C.滞后指标D.相关指标

56、下列行为构成委托人与受托人之间的委托代理关系的是()。A.甲委托乙整理其书稿B.甲委托乙去银行为甲办理结算C.甲委托乙电脑公司计算一项数据D.甲委托乙转发通知

57、立遗嘱应当到()办理遗嘱公证。A.遗嘱行为发生地B.遗嘱人住所地C.遗嘱行为发生地和遗嘱人住所地D.遗嘱行为发生地或遗嘱人住所地

58、共用题干一艘装载皮革与烟叶的船舶，遭遇海难，大量海水浸入船舱，皮革腐烂。海水虽未直接接触包装烟叶的捆包，但由于腐烂皮革的恶臭，使烟叶完全变质。当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付，但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由拒赔。最后交由法院判决。根据案例回答41～45题。A.连续发生的原因中，前因不属于承保风险，后因属于承保风险B.连续发生的原因中，前因属于承保风险，后因不属于承保风险C.连续发生的原因都不属于承保风险D.连续发生的原因都属于承保风险

59、关于保险合同的保险金额，下列说法不正确的是()。A.财产保险的保险金额根据保险价值确定B.财产保险的保险金额不得超过保险价值C.人身保险的保险金额不得超过法律规定的最高限额D.在财产保险中，保险人赔付时一般是以保险金额与保险价值的比例赔偿

60、共用题干章晓睇刚从股市上买了一手JSC公司的股票，成为了JSC公司股东。她想知道她对公司拥有的权利和义务。作为一名理财规划师，你应该如何向她解释。根据案例回答17～20题。A.召集股东大会B.投票表决C.分取股息红利D.认购新股

61、根据固定资产投资的资金来源不同，分类不正确的是()。A.国家预算内资金B.国内贷款C.利用外资D.房地产开发投资

62、共用题干张先生的公司制定了企业年金计划，但他对于企业年金不是很了解，特意向理财规划师进行了咨询。A.65岁B.55岁C.达到国家规定的退休年龄D.企业自行决定

63、共用题干马先生2008年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例一回答71～78题。A.251492.15B.241967.00C.229872.25D.209670.00

64、如果上官夫妇现在每月平均花费2000元，则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为()是合适的。A.2000～3000元B.6000～12000元C.12000～24000元D.18000～36000元

65、共用题干资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答下列问题。A.必须将子女未来的工读收入计算在内B.子女教育资金时间弹性和金额弹性都较低C.子女教育通常要提前规划D.子女教育资金的积累可以通过投资金融产品和购买保险产品组合完成

66、关于可保利益的构成要件，下列说法不正确的是()。A.可保利益应为合法的利益B.可保利益应为所有的利益C.可保利益应为客观的确定的利益D.可保利益应为经济上的利益

67、一般来说，相同期限的金融工具，其违约风险越大，流动性就越()，其要求的风险补偿就越()。A.低低B.低高C.高高D.高低

68、为了让小王有一个更加全面的了解，理财规划师进一步解释说，当前，大多数国家的养老保险体系由三个支柱，即基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险组成。三者设立主体不同，基本养老保险由国家设立，企业年金是一种_____，个人储蓄性养老保险是____。()A.企业化行为；个人行为B.企业和国家共同行为；个人行为C.企业和个人共同行为；家庭行为D.国家和个人共同行为；家庭行为

69、共用题干被保险人成某，2010年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2010年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。A.长期业务和短期业务B.人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险C.原保险与和再保险D.团体保险和个人保险

70、接上题，如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有()元的生活费。A.3450.18B.3477.65C.3458.44D.3466.09

71、一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，助理理财规划师对于近因原则解释正确的是()。A.近因是指时间上最接近的原因B.确定近因的方法只有执果索因C.近因是指空间上最接近的原因D.近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因

72、对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是()。A.小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益B.小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则C.小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益D.小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲

73、共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答10～19题。A.零存整取B.定活两便C.整存零取D.整存整取

74、留学贷款中，进行质押（国债、贷款行存单质押）贷款最高额不超过质押物价值的()。A.50%B.60%C.70%D.80%

75、助理理财规划师建议客户在进行教育规划时应采取稳健投资策略，原因是()。A.规划时间较短B.规划资金不确定C.资金用途特殊D.投资方向不确定

76、按注册、发行地的不同，对股票的分类不包括()。A.A股B.B股C.C股D.H股

77、共用题干某厂与某保险公司签订了机动车保险合同，投保险种为车辆损失险、第三者责任险等。根据案例回答87～90题。A.保险公司应当履行合同B.保险公司可以不进行赔偿C.保险公司和驾驶员共同赔偿D.由该厂负全部责任

78、下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是()。A.信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费B.信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费C.准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支D.准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金

79、共用题干李先生喜欢投资股票，且具备比较专业的投资理财知识，目前他持有股票A和股票B两只股票，A属于食品饮料行业。A.周期型B.防守型C.成长型D.进取型

80、共用题干投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。根据案例回答26～30题。A.责任B.收入C.直接D.间接二、多选题

81、共用题干齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子O岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。根据案例六回答36～45题。A.9610B.10464C.11988D.12378

82、()是保险的直接功能。A.众人协力B.损失赔偿C.精神补偿D.分散风险

83、共用题干赵大宝准备在北京购买一套200平方米的普通住宅，价格是20000元/平方米。他参加了住房公积金制度，并且每月按时缴纳住房公积金。赵大宝拟在工商银行申请个人住房公积金贷款，且目前名下的住房公积金本息余额为20000元，上个月公积金汇储额为4000元（包括单位及个人）。他本人目前离法定退休年龄还剩32年。同时赵大宝购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。根据案例回答64～66题。A.30B.80C.90D.120

84、共用题干林先生2014年因病去世，家中有房屋两套，市价约值人民币200万元，汽车一辆，市值约12万元，存款及其他财产约50万元。林先生住院期间欠医院治疗费10万元。林先生的爱人万女士因为身体不好，2011年从单位办理了病退手续，一直在家养病。林先生夫妇有两个儿子，均已经成家。料理完林先生的身后事，二儿子出示了一份林先生的遗嘱，遗嘱中将一套房屋、存款及其他财产留给万女士，另一套房屋由二儿子继承，汽车留给大儿子。遗嘱由二儿子的妻子代书，上面有林先生的签字，二儿子及主治医师小夏作为见证人在遗嘱上面签名。林先生的大儿子认为遗嘱系伪造，于是向法院起诉要求确认遗嘱无效。A.属于林先生个人债务，因林先生去世而解除B.属于林先生个人债务，由林先生的个人财产清偿C.属于林先生夫妻共同债务，由夫妻共有财产清偿D.属于继承人的债务，谁继承遗产由谁清偿

85、下列不是大额耐用消费品信贷对象的是()。A.具有当地户口B.有稳定的职业、收入和固定居所C.年龄在60～65周岁之间D.无不良信用记录，具有完全民事行为能力的自然人

86、接上题，王先生儿子的单位正准备为其投保社会养老保险，获悉按照养老保险资金的征集渠道划分，社会养老保险可以分为()。A.现收现付式和部分基金式B.现收现付式和完全基金式C.现收现付式和基金式D.国家统筹养老保险模式、强制储蓄养老保险模式和投保资助养老保险模式

87、下列关于夫妻共同财产的表述正确的是()。A.王某参加演出所得的收入归夫妻共有B.王某的国家科研经费归夫妻共有C.王某出车祸时获得的6万元赔偿金归夫妻共有D.王某生病时接受的礼品归王某个人所有

88、根据我国《民法通则》的规定：()的未成年人，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。A.10周岁以下B.10周岁以上C.16周岁以上D.18周岁以上

89、共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第44～52题。A.10%B.15%C.20%D.免税

90、关于夫妻间的权利与义务，下列说法不正确的是()。A.夫妻间有相互扶养的义务B.夫妻对共同财产有平等的处分权C.夫妻有相互继承遗产的权利D.夫妻有在一方死亡后赡养对方父母的法定义务

91、共用题干资料：由于去年股市行情较好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股市的风险较大，因此向理财规划师寻求帮助。根据上述资料回答下列问题。A.价格优先B.时间优先C.价格优先，时间优先D.价格优先，时间优先数量优先

92、共用题干黄女士目前有10万元存款，存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取；同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。根据案例回答下列问题。A.不低于7.29%B.不低于6.75%C.不高于7.29%D.不高于6.75%

93、一般来说，客户的即付比率应保持在()左右。A.0.5B.0.6C.0.7D.0.8

94、共同共有的类型不包括()。A.夫妻共有B.恋人约定共有C.家庭共有D.遗产分割前的共有

95、在实业经营的各种经营方式中对家庭财产影响最为突出的是()。A.公司B.个体工商户C.合伙企业D.个人独资企业

96、对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是()。A.小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益B.小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则C.小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益D.小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲

97、共用题干被保险人成某，2010年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2010年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。A.长期业务和短期业务B.人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险C.原保险与和再保险D.团体保险和个人保险

98、“爱车如妻”这句话在孙先生身上很好地体现出来，孙先生的爱车价值20万元，孙先生为其投保了50万元的保险，此行为属于()。A.足额保险B.不足额保险C.超额保险D.再保险

99、民品进行典当时，当物需要经过专业评估，一般可获取不超过评估价的()的借款。A.100%B.90%C.80%D.70%

100、理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为()。A.要求何先生确定子女的教育规划目标B.估算教育费用C.了解何先生的家庭成员结构及财务状况D.对各种教育规划工具进行分析

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同1年（含1年）以后。

2、答案：B本题解析：该笔支出的现值=100000*(1+3%)/(1+3%)=100000（元）。

预计生活至85岁，则应准备退休后30年的养老金，为100000*30=3000000（元）。

10万元储蓄到退休时终值=100000*(1+8%)20=466095.71（元）。

退休金缺口=3000000-466095.71=2533904.29（元）。

每年投资年金=2533904.29/(F/A，8%，20)=55371.41（元）。

3、答案：B本题解析：@jin

4、答案：D本题解析：采取抵押方式担保的贷款，贷款额度不得超过抵押物评估价值的70%；采取质押方式担保的贷款，贷款额度不得超过质押权利票面价值的90%；采取信用或第三方保证方式的贷款，根据借款人或保证人的信用等级确定。

5、答案：D本题解析：暂无解析

6、答案：C本题解析：暂无解析

7、答案：A本题解析：暂无解析

8、答案：B本题解析：暂无解析

9、答案：B本题解析：暂无解析

10、答案：B本题解析：目前股票（含A、B股）、基金类证券的涨跌幅限制为10%，ST股票为5%。

11、答案：A本题解析：暂无解析

12、答案：D本题解析：记账式国债通过无纸化方式发行和交易，记名，可挂失，投资者可以在购买后随时买入或卖出，其变现更为灵活，但交易价格由市场决定，投资者可能遭受价格损失。

13、答案：D本题解析：暂无解析

14、答案：B本题解析：撤销遗嘱的方式有明示方式和推定方式。本案中，张先生将遗嘱付之一炬，故意地销毁遗嘱，可以推定张先生撤销了原遗嘱。张先生撤销遗嘱之后，并没有重新立遗嘱，因此其遗产应按照法定继承在其第一顺序继承人之间分配。张先生第一顺序的继承人为儿子和女儿，一般由两人平分。

15、答案：D本题解析：暂无解析

16、答案：B本题解析：暂无解析

17、答案：D本题解析：根据年龄误告条款，投保人在投保时误告被保险人的年龄，致使投保人支付的保险费少于或多于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补缴保险费或向投保人退还多缴的保费，或者根据投保时被保险人的真实年龄予以调整保险金额。如果发现投保时被保险人的真实年龄已超过可以承保的年龄限度，保险人可以解除合同，并将已收的保险费扣除手续费后，无息退还给投保人，但是自合同成立之日起逾两年后发现的除外。但不能调整保险责任范围，D项错误。

18、答案：B本题解析：汽车消费信贷计划的过程包括申请贷款、资信调查、签约、放贷、还款。

19、答案：C本题解析：暂无解析

20、答案：A本题解析：通货紧缩是由于总供给大于总需求，所以应该采取扩张性的政策，扩大总需求，从而解决通缩。

21、答案：D本题解析：暂无解析

22、答案：A本题解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有抵押加连带责任保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

办理公积金贷款的申请人需要提供的资料：①合法的身份证件（居民身份证、户口本、护照或其他有效居留证件）；②住房公积金储蓄卡及借款人名章；③合法有效的购买、建造、翻建或大修自有住房的合同或协议及其相关资料；④购买住房首期付款证明或者建造、翻建、大修住房自筹资金证明；⑤使用夫妻双方贷款额度的，须有配偶住房公积金储蓄卡、身份证及复印件，结婚证或其他证明夫妻关系的证明；⑥当地住房公积金管理中心和贷款银行要求提供的其他资料；⑦借款人夫妻双方稳定的经济收入证明；⑧办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。

李先生退休年龄内预计可缴存住房公积金总额的计算公式为：目前本人名下公积金本息余额+上月公积金汇储额*剩余退休年限*12=6000+150*30*12=60000（元）。

申请个人住房商业性贷款的条件为：①具有城镇常住户口或有效居留身份；②有稳定的职业和收入，信用良好，有按期归还贷款本息的能力；③有所购住房全部价款20%以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款；④有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息，并承担连带责任的保证人；⑤具有购房合同或协议，所购住房价格基本符合银行或者银行委托的房地产估价机构的评估价值；⑥银行规定的其他条件。

PV=100000，N=15*12，I/Y=4.95/12,FV=0,CPTPMT=788.192。

PV=250000，N=15*12，I/Y=6.273/12,FV=0,CPTPMT=2146.692。

借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，可以向银行提出延长贷款申请。理财规划师应了解如下知识：①借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明；②贷款期限尚未到期才能申请延长贷款；③延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；④借款人申请延期只限一次；⑤原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。

23、答案：A本题解析：暂无解析

24、答案：D本题解析：D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。

我国学生贷款政策主要有三种贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。C项，申请商业性助学贷款的条件只需符合两个条件：①必须有符合条件的信用担保；②贷款人为当地居民。相比较ABD三项需要更多的要求条件。

教育储蓄的主要优点包括：①无风险，收益稳定；②较活期存款相比回报较高。但是，教育储蓄也有很大的局限性：①能办理教育储蓄的投资者范围比较小；②规模非常小。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部，更不能规避家庭的财务危机。

教育储蓄存期分为1年、3年、6年三种，计息方式如下：①1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；（②年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：①客户范围广泛；②有的教育保险也可分红；③强制储蓄功能；④投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。

虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。

设立子女教育信托具有多方面的积极意义：①鼓励子女努力奋斗；②防止子女养成不良嗜好；③从小培养理财观念；④规避家庭财务危机；⑤专业理财管理。

制定子女教育规划都应遵循以下几个重要原则：①目标合理；②提前规划；③定期定额；④稳健投资。A项，理财规划师帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充考虑孩子自身特点，并结合客户家庭实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。

韩女士的儿子读大学时平均每年的学费=5000*(1+5%)10=8100（元）。

A项，利用定期定投计划，每月数额不大，用实际数字来量化理财目标，对定期储蓄自制力差的人采取强制储蓄措施，通常可以奏效。

25、答案：D本题解析：税收法律关系的构成中最实质的东西是税收法律关系的内容。

26、答案：D本题解析：两年后所需的学费和生活费=5*(1+5%)2+8*(1+3%)2=14（万元），以4%基金投资收益为折现率，则今年应准备14/(1+4%)2=129435（元）。

教育基金结余为：150000-129435=20565（元），并入新账户总存款额=200000+20565=220565（元），到退休时新账户存款终值=220565*(1+4%)12=353132（元），新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000*(1+2.5%)12=84154（元）。

石先生到退休还有12年，考虑每年的通货膨胀率为3%，则石先生退休时每月生活费=3000*(1+3%)12=4277（元）。

预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上题答案，石先生和高女士退休后共需生活费=4277*12*25+4277/2*12*5=1411410（元）。

石先生夫妇的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

27、答案：C本题解析：暂无解析

28、答案：C本题解析：暂无解析

29、答案：C本题解析：暂无解析

30、答案：B本题解析：暂无解析

31、答案：C本题解析：在退休的时候储备的退休基金额度=3000*(P/A,4%/12，300)*(1+4%／12)=570251.97（元）。

32、答案：A本题解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。ABC三项，医疗保险和意外伤害保险合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；D项，具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，可以作为质押物。

33、答案：C本题解析：仲裁是指争议双方依照仲裁协议，自愿将彼此间的争议交由双方共同信任、法律认可的仲裁机构的仲裁员居中调解，并做出裁决。在再保险合同中，双方当事人大多约定采用仲裁方式解决争议。

34、答案：B本题解析：按照该市住房公积金管理中心有关贷款额度的规定，该客户可申请个人住房公积金贷款最高额度，以下面三个额度中最低者为准：①借款人及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金的总额=15.5+10=25.5（万元）；②所购住房评估价的70%，即：100万元*70%=70（万元）；③该市住房公积金管理中心每年公布的最高贷款额，本题中为40万元。所以该客户可申请的个人住房公积金贷款最高额度为25.5（万元）。

35、答案：B本题解析：股票的持有期收益包括红利和资本利得，资本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；红利=200*100*1*0.5=10000（元）；则总持有期收益为20000+10000=30000（元）。

涨停板价格=前收盘价*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。

价格风险是指债券的价格与利率变化呈反向变动，当利率上升时，债券的价格便会下降。

政府债券一般是信用债券。

陈女士投资组合中，成长性资产股票价值为200*100*6=120000（元），定息资产为100000+50000=150000（元），总资产为270000元。成长性资产占比=120000/270000=44%。按照客户投资偏好分类标准，成长性资产为30%～50%、定息资产为50%～70%属于轻度保守型。

36、答案：C本题解析：共有关系是一种具有内外两重关系的所有权法律关系。其外部关系为共有人与非所有人之间的关系，以不特定的任何人为承担义务的主体，具有绝对性。其内部关系为各共有人之间的权利义务关系。各共有人之间互为权利义务主体，都是特定的人，因此具有相对性。@jin

37、答案：B本题解析：暂无解析

38、答案：D本题解析：暂无解析

39、答案：B本题解析：暂无解析

40、答案：C本题解析：暂无解析

41、答案：D本题解析：暂无解析

42、答案：B本题解析：暂无解析

43、答案：D本题解析：教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流，可能会影响客户的其他生活计划，例如退休计划，客户可能为了归还贷款推迟退休甚至将用于退休的储蓄挪用以致影响其退休后的生活。理财规划师的作用就在于为其安排贷款计划，使教育消费和其他支出之间不产生冲突。

44、答案：A本题解析：暂无解析

45、答案：A本题解析：暂无解析

46、答案：D本题解析：A项，“ST”字样表明股票已经连续两年亏损；B项，“XR”字样表明当天为股票的除权日；C项，“XD”字样表明当天为股票的除息日。

47、答案：B本题解析：暂无解析

48、答案：B本题解析：我国高等教育包括三个层次：专科、本科和研究生。

49、答案：A本题解析：根据《保险法》第九十二条规定，经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。转让或者由国务院保险监督管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。

50、答案：B本题解析：暂无解析

51、答案：D本题解析：一般来说，现金规划应遵循一个原则：短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

52、答案：C本题解析：暂无解析

53、答案：A本题解析：免息优惠天数=31-2+1+25=55（天）。

一般情况下，持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。徐女士的信用额度为6000元，银行默认提供600元(6000*10%)的浮动信用额度，徐女士消费金额为7000元，透支1000元，透支部分需缴纳5%的超限费用=(7000-6000)*5%=50（元）。

预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止。

54、答案：A本题解析：设置P/YR=1，然后输入N=30,I/YR=3，PV=-100000,FV=242762.25（元）。

242762.25*25=6068156.18（元）。

设置P/YR=1，然后输入N=30,I/YR=8，PV=-200000，FV=2012531.38（元）。

6068156.18-2012531.38=4055624.80（元）。

设置P/YR=1，然后输入N=30，I/YR=8，FV=4055624.80，PMT=-35800.76（元）。

55、答案：A本题解析：暂无解析

56、答案：B本题解析：本题考查委托代理的认定。代理，是指代理人在代理权限范围内以被代理人的名义与第三人实施的，法律效果直接归属于被代理人的民事法律行为及其相应的法律制度。A、C、D项都不牵涉到第三人的问题，仅仅是一个委托关系而已。

57、答案：D本题解析：遗嘱公证是公证机关根据遗嘱人的申请，依法证明其立遗嘱的行为真实、合法的行为。立遗嘱人应当到遗嘱行为发生地或者遗嘱人住所地的公证处办理公证。

58、答案：B本题解析：近因是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。近因原则是指若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔付责任。即只有当承保危险是损失发生的近因时，保险人才负赔付责任。

本案例中，海难导致的水渍使皮革腐烂，腐烂皮革的恶臭使烟叶完全变质。水渍属于承保风险；腐烂皮革的恶臭不属于承保风险，且是水渍的必然结果。

在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。即海难是烟叶全损的近因。

在多种原因连续发生所造成的损失中，若前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。

59、答案：C本题解析：人身保险的保险金额是由投保人和保险人双方约定的，法律一般不作限制，只受投保人本身支付保险费能力的制约，因此，在人身保险中不存在保险价值，保险金额是人身保险事件出现时保险人实际支付的金额。

60、答案：A本题解析：股票只是代表股份资本所有权的证书，它本身并没有任何价值，不是真实的资本，而是一种独立于实际资本之外的虚拟资本。

股东权是一种综合权利，包括出席股东大会、投票表决、任免公司管理人员等“共益权”，以及分取股息红利、认购新股、分配公司剩余财产等“自益权”。

61、答案：D本题解析：根据固定资产投资的资金来源不同，分为国家预算内资金、国内贷款、利用外资、白筹资金和其他资金几类。D属于按照管理渠道分类。.

62、答案：C本题解析：企业年金具有非营利性、企业行为、政府鼓励、市场化运营的特点。

企业年金由企业和个人共同缴纳。

企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。

职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。

企业年金基金实行完全积累，采取个人账户方式进行管理。

63、答案：D本题解析：暂无解析

64、答案：B本题解析：暂无解析

65、答案：A本题解析：暂无解析

66、答案：B本题解析：可保利益的构成要件主要包括：①可保利益应为合法的利益，投保人对保险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投保，则保险合同无效；②可保利益应为经济上的利益，投保人对保险标的的可保利益在数量上应该可以用货币来计量；③可保利益应为客观的确定的利益，可保利益必须是一种确定的利益，是投保人对保险标的在客观上或事实上已经存在或可以确定的利益。

67、答案：B本题解析：暂无解析

68、答案：A本题解析：暂无解析

69、答案：B本题解析：保险凭证也称小保单，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。

近因是造成损失的最直接、最有效、起主导性作用的原因。在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该介入的独立原因为近因。在此案列中被保险人死亡的近因是结核病。

意外伤害的构成要件有三个：被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；被保险人在责任期限内死亡或残疾；被保险人所受的意外伤害是其死亡或残疾的直接原因或近因。

人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。D选项为保险按照保险转移层次分类。

人身保险按照承保方式可分为团体保险和个人保险；按照保险责任方式分类可分为人寿保险、年金保险、健康保险、意外伤害保险；按照保险期间分类可分为短期业务和长期业务。

70、答案：A本题解析：届时每个月初生活费=221262.01/（P/A,4%/12，72）/(1+4%/12)=3450.18（元）。

71、答案：D本题解析：一般认为近因就是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔付责任。

72、答案：C本题解析：暂无解析

73、答案：D本题解析：D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。

我国学生贷款政策主要有三种贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。C项，申请商业性助学贷款的条件只需符合两个条件：①必须有符合条件的信用担保；②贷款人为当地居民。相比较ABD三项需要更多的要求条件。

教育储蓄的主要优点包括：①无风险，收益稳定；②较活期存款相比回报较高。但是，教育储蓄也有很大的局限性：①能办理教育储蓄的投资者范围比较小；②规模非常小。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部，更不能规避家庭的财务危机。

教育储蓄存期分为1年、3年、6年三种，计息方式如下：①1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；（②年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：①客户范围广泛；②有的教育保险也可分红；③强制储蓄功能；④投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。

虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。

设立子女教育信托具有多方面的积极意义：①鼓励子女努力奋斗；②防止子女养成不良嗜好；③从小培养理财观念；④规避家庭财务危机；⑤专业理财管理。

制定子女教育规划都应遵循以下几个重要原则：①目标合理；②提前规划；③定期定额；④稳健投资。A项，理财规划师帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充考虑孩子自身特点，并结合客户家庭实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。

韩女士的儿子读大学时平均每年的学费=5000*(1+5%)10=8100（元）。

A项，利用定期定投计划，每月数额不大，用实际数字来量化理财目标，对定期储蓄自制力差的人采取强制储蓄措施，通常可以奏效。

74、答案：D本题解析：暂无解析

75、答案：C本题解析：客户投资的教育金并非越多越好，理财规划师切不可因筹资的压力而选择高风险的投资工具，因为本金遭受损失对未来子女教育的不利影响会更大。根据收益与风险配比原则，任何可能获得高收益的投资都将伴随着高风险，所以，投资还是要坚持稳健性原则。

76、答案：C本题解析：暂无解析

77、答案：B本题解析：该厂与保险公司签订的机动车辆保险合同，为有效合同。保险车辆虽在保险期限内发生交通事故造成损失，但车辆装载不符合规定，该厂要求保险公司支付赔偿保险损失的理由不能成立。

保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，除合同约定不得中止合同的以外，保险人可以中止合同。

根据《保险法》第二十三条规定，保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定，并将核定结果通知被保险人或者受益人；对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。

78、答案：B本题解析：信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。

79、答案：B本题解析：食品饮料行业属于典型的防守型股票。

在其所属行业内占支配性地位、业绩优良、成交活跃、股利优厚的大公司股票称为蓝筹股。

按照“价格优先，时间优先”的原则，卖单④报价最低，最先成交。卖单②和卖单③报价相同，但是卖单③时间占优势，因而早于卖单②成交。卖单①则是最后成交。

利率风险属于系统性风险。上市公司的经营管理、财务状况、市场销售、重大投资等因素的变化，主要影响的是该公司的股价，属于非系统性风险。

宏观经济分析、行业分析、公司分析都属于基本面分析，K线理论属于技术面分析。

80、答案：C本题解析：张某为其汽车投保，一是为应付财产风险，二是为应付纯粹风险。其中，财产风险是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险。

张某为自身投保，一是为应付人身风险，二是为应付纯粹风险。人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险。根据保障范围的不同，人身保险可以区分为人寿保险、年金保险、意外伤害保险和健康保险。

风险因素是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大损失程度的原因和条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本案例中，汽车失控是风险因素。

风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。即风险事故是导致损失发生的媒介。本案例中，汽车失控是风险因素，车祸是风险事故，多人受伤是风险损失。

风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或称间接损失。本案例中，汽车被撞坏属于直接损失。

81、答案：B本题解析：3650*15=54750（元）。

15000*4+5000=65000（元）。

65000/54750-1=18.72%。

N=15，I/YR=3.5，PMT=3650，年初支付，使用财务计算器计算可得：PV=43510（元）。

先将领取的教育金和大学毕业祝贺金折现到刚上大学时的价值，N=4，I/YR=3.5，PMT=15000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=57024.55（元）；N=4，I/YR=3.5，FV=5000，年初领取，使用财务计算器计算可得：PV=4357.21（元）。然后将刚上大学时收益的现值[（即57024.55+4357.21=61381.76（元）]折现到期初，N=18，I/YR=3.5，FV=61381.76，使用财务计算器计算可得：PV=33046（元）。

43510-33046=10464（元）。

先将65000元折现到第15年末，N=3，I/YR=3.5，FV=65000，使用财务计算器计算可得：PV=58626.28（元）。然后计算每年应投入的金额，N=15，I/YR=3.5，FV=58626.28，使用财务计算器计算可