中国银行业绿色银行评价实施方案(试行)

中国银行业绿色银行评价实施方案(试行)一、总则为深入贯彻落实绿色发展理念，服务碳达峰碳中和战略目标，规范银行业绿色金融发展秩序，科学评价银行业金融机构绿色银行建设成效，引导银行业将绿色发展要求贯穿经营管理全流程，加大对绿色低碳领域的金融支持，防范“洗绿”和气候转轨风险，根据《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》《国家金融监督管理总局中国人民银行关于推动绿色金融高质量发展服务碳达峰碳中和的指导意见》等政策要求，制定本实施方案。本方案适用于中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、信托公司、金融租赁公司等银行业金融机构，各省级监管部门可结合辖内机构实际，调整辖内中小银行的评价适用标准。评价工作遵循以下原则：一是坚持服务导向，聚焦实体经济绿色转型需求，以支持绿色低碳发展、防范环境气候风险为核心目标，突出评价的政策引导作用；二是坚持客观公正，全部评价以可验证的监管报送数据、公开披露数据、内部管理台账为依据，量化评价占比不低于90%，定性评价仅作为补充调整依据，最大程度减少主观判断；三是坚持分类评价，按照银行规模、类型分组评价，避免不同资产规模、不同业务定位的机构同质化对比，保障评价公平性；四是坚持动态优化，根据国家绿色低碳政策调整、绿色金融创新发展实际，定期更新评价指标、权重和标准，保持评价体系的适应性。二、评价指标体系与评分标准本次评价总分为100分，共设置5个一级指标、15个二级指标、36个三级指标，具体框架及评分规则如下：（一）绿色治理（一级指标，权重10分）绿色治理是绿色银行建设的制度基础，主要评价银行战略、组织、制度层面的绿色转型安排：1.战略规划（二级指标，4分）①将绿色发展纳入全行中长期发展战略，明确绿色金融发展的总体定位，1.5分：已纳入并明确表述得满分，未纳入不得分；②制定绿色银行建设专项规划或年度行动计划，明确可考核的量化发展目标和责任部门，1.5分：有明确量化目标和责任分工得满分，仅发布规划未设置量化目标得0.5分，未制定专项规划不得分；③落实国家双碳目标，制定全行投融资组合及自身运营的碳减排路径与碳中和时间表，1分：已制定发布得满分，未制定不得分。2.组织架构（二级指标，3分）①设立全行层面绿色银行（绿色金融）建设领导机构，由董事会或高级管理层主要负责人牵头，1分：已设立得满分，未设立不得分；②明确专职牵头负责绿色金融业务的职能部门，按资产规模配备足额专职工作人员：总资产规模超过5000亿元的银行专职人员不少于10人，总资产1000-5000亿元的不少于5人，总资产低于1000亿元的不少于2人，1分：符合要求得满分，每少1人扣0.2分，扣完为止；③董事会、高级管理层每年至少听取1次绿色银行建设专题工作汇报，研究解决重大资源配置、制度建设问题，1分：年度内达标得满分，未达要求不得分。3.制度建设与能力培养（二级指标，3分）①建立健全绿色金融业务管理制度、统计核算制度、绩效考核制度，1分：三类制度齐全得满分，缺一项制度扣0.3分，扣完为止；②将绿色低碳发展目标纳入分支机构和高级管理层绩效考核，考核权重不低于5%，1分：达到权重要求得满分，每低1个百分点扣0.2分，扣完为止；③每年组织绿色金融标准、碳核算、气候风险管理相关培训不少于2次，覆盖总、分、支行核心业务岗位，1分：达标得满分，不达标不得分。（二）绿色运营（一级指标，权重10分）绿色运营主要评价银行自身运营的绿色化程度，发挥行业示范作用：1.自身运营碳管理（二级指标，6分）①建立自身运营范围（含自有办公场所、营业网点、公务出行、员工出差等）的碳核算台账，核算范围覆盖100%境内分支机构，2分：完成全范围规范核算得满分，核算覆盖比例50%-100%按比例得分，覆盖不足50%不得分；②制定自身运营碳中和目标与实施路线图，明确碳中和时间节点，1.5分：已制定得满分，未制定不得分；③自身运营单位资产碳排放强度较上一年度下降，1分：实现下降得满分，碳排放强度上升不得分；④落实绿色建筑要求，新建办公及营业网点100%符合绿色建筑一星以上标准，存量网点按年度计划推进节能改造，1.5分：新建项目全部达标得1分，完成年度改造计划得0.5分，任一要求不达标不得分。2.供应链绿色化（二级指标，4分）①建立绿色供应商准入制度，优先采购绿色低碳产品和服务，2分：已建立制度得1分，年度绿色采购金额占总采购金额比重超过50%得额外1分，否则不得分；②要求营收规模10亿元以上的核心合作供应商制定碳减排计划，2分：已落实要求得满分，未落实不得分。（三）绿色业务（一级指标，权重45分）绿色业务是绿色银行评价的核心内容，主要评价银行支持绿色低碳发展的实际成效：1.绿色信贷投放（二级指标，25分）根据国家金融监督管理总局2023年末统计数据，我国银行业绿色信贷余额占各项贷款比重平均为11.3%，设置差异化评价标准如下：①绿色信贷余额增速，10分：绿色信贷年度增速高于本行各项贷款平均增速得满分，每低1个百分点扣1分，扣完为止；②绿色信贷占各项贷款余额比重，8分：大型银行不低于10%、股份制银行不低于8%、城市商业银行不低于6%、农村中小银行不低于4%，达到对应基准得满分，每低于基准1个百分点扣1分，扣完为止；③普惠绿色信贷投放，4分：普惠口径绿色贷款余额占全部绿色贷款比重不低于10%得满分，每低2个百分点扣1分，扣完为止；④支持传统高碳行业绿色低碳改造，3分：对钢铁、有色、建材、石化、煤炭、电力等高碳行业的低碳改造类贷款投放，占对高碳行业总投放的比例不低于30%得满分，每低5个百分点扣1分，扣完为止。2.非信贷绿色金融业务（二级指标，10分）①绿色债券承销与投资，5分：年度绿色债券承销规模市场排名位于同类型银行前50%得2分，表内绿色债券投资余额占总资产比重不低于1%得3分，未达标按实际占比折算得分；②创新型绿色金融业务，3分：年末存续绿色信托、绿色租赁、绿色ABS、气候投融资项目等非信贷绿色业务规模较上年增长得2分，规模占同类业务比重不低于5%得1分，未达标不得分；③碳金融业务开展，2分：已开展碳质押、碳回购、碳远期、碳期权等碳金融业务，年度累计业务规模超过1亿元得满分，开展业务但规模不足1亿元得1分，未开展不得分。3.“两高一剩”领域有序退出（二级指标，10分）①制定落后产能信贷退出年度计划，明确退出额度和项目清单，4分：已制定明确目标和清单得满分，未制定不得分；②完成年度“两高一剩”领域不合规项目信贷压降目标，4分：100%完成目标得满分，每低于目标10个百分点扣1分，扣完为止；③严禁对不符合国家节能环保、安全生产、产业政策要求的违规项目新增授信，2分：年度内发生1笔违规新增授信不得分，未发生得满分。（四）绿色风险管理（一级指标，权重20分）绿色风险管理主要评价银行环境气候风险的管理能力，防范绿色转型风险：1.环境气候风险管理体系建设（二级指标，8分）①将环境气候风险纳入全行全面风险管理体系，在授信审批环节对不符合绿色要求的项目落实“一票否决”，3分：已纳入制度并落地执行得满分，未落实不得分；②开展对公客户碳核算，对年度碳排放超过1万吨二氧化碳当量的对公授信客户全部完成碳核算，3分：覆盖比例达到90%以上得满分，覆盖比例50%-90%按比例得分，低于50%不得分；③建立气候风险压力测试机制，每年至少开展1次气候相关风险压力测试，覆盖主要高碳行业资产，2分：达标得满分，未开展不得分。2.合规管理（二级指标，7分）①严格执行国家绿色产业分类标准，未将淘汰类、限制类项目纳入绿色业务统计，3分：每发现1笔错统假统扣1分，扣完为止；②按要求及时准确向监管部门报送绿色金融统计数据，4分：报送及时无错漏得满分，出现1次迟报扣1分，1次错报漏报扣2分，扣完为止。3.科技支撑（二级指标，5分）①建立独立的绿色金融统计信息系统，实现绿色项目全流程线上识别、统计、监测，3分：系统已上线稳定运行得满分，系统在建得1分，未建设不得分；②运用大数据、卫星遥感等金融科技手段开展环境气候风险动态监测，2分：已落地应用得满分，未应用不得分。（五）信息披露（一级指标，权重15分）信息披露主要评价银行绿色银行建设的透明度，接受社会监督：1.主动披露（二级指标，10分）①每年4月30日前发布独立的绿色银行建设报告或绿色金融专项报告，内容涵盖战略、治理、业务、运营、风险全维度信息，5分：按时发布且内容完整得满分，发布但内容不全得2分，未发布不得分；②披露投融资组合碳排放量、碳排放强度等核心碳数据，3分：完整披露得满分，仅披露部分数据得1分，未披露不得分；③披露的核心绿色业务、碳数据经第三方专业机构独立审验，2分：经审验得满分，未经审验不得分。2.合规记录（二级指标，5分）①年度内未发生因绿色业务违规、虚假“洗绿”等问题被监管部门行政处罚，3分：发生1次及以上行政处罚得0分，未发生得满分；②年度内未发生重大绿色相关负面舆情，或已发生舆情及时妥善处置，2分：发生重大舆情未妥善处置得0分，无舆情或处置到位得满分。所有评价指标数据以参评银行上一年度年末并表数据为准，数据来源为监管报送数据、公开披露文件、内部管理台账，必要时可开展现场核查核实数据真实性。三、评价实施程序绿色银行评价每年开展一次，评价周期为上一日历年度，实施程序如下：（一）自评申报。每年4月30日前，参评银行业金融机构对照本方案指标体系开展自评，填写《绿色银行评价得分表》，附相关证明材料（包括年度报告、绿色金融报告、监管统计报表、第三方审验报告、制度文件等），报送属地监管部门：全国性银行总行报送国家金融监督管理总局，地方法人银行报送属地省级监管部门。（二）初审核实。监管部门收到申报材料后，15个工作日内完成材料完整性审核，比对监管统计数据、公开信息对申报数据和自评结果进行核实，调整自评得分，形成初审结果；对数据存疑的机构，可要求补充材料或开展现场核查。（三）综合评审。由国家金融监督管理总局、中国人民银行共同组建绿色银行评价评审委员会，成员包括监管部门代表、绿色金融领域专家、银行业协会代表，对初审结果进行综合评审，结合日常监管记录调整最终得分，确定最终评价结果。（四）结果公示。评审完成后，评价结果向社会公示，公示期为7个工作日，接受社会监督；对公示期间收到的异议，评审委员会在5个工作日内完成复核并调整结果。四、评价结果分级与应用（一）结果分级。评价结果按得分从高到低分为五级：90分（含）以上为A级（优秀），80分（含）-90分（不含）为B级（良好），70分（含）-80分（不含）为C级（合格），60分（含）-70分（不含）为D级（基本合格），60分（不含）为E级（不合格）。为保障公平性，按照机构类型分为三组分别排序：第一组为总资产1万亿元以上的全国性银行，第二组为总资产1000亿元-1万亿元的区域性银行，第三组为总资产1000亿元以下的中小银行。（二）结果应用。1.监管政策应用：评价结果纳入银行业金融机构监管评级，对A级机构，在市场准入、业务创新试点、监管差异化考核等方面给予支持，优先支持开展气候投融资、碳金融产品创新等试点，优先批准绿色债券发行、绿色信贷资产证券化等业务资质；对E级机构，将绿色银行建设短板列为监管重点关注事项，依法采取提高现场检查频次、约谈高级管理层、限制高耗能高排放领域业务扩张等监管措施。评价结果与中央银行货币政策工具使用直接挂钩，对A级机构在碳减排支持工具、支持煤炭清洁高效利用专项再贷款等货币政策工具申请中优先核准，给予足额低成本资金支持；对D级、E级机构，减少或暂停相关货币政策工具支持额度。2.地方政策引导：鼓励地方政府将绿色银行评价结果作为绿色金融改革创新试验区考核、地方财政存款存放、绿色项目风险补偿额度分配、财政贴息倾斜的核心依据，对A级机构给予更多政策支持。3.市场与行业应用：对A级绿色银行，由中国银行业协会授予“年度A级绿色银行”称号，纳入银行业绿色金融典型案例汇编向全社会推广；引导市场机构优先选择评价结果较好的银行开展绿色业务合作，鼓励信用评级机构将绿色银行评价结果纳入银行信用评级参考因素，提升优秀绿色银行的市场认可度。4.整改提升：对评价结果为D级、E级的机构，要求其在评价结果反馈后3个月内制定整改方案，明确整改时限、具体措施和责任主体，报送监管部门；监管部门跟踪整改进度，下一年度评价优先核查整改落实情况，整改不到位的直接下调下一年度评价等级。五、组织保障（一）明确部门分工。国家金融监督管理总局牵头组织全国性银行的评价工作，中国人民银行负责提供绿色金融统计数据支持，各省级监管部门负责组织辖内地方法人银行的评价工作，建立跨部门协调工作机制，定期召开协调会议，解决评价过程中的各类问题。（二）动态优化指标体系。本方案试行期间，每3年对评价体系进行一次全面修订，根据国家绿色低碳政策调整、绿色金融发展新要求，新增生物多样性金融、转型金融等相关指标，调整“两高一剩”退出、绿色信贷统计的相关标准，保证评价体系的适应性和科学性。（三）强化纪