学校采购整治自查自纠报告-3

学校采购整治自查自纠报告为严格落实教育系统采购领域突出问题专项整治工作部署，切实规范采购全流程权力运行，防范廉政风险、堵塞管理漏洞、提升资金使用效益，我校对照专项整治明确的8大类32项整治清单，对2021年1月以来所有货物、工程、服务类采购项目开展全口径、拉网式自查自纠，累计核查项目127个，涉及采购总金额4268.73万元，覆盖预算编制、需求论证、采购实施、合同签订、履约验收、资金支付、资产入账全流程各环节。为确保自查不走过场、不留盲区，学校第一时间成立由党委书记、校长任双组长，纪委书记、分管后勤、教学、财务工作的副校长任副组长，纪检监察室、财务室、后勤管理处、教务处、实训中心、学生工作处、工会负责人为成员的采购整治自查工作专班，抽调3名一线教师代表、2名学生家长代表、2名学生代表全程参与自查工作，制定《学校采购领域自查自纠工作推进表》，明确“谁核查、谁签字、谁负责”的核查责任，采取“台账倒查+流程回溯+凭证核验+关联访谈+问卷调研”五维核查方式，累计查阅会计凭证312册，核对采购合同142份，访谈采购经办人员、部门负责人、供应商代表47人，面向师生发放采购工作满意度调查问卷1200份，回收有效问卷1147份，梳理师生反映集中的意见建议32条，重点排查是否存在规避公开招标、量身定制招标条款、围标串标、履约验收走过场、利益输送、资金流失等突出问题，对核查发现的问题逐一登记造册，形成问题清单、责任清单、整改清单，确保底数清、情况明、责任实。从自查情况看，学校采购工作整体符合政府采购相关政策要求，未发现围标串标、利益输送、贪污侵占等严重违规违纪问题，但在制度建设、流程执行、监督管理等方面仍然存在不少短板漏洞。首先是制度体系与岗位设置存在明显短板，学校现行《采购管理办法》制定于2019年，未结合2022年以来政府采购领域新出台的框架协议采购、电子卖场管理、需求管理等政策要求及时修订，对分散采购限额标准以下的零星采购未形成明确可操作的流程规范，仅原则性要求“货比三家”，未明确询价记录留存、多人参与、审批权限等具体标准，导致零星采购环节存在自由裁量权过大的风险。岗位权责边界不够清晰，未严格落实采购领域不相容岗位分离要求，经核查，2021年以来共有3个总金额12.8万元的维修类项目，由后勤处同一名工作人员牵头负责采购经办、履约验收全流程工作，未安排其他人员交叉核验；采购岗位廉政风险台账更新不及时，2022年以来2名新调整到采购岗的工作人员，未签订岗位廉政责任书，也未接受专项廉政风险告知和岗前廉政谈话。需求论证机制存在缺失，部分教学类、实训类采购项目的需求确定仅由部门负责人签字确认，未建立一线使用者、行业专家参与的论证机制，2022年采购的总金额27.25万元的汽修实训耗材项目，因前期需求论证仅由实训中心主任1人审核把关，未邀请一线实训教师核对参数，导致采购的12%耗材型号与现有实训设备不匹配，暂时处于闲置状态，涉及金额3.27万元；2023年采购的总金额18.6万元的高中理化生实验器材，因未征求一线实验教师意见，有17种器材不属于教材要求的必做实验品类，造成一定程度的资金浪费。采购流程执行层面存在多处不规范问题，一是采购方式适用存在瑕疵，经核查，2022年实施的两个总金额48.6万元的校园文化建设项目，被拆分为两个24.3万元的子项目，刚好低于当年当地50万元的分散采购公开招标限额，采用竞争性谈判方式实施采购，核查过程中未发现相关人员与供应商存在利益输送、暗箱操作的证据，采购价格经比对低于同期市场均价6%，但存在刻意拆分项目规避公开招标的流程违规问题。二是电子卖场采购要求落实不到位，共有17笔总金额12.42万元的办公耗材、学生活动物资采购项目，属于政府采购电子卖场目录覆盖范围，但未通过电子卖场平台下单采购，直接从本地合作商户处采购，经逐一比对同期电子卖场同品类产品价格，上述项目采购均价低于电子卖场均价2.1%，未发现高价采购、利益关联问题，但不符合电子卖场采购“应进必进”的管理要求。三是招标文件编制审核不严谨，3个总金额129.7万元的基建维修类采购项目，评分标准中类似项目业绩分值设置为22%，超出政府采购相关规定中“业绩分值占比不得超过10%”的上限；2023年实施的总金额98.4万元的智慧黑板采购项目，初次编制的招标文件中出现某品牌专属功能参数，存在倾向性条款风险，在开标前被潜在供应商提出异议后及时更正，未造成实际影响，但暴露出招标文件编制环节未建立交叉审核机制、审核把关不严的漏洞。四是开评标程序不够规范，8个由学校自行组织的竞争性谈判、询价采购项目，评标组全部由学校行政人员组成，未按规定从公共资源交易专家库抽取校外专家参与评标，其中2个项目的评标记录仅保留最终打分结果，未逐人记录打分依据，也未全程留存评标过程音视频资料，存在程序不严谨风险。五是合同管理不规范，11个项目存在合同补签问题，即服务或货物进场后才签订正式合同，其中2023年春季校园绿植养护服务项目3月1日已进场开展作业，3月17日才完成合同签订；4个项目的合同条款与招标文件、中标通知书约定内容不一致，比如招标文件明确“项目验收合格后支付90%款项，剩余10%作为质保金满1年无质量问题支付”，但正式合同中约定为“验收合格后支付95%，剩余5%作为质保金”，降低了资金风险防控标准，虽未造成实际资金损失，但存在合同审核走过场的问题。履约验收与资金管理环节存在不少风险漏洞，一是履约验收流于形式，7个货物类采购项目的验收记录仅笼统标注“验收合格”，未对照采购合同明确的参数、数量、质量标准逐一核验，也未留存验收过程照片、检测记录；2023年采购的1200套学生宿舍床上用品项目，验收时仅清点了物资数量，未对棉絮重量、面料支数等核心参数进行抽检，后续有学生反映棉絮偏薄，经复检发现82床棉絮重量比合同约定标准轻0.3斤，第一时间要求供应商完成更换，但暴露出验收环节不严格的问题。二是验收人员组成不符合要求，共有9个项目的验收工作由采购经办人单独完成，未邀请使用部门、财务室、纪检监察室人员参与，比如2023年采购的200套教师办公桌椅项目，验收环节仅由后勤处采购岗1名工作人员签字确认，未邀请教师代表、工会人员参与核验，无法保证验收结果的客观公正。三是资金支付存在风险，5个项目存在未按合同约定提前支付资金的问题，其中2022年实施的总金额28.3万元的校园围墙维修项目，在未完成竣工验收的情况下提前支付70%工程款，涉及金额19.8万元，后续验收时发现墙面存在开裂问题，督促施工方完成整改后才补全验收手续，但提前支付资金存在明显的管控漏洞。四是资产入账不及时，2023年采购的16台教学用笔记本电脑、3台实验室检测设备，在资金支付完成后3个月才完成固定资产入账手续，期间存在资产账实不符、流失的风险。信息公开与监督机制建设存在明显薄弱环节，一是采购信息公开不全面不及时，12个由学校自行组织的采购项目，未按要求在学校官网公开采购需求、中标结果、验收情况，仅在后勤部门内部做了台账登记，师生对采购过程、采购结果知晓度低，2023年收到的3起涉及采购的信访诉求，均因信息不公开导致师生对采购公正性产生质疑，经核查3起诉求均不属实，但也反映出信息公开不到位引发的信任问题。二是全流程监督机制缺失，此前学校采购领域的监督主要以事后财务查账为主，纪检监察部门未嵌入需求论证、招标文件编制、开评标、履约验收等关键环节，存在监督盲区；监督问责存在“宽松软”问题，对之前发现的流程不规范问题仅作口头提醒，未严肃追责问责，也未及时完善防控措施，导致同类问题反复出现。三是供应商管理机制不健全，未建立供应商履约评价台账和黑名单制度，对出现过质量问题、履约不到位的供应商未设置准入限制，比如2022年为学校供应运动会体育器材的某商户，当时供应的跳绳有30%存在断裂问题，虽及时做了换货处理，但未被记录不良履约行为，2023年体育器材采购中该商户仍通过了资格审查，存在供应商管理漏洞。针对上述排查发现的问题，专班逐一回溯问题产生的全过程，深刻剖析问题根源，主要集中在四个方面：一是思想认识有偏差，学校领导班子此前存在“重教学业务、轻后勤管理”的倾向，对采购领域的廉政风险复杂性、危害性认识不足，认为学校采购整体规模不大、涉及金额不高，不会出现严重的违规违纪问题，对政府采购相关政策法规的学习主动性不足，分管后勤工作的副校长2021年以来未参加过政府采购专项业务培训，对最新的管理要求不熟悉，导致采购管理工作长期处于“凭经验办事”的状态。二是业务能力有短板，学校采购岗位工作人员均为从教学岗、行政岗转任人员，未接受过系统的政府采购业务培训，对《政府采购法》《招标投标法》及相关配套政策的具体要求掌握不扎实，流程执行中存在“想当然”“图方便”的问题，比如为了提高采购效率拆分项目、为了省事不邀请校外专家参与评标，本质上是业务能力不足、规矩意识不强导致的流程违规。三是制度执行不到位，此前学校虽制定了采购管理相关制度，但未建立对应的执行监督机制，很多制度要求停留在纸面上，比如不相容岗位分离、需求多方论证、验收多方参与等要求，制度中均有明确规定，但实际执行中因为后勤部门人员紧张、工作任务繁杂，经常出现“一人包办全流程”的情况，制度的刚性约束力没有得到充分发挥。四是民主监督不充分，此前采购工作被视为后勤部门的专项业务，未建立一线教师、学生、家长参与采购监督的常态化渠道，教学物资采购不征求教师意见、学生用品采购不邀请家长参与，既容易导致采购的物资不符合实际使用需求，也因为公开性不足容易引发师生质疑，无法形成有效的监督合力。针对自查发现的所有问题，学校坚持“立行立改、举一反三、长效管控”的原则，逐一制定整改措施，明确整改责任人和整改时限，截至目前75%的问题已完成整改，剩余问题将在202X年X月底前全部整改到位。针对制度短板问题，第一时间启动《学校采购管理办法》修订工作，结合最新的政府采购政策要求，明确不同金额、不同类型采购项目的操作流程、审批权限、责任主体，重点细化1万元以下零星采购的管理规范，明确零星采购必须由2名以上工作人员共同参与，留存3家以上供应商报价记录，通过公开遴选确定办公耗材、印刷服务、维修服务等零星采购定点供应商，每季度对定点供应商服务质量进行考核，考核不合格的及时更换，从机制上压缩零星采购的自由裁量空间；严格落实不相容岗位分离要求，重新明确采购经办、合同审核、履约验收、资金支付岗位的人员安排和权责边界，采购岗与验收岗、审核岗完全分设，组织所有采购岗位人员重新签订廉政责任书，完成新转岗人员的岗前廉政谈话和业务培训，目前已对2022年采购的型号不匹配汽修实训耗材、不适配实验器材逐一梳理，联系供应商完成了耗材换货，对无法退换的实验器材调整到对应兴趣小组使用，对负责需求审核的实训中心、教务处相关负责人进行了提醒谈话，明确今后教学、实训类采购需求必须由至少3名一线教师参与论证，经教务处、财务室联合审核后才能纳入采购计划。针对采购流程不规范问题，对拆分项目规避公开招标的问题作出专项核查，未发现利益输送问题后，对当时负责项目审批的后勤处主任进行了批评教育，组织所有采购相关人员重新学习政府采购限额标准、公开招标适用范围等规定，明确今后凡是涉及项目拆分的，必须经财务室、纪检监察室联合审核，严禁任何形式的规避公开招标行为；针对电子卖场采购落实不到位的问题，明确自202X年X月X日起，所有属于电子卖场目录范围的采购项目必须通过电子卖场平台下单，确需线下采购的必须说明理由，经分管副校长、校长双签字审批，否则财务室一律不予报销，目前已对之前未通过电子卖场采购的17个项目逐一形成价格比对台账，未发现高价采购问题；针对招标文件审核不严谨的问题，建立“业务部门初审、校外专家复审、法务和纪检部门终审”的三方审核机制，所有招标文件必须经三个环节签字确认后才能发布，严禁设置倾向性、排他性条款，严格控制业绩分值占比，对之前出现倾向性条款、业绩分值超标的相关经办人开展专项业务考核，考核合格后方可继续参与采购工作；针对开评标程序不规范的问题，与市公共资源交易中心专家库建立长期合作机制，明确今后学校自行组织的采购项目，评标组中校外专家占比不低于三分之二，评标过程全程录音录像，所有评标人员逐人记录打分依据并签字存档，确保评标过程公平公正；针对合同管理不规范的问题，安排学校法务对所有正在履行的采购合同逐一核查，对4个条款与招标文件不一致的项目，与供应商签订补充协议，严格按照招标文件约定调整付款比例和质保要求，明确今后合同签订必须在履约开始前完成，合同条款必须与招标文件、中标通知书内容完全一致，经法务审核签字后方可盖章生效，严禁补签合同、随意变更合同核心条款。针对履约验收和资金管理漏洞，制定《学校采购项目履约验收实施细则》，明确不同类型项目的验收标准、人员组成、验收流程，货物类、工程类项目必须由使用部门、后勤处、财务室、纪检监察室四方人员共同参与验收，对照合同参数逐一核验，留存验收过程影像资料和检测记录，参与验收人员逐一签字确认，对验收结果负责，对之前验收中发现的床上用品质量问题，已扣除供应商10%的履约保证金，将其纳入履约不良记录；针对资金支付不规范问题，修订《学校财务资金支付管理办法》，明确采购资金支付必须凭完整的合同、验收记录、正规发票，严格按照合同约定的进度支付，无完整手续的一律不予支付，对提前支付围墙维修工程款的财务审批人员进行批评教育，明确资金支付审核责任，今后凡是违规提前支付资金的，严肃追究审批人员责任；针对资产入账不及时问题，组织人员对2021年以来所有采购资产进行全面盘点，目前所有资产均已完成补录入账，做到账实相符，明确今后采购资产必须在验收合格后10个工作日内完成固定资产入账，否则不予支付项目尾款。针对信息公开和监督薄弱问题，在学校官网开设“采购信息公开专栏”，所有采购项目的需求、招标文件、中标结果、合同、验收情况全部在专栏公开，公开时限严格按照政府采购要求执行，主动接受师生和社会监督，目前之前未公开的12个自行采购项目已全部补